公司代码：603019 公司简称：中科曙
光
曙光信息产业股份有限公司
曙光信息产业股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以
下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办
法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制
评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效
性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内
部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会
及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限
性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变
得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部
控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存
在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公
司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有
效性评价结论的因素。
√是 □否
告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领
域。
限公司、曙光信息产业（北京）有限公司、曙光信息系统（辽宁）有限公司、中科曙光信
息产业成都有限公司、天津中科曙光存储科技有限公司、曙光信息产业江苏有限公司、中
科曙光国际信息产业有限公司、曙光网络科技有限公司、浙江曙光信息技术有限公司、安
徽曙光信息产业有限公司、中科曙光国家先进计算产业创新中心有限公司、曙光智算信息
技术有限公司、中科曙光信息产业（海南）有限公司、中科曙光（重庆）计算技术有限公
司、湖南中科曙光信息有限公司、甘肃中科曙光先进计算有限公司、中科曙光信息技术（重
庆）有限公司、曙光信息产业（山西）有限公司、中科天玑数据科技股份有限公司、中科
曙光信息科技（无锡）有限公司、香港领新科技有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
组织架构、人力资源、企业文化、质量安全、资金活动、资产管理、销售业务、采购
业务、工程项目、科研开发、担保业务、财务报告、预算管理、合同管理、关联交易、募
投资金、信息披露等业务。
资金风险、市场风险、资产安全、投资风险、筹资风险、供应链风险、质量风险、安
全生产风险、人力资源风险。
面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及五部委颁布《企业内部控制配套指引》、国家相关的
法律法规、公司内部管理等制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财
务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度
保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入的 1%≥报错金额≥
营业收入 报错金额>营业收入的 1% 报错金额<营业收入的 0.5%
营业收入的 0.5%
资产总额的 1%≥报错金额≥
资产总额 报错金额>资产总额的 1% 报错金额<资产总额的 0.5%
资产总额的 0.5%
说明:无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
重要缺陷 应 的 补 偿 性 控
制；
务报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入的 1%≥直接经
直接经济损失>营业收入 直接经济损失<营业收入
营业收入 济损失≥营业收入的
的 1% 的 0.5%
资产总额的 1%≥直接经
直接经济损失>资产总额 直接经济损失<资产总额
资产总额 济损失≥资产总额的
的 1% 的 0.5%
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确
重大缺陷
定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不
重要缺陷
确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、
一般缺陷
或使之偏离预期目标为一般缺陷。
说明：无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
部控制重大缺陷
□是 √否
部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
内部控制重大缺陷
□是 √否
内部控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：李国杰
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