公司代码：688176 公司简称：亚虹医药
江苏亚虹医药科技股份有限公司
江苏亚虹医药科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内
部控制规范体系”）
，结合本公司（以下简称“公司”
）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督
和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行
了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
江亚虹医药科技有限公司（已于 2023 年 12 月注销）
、江苏亚虹制药有限公司、海南亚虹医药贸易有限
公司、Asieris MediTech Co., Ltd.、Asieris Pharmaceuticals (USA), Inc.、Asieris MediTech (Hong Kong) Co.,
Ltd.、Asieris Pharmaceuticals (AUS) Pty Ltd.、MetCuria Inc. 、MetCura Pharmaceuticals Inc. 、MetCura
Pharmaceuticals AUS Pty Ltd.等控股子公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
控制环境、风险评估、销售管理、采购管理、研发管理、资金管理、资产管理、工程项目管理、信
息系统、财务报告、信息与沟通、内部监督、合同管理、治理结构、组织结构、人力资源等。
新药研发风险、药品销售风险、商业化合规风险、资金管理风险、信息系统风险等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及监管要求、公司内部相关规章制度等，组织开展内部控制评价工
作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额的 0.5%≤错报<
资产总额 错报≥资产总额的 1% 错报<资产总额的 0.5%
资产总额的 1%
说明：
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
未得到整改
重大缺陷
现该错报
重要缺陷
相应的补偿性控制
务报表达到真实、准确的目标
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失占 直接财产损失≥资产总额 资产总额的 0.5%≤直接财 直接财产损失<资产总额
资产总额比例 的 1% 产损失<资产总额的 1% 的 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
负面影响
重大缺陷 4、媒体负面新闻频现，情况属实，造成重大社会影响
得到整改
面影响
重要缺陷 3、重要业务制度执行中存在较大缺陷
得到整改
一般缺陷 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷
说明：
无
(三)内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的财务报告内部控制一般缺陷，公司管理层高度重视，采取了完善有关制度流程、
增加控制环节等相应整改措施。截止报告期末，评价发现的财务报告内部控制一般缺陷已经认真落实整
改。该缺陷不影响公司内部控制目标的实现。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
针对报告期内发现的非财务报告内部控制一般缺陷，公司管理层高度重视，采取了完善有关制度流
程、增加控制环节等相应整改措施。截止报告期末，评价发现的非财务报告内部控制一般缺陷已经认真
落实整改。该缺陷不影响公司内部控制目标的实现。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
内部控制。下一年度，公司将通过对风险的事前预防、事中控制、事后监督和反馈纠正，持续完善内控
制度、规范内控制度执行、强化内控制度监督、提升内部控制管理水平，进一步加强内部控制管理，使
内部控制管理水平，与公司经营规模、业务范围和风险水平等更相适应，从而达到促进公司健康可持续
发展的内控目标。
□适用 √不适用
：PAN KE
董事长（已经董事会授权）
江苏亚虹医药科技股份有限公司
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