云从科技集团股份有限公司
履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和云从科技集团股份
有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》
等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履
职。现将公司董事会审计委员会对大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“大华”）2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期
（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）
组织形式 特殊普通合伙企业
注册地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
首席合伙人 梁春 上年度末合伙人数量 270 人
注册会计师人数 1471 人
上年末从业人
员类别及数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人
数
最近一年经审计的收入总额 332,731.85 万元
审计业务收入 307,355.10 万元
计业务收入
证券业务收入 138,862.04 万元
上年度上市公司审计客户家数 488 家
制造业、信息传输软件
和信息技术服务业、批
发和零售业、房地产
公司审计情况 业、建筑业
审计收费总额 61,034.29 万元
本公司同行业上市公司审计客户家数 39 家
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 9 月 28 日召开的第二届董事会审计委员会 2023 年第五次会
议、2023 年 9 月 28 日召开的第二届董事会第十次会议以及 2023 年 10 月 26 日
召开的 2023 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构
的议案》，同意续聘大华为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构，公司
独立董事对该事项进行了事前认可并发表了一致同意的独立意见。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，大华对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的
有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他
关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，大华认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度
的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相
关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。大华会计师事务所出具了标
准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，大华会计师事务所就会计
师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险
判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见
等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员
会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）公司董事会审计委员会对大华的专业资质、业务能力、诚信状况、独
立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为
上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
（二）公司董事会审计委员会与大华沟通协商公司 2023 年度财务报告的审
计事项，包括 2023 年度审计工作的人员安排、审计范围、重要时间节点、审计
重点等相关事项的沟通，确定审计工作计划；并对 2023 年度审计调整事项、审
计结论等相关事项进行沟通，了解审计工作进展情况。在大华出具初步审计意见
后，与负责公司审计工作的注册会计师进行沟通，了解审计情况。
（三）2024 年 4 月 17 日，公司召开第二届董事会审计委员会 2024 年第二
次会议，审议通过公司《2023 年度财务报告》《2023 年度财务决算报告》《2023
年度内部控制评价报告》等议案并同意提交董事会审议。
综上所述，公司董事会审计委员会认为大华 2023 年度在对公司的财务状况
和经营成果的审计以及募集资金的存放与使用、非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》
《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥了审查、监督的作用，对
会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务
所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员
会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为大华在公司年报审计过程中
坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按
时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。
加强对公司内外部审计的沟通、监督、核查，保证董事会客观、公正及独立运作，
维护公司整体利益及全体股东的合法权益。
特此报告。
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