证券代码：002937 证券简称：兴瑞科技 公告编号：2024-037
债券代码：127090 债券简称：兴瑞转债
宁波兴瑞电子科技股份有限公司
关于 2024 年度开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
宁波兴瑞电子科技股份有限公司（以下简称“兴瑞科技”或“公司”）于2024
年4月16日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十五次会议审议通
过，审议通过《关于2024年度开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及下属
子公司2024年度开展累计金额不超过10,000万美元的套期保值业务，授权公司管
理层行使该项业务决策权并由财务部门负责具体事宜，上述业务额度和授权期限
自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。该议案尚需经股东大会审议，现
将有关事项公告如下：
一、开展外汇套期保值的目的
公司目前外销业务占比较高，主要以美元进行结算。为防范汇率大幅度波动
对公司造成不利影响，公司拟根据具体业务情况，在不影响公司主营业务发展和
资金使用安排的前提下，以规避和防范汇率风险为目的，使用自有资金与银行等
金融机构适度开展外汇套期保值业务。基于公司外币资产、负债状况以及外汇收
支业务情况，公司开展的外汇套期保值业务与日常经营需求紧密相关，能够提高
公司积极应对汇率风险、利率风险的能力，增强公司财务稳健性。
二、拟开展外汇套期保值业务计划
万美元。
财务部门负责具体事宜。
三、外汇套期保值业务的风险分析
公司进行的外汇套期保值业务均遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不以
投机为目的，所有外汇套期保值交易均以正常跨境业务为基础，但仍会存在一定
的风险：
（一）汇率波动风险：汇率变化存在很大的不确定性，在外汇汇率走势与公
司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超
过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失；
（二）履约风险：在合约期限内合作金融机构出现经营问题、市场失灵等重
大不可控风险情形或其他情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外
汇合约，即合约到期无法履约而带来的风险；
（三）内部操作风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能
会由于内控不完善或操作人员水平而造成风险。
四、风险管理措施
（一）为控制风险，公司制订了《远期结售汇管理制度》，对相关业务的管
理机构、审批权限、操作流程、风险控制等进行了明确规定，公司将严格按照《远
期结售汇管理制度》的规定进行操作，保证制度有效执行，严格控制业务风险。
（二）公司基于规避风险的目的开展外汇套期保值业务，禁止进行投机和套
利交易。
（三）为控制履约风险，公司仅与具备合法业务资质的大型银行等金融机构
开展外汇套期保值业务，规避可能产生的履约风险。
（四）为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注
国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失。
五、会计政策与核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等
相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资
产负债表及损益表相关项目。
六、开展外汇套期保值业务的必要性和可行性
公司开展套期保值业务，不以投机为目的，是日常经营所需；同时公司已建
立了较为完善的套期保值业务管理制度及内部控制制度，具有相匹配的银行授信
额度，有助于规避和防范商品、外汇价格波动给公司带来的经营风险。
七、相应审议程序
（一）董事会审议情况
年度开展外汇套期保值业务的议案》
，该议案尚需提交 2023 年年度股东大会审议。
（二）监事会审议情况
年度开展外汇套期保值业务的议案》
，监事会认为：公司由于外销业务占比较高，
汇率的波动会给公司业绩造成较大影响，公司开展外汇套期保值业务,有利于有
效防范和规避汇率波动风险，同时公司已建立了较为完善的套期保值业务管理制
度及内部控制制度，套期保值业务的开展不会损害公司及股东的利益
八、备查文件
特此公告。
宁波兴瑞电子科技股份有限公司董事会
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