公司代码：600681 公司简称：百川能源
百川能源股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人王东海、主管会计工作负责人白恒飞及会计机构负责人（会计主管人员）陈学伟
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以2023年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数，每10股派发现金红利人
民币1.30元（含税）。本次利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本公司2023年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的
实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述可能面临的风险，包括行业政策风险、价格变化风险、气源依赖
风险、安全生产风险、宏观经济及其他不可抗力风险等，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可
能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管
人员）签名并盖章的财务报表。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司/上市公 指 百川能源股份有限公司，原名为万鸿集团股份有限公司
司/百川能源
百川燃气 指 百川燃气有限公司，原名百川燃气股份有限公司
荆州天然气 指 荆州市天然气发展有限责任公司
阜阳燃气 指 阜阳国祯燃气有限公司
百川资管 指 廊坊百川资产管理有限公司，系本公司控股股东
贤达实业 指 荆州贤达实业有限公司
景湖房地产 指 荆州市景湖房地产开发有限公司
发行股份购买资产 指 百川能源发行股份购买荆州天然气 100%股权
重大资产重组 指 万鸿集团股份有限公司通过重大资产置换及非公开发行股份购
买百川燃气股份有限公司全体股东持有的百川燃气 100%股权
中石油 指 中国石油天然气集团有限公司或其分子公司
中海油 指 中国海洋石油集团有限公司或其分子公司
中石化 指 中国石油化工集团有限公司或其分子公司
董事会 指 百川能源董事会
股东大会 指 百川能源股东大会
报告期 指 2023 年 1 月 1 日-2023 年 12 月 31 日
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所/交易所 指 上海证券交易所
立信事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
股票上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 百川能源股份有限公司
公司的中文简称 百川能源
公司的外文名称 BESTSUN ENERGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 BESTSUN ENERGY
公司的法定代表人 王东海
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李思萌 许健
联系地址 北京市丰台区金泽西路2号院丽泽平 北京市丰台区金泽西路2号院丽
安金融中心A座2301 泽平安金融中心A座2301
电话 010-85670030 010-85670030
传真 010-85670030 010-85670030
电子信箱 baichuandsh@163.com baichuandsh@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 武汉市汉阳区阳新路特一号
公司注册地址的历史变更情况 注册地址变更情况详见公司2003-031号、2005-023号
、2011-004号公告
公司办公地址 北京市丰台区金泽西路2号院丽泽平安金融中心A座
公司办公地址的邮政编码 100073
公司网址 www.bestsungas.com
电子信箱 baichuandsh@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报（www.cs.com.cn）、上海证券报（
www.cnstock.com）、证券时报（www.stcn.com）
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 百川能源 600681
六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
内）
签字会计师姓名 李洪勇、李昀
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2023年 2022年 2021年
期增减
(%)
营业收入 5,223,303,178.65 5,009,584,060.46 4.27 4,624,583,853.92
归 属于上 市公 司股东 368,421,440.66 391,193,111.49 -5.82 537,364,585.20
的净利润
归 属于上 市公 司股东 280,991,305.23 348,536,999.78 -19.38 495,059,862.93
的 扣除非 经常 性损益
的净利润
经 营活动 产生 的现金 668,630,172.97 509,014,789.31 31.36 1,136,478,929.25
流量净额
本期末
比上年
增减（
%）
归 属于上 市公 司股东 3,638,284,588.00 3,673,457,616.89 -0.96 3,909,610,964.69
的净资产
总资产 7,871,150,415.75 7,825,635,587.06 0.58 8,151,726,468.77
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2023年 2022年 2021年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2748 0.2898 -5.18 0.3911
稀释每股收益（元／股） 0.2748 0.2898 -5.18 0.3911
扣除非经常性损益后的基本每 0.2096 0.2582 -18.82% 0.3603
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 9.99 10.30 减少0.31个百 13.38
分点
扣除非经常性损益后的加权平 7.62 9.18 减少1.56个百 12.33
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
股。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 1,856,038,720.73 817,085,580.26 751,448,255.77 1,798,730,621.89
归属于上市公司股 172,562,697.11 44,943,082.70 48,067,599.53 102,848,061.32
东的净利润
归属于上市公司股 115,904,055.49 43,157,215.36 42,925,680.80 79,004,353.58
东的扣除非经常性
损益后的净利润
经营活动产生的现 -207,010,554.16 52,522,333.71 99,719,927.22 723,398,466.20
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2023 年金额 （如适 2022 年金额 2021 年金额
用）
非流动性资产处置损益，包括 -30,821.37 270,210.46 19,693,052.22
已计提资产减值准备的冲销部
分
计入当期损益的政府补助，但 117,201,302.61 49,119,016.06 36,565,747.21
与公司正常经营业务密切相
关、符合国家政策规定、按照
确定的标准享有、对公司损益
产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，非金融
企业持有金融资产和金融负债
产生的公允价值变动损益以及
处置金融资产和金融负债产生
的损益
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损 166,849.31 846,616.44
益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
非货币性资产交换损益
债务重组损益 1,960,869.18
企业因相关经营活动不再持续
而发生的一次性费用，如安置
职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的
调整对当期损益产生的一次性
影响
因取消、修改股权激励计划一
次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在
可行权日之后，应付职工薪酬
的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生
的收益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -5,773,786.82 -36,761.47 -2,818,364.18
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的 -50,593.71
损益项目
减：所得税影响额 25,324,954.35 -6,718,287.99 11,963,911.60
少数股东权益影响额（税 551,880.11 -144,914.66 18,417.82
后）
合计 87,430,135.43 42,656,111.71 42,304,722.27
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定
为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
其他权益工具投资 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 0.00
合计 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 0.00
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
国民经济总体回升向好，国内生产总值超过 126 万亿元，同比增长 5.2%，增速居世界主要经济体
前列。本年度，百川能源围绕经营管理目标，克服经营区域极端天气和洪涝灾害等不利情况，严
格落实安全生产责任，全力进行保供工作，努力服务经济复苏，公司业务稳定发展，结构不断优
化，经营规模持续扩大。
报告期内，公司实现营业收入 52.23 亿元，同比增长 4.27%；归属于上市公司股东的净利润
占整体营业收入的 83.09%。公司天然气销售业务规模和占比逐年提升，为公司持续稳定发展打下
坚实的基础。
亿立方米，同比增长 4.51%；非居民燃气销售量 7.12 亿立方米，同比增长 5.57%。报告期内，公
司开发安装居民用户 15.8 万户，开发安装非居民用户 1,800 余户。截止 2023 年底，公司高中压
管网合计超过 6,500 公里，覆盖居民人口超过 1,800 万，现有居民用户 261 万户。
我国天然气市场化改革在 2023 年内进一步落地，全国多省市发布天然气终端销售价格联动
机制，在非居民用天然气价格上下游联动调整的基础上，首次执行居民用天然气价格上下游联动
调整。2023 年 6 月起，公司部分经营区域先后接到政府关于调整居民用天然气终端销售价格的通
知，并已于通知发布后执行价格联动调整。天然气终端销售价格联动机制的落地执行，有助于进
一步保障居民用气稳定供应。
报告期内，公司认真贯彻习近平总书记关于燃气安全重要指示精神，落实各级政府及主管单
位燃气安全会议精神及燃气安全工作要求，对照国务院安委会“安全生产十五条”、《全国城镇
燃气安全专项整治工作方案》等内容，全面压实安全生产主体责任，严格落实安全管理制度，全
面开展入户安全检查，扎实推进户外隐患排查。公司积极推进老旧管网排查和更新改造、用户物
联网表更换以及用户安防用品推广安装等重点工作，持续加大对安全生产管理的投入力度，提升
公司安全生产管理水平，保障了用户安全用气和公司平稳运行。
本年度，公司探索进入氢能行业，对外投资北京元泰能材科技有限公司，布局电解水制氢等
装置核心隔膜材料的研发生产和系统解决方案领域。
二、报告期内公司所处行业情况
为促进天然气行业高质量发展，国家能源局于 2023 年 9 月发布《天然气利用政策（征求意见
稿）》。征求意见稿指出要做好供需平衡，加快天然气市场体系建设，提高资源配置效率。适度
超前布局天然气基础设施建设，加强基础设施互联互通和公平开放。健全行业监管体系，加强对
天然气全产业链监管。上游供气企业要落实价格政策，统筹考虑气源结构、供气成本、市场供需
等，合理确定天然气门站批发价格水平。各级地方政府要切实承担民生保供主体责任，落实好天
然气上下游价格联动机制，地方政府和天然气上中下游企业要共同保障天然气安全稳定供应。
开发力度，油气勘探开发投资约 3,900 亿元，同比增加 10%，新增天然气探明地质储量近 1 万亿
立方米。全年全国规上工业天然气产量 2,297 亿立方米，同比增长 5.8%，连续 7 年保持百亿立方
米增产势头，有力地保障了全国资源供应。
天然气是优质高效、绿色清洁的低碳能源，城市燃气行业是国民经济中重要的基础能源产业，
城市管道燃气是城市居民生活必需品和工商业重要的能源来源。近年来，受能源结构调整、环保
治理要求以及双碳目标等政策带动，国家需要在不断提升能源自主保障能力的同时积极推进绿色
低碳发展。天然气作为能源转型的稳定器，在新型能源体系构建和实现双碳目标中将持续起到重
要支撑作用。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）公司主要从事城市燃气业务，主营业务为城市管道燃气销售、燃气工程安装、燃气具
销售。自设立以来公司主营业务没有发生重大变化。
（二）经营模式
清区、湖北省荆州市、安徽省阜阳市、辽宁省葫芦岛市等地区进行燃气经营。公司气源主要为管
道天然气，公司从中石油等上游气源方采购天然气后，通过所属城镇门站后再经由管道、CNG 加
气站等方式向下游用户销售。
在采购定价方面，管道天然气上游气源方根据市场供需情况，在国家发改委制定的基准门站
价格基础上进行上下浮动。
在销售价格方面，居民用户销售价格采取政府定价，工商业用户销售价格采取政府指导价，
目前终端天然气销售价格已基本建立起上下游价格联动调整机制。
备安装等服务，并收取费用。
销售燃气具，并收取费用。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）区位优势
公司逐步成长为全国性布局的城市燃气企业，所辖经营区域中，廊坊市、张家口市、沧州市、
保定市以及天津市武清区位于京津冀协同发展核心区域，安徽省阜阳市、湖北省荆州市位于长江
经济带重要区域。京津冀协同发展是党中央着眼于经济发展新常态下参与国际竞争、推动经济社
会可持续发展所实施的重大国家战略。目前京津冀三地在交通一体化、生态环境保护、产业升级
转型等重点领域已经取得显著成果。伴随着北京市通州区与廊坊三河、香河、大厂三市县一体化
规划，以及大兴国际机场临空经济区和雄安新区建设加速推进，产业承接和转移升级带来的人口
和产业溢入将促进区域市场对天然气的需求继续快速增长。而长江经济带作为中国新一轮改革开
放转型实施战略及经济发展的重要区域，坚持生态优先、绿色发展，区域内天然气市场发展潜力
巨大，天然气消费将持续增长。
（二）市场规模及协同优势
城市管道燃气在同一供气区域内具有一定的规模效应，管网覆盖区域越广、燃气用户越多，
公司在气源采购、物资招采、区域协同等方面的规模效应越明显。截止报告期末，公司天然气输
配管网长度已超过 6,500 公里，覆盖居民人口超过 1,800 万，现有居民用户 261 万户，工商业用
户数万家。公司在城市管道燃气的基础网络设施、用户数量方面具有明显的区域市场规模优势。
公司依托现有经营区域市场规模优势，不断挖掘产业链上下游发展机会，协同现有经营区域
及主营业务，积极寻找优质城市燃气项目，开展增值服务及增值产品销售，寻求新的利润增长点，
努力实现由区域性城市燃气运营商向全国型清洁能源服务商转变。
（三）运营管理优势
公司拥有完善的长输管线和城市管网，为公司燃气业务在各区域深度发展提供了良好基础。
在气源方面，公司长期与上游气源供应商保持着良好合作关系。目前公司主要气源来自陕京二线
永唐秦支线、陕京四线宝香西支线、港清三线、西气东输忠武线、西气东输一线等。
公司秉承“安全第一，预防为主”的安全方针和“生命至上，安全发展”的安全理念，全面
落实全员安全生产责任制，压实安全生产主体责任，严格落实安全管理制度。通过网格化的风险
分级管控和隐患排查治理体系，积极采取预防控制措施，消除安全风险。公司推行安全生产标准
化体系，不断提升和完善安全生产水平，杜绝事故发生。公司具备突发事件应急处置和抢险能力，
确保供气安全平稳。
经过 20 余年的专业经营，公司积累了丰富的城市燃气运营和安全管理经验，拥有一批业务素
质优秀、对公司高度忠诚的管理团队和专业技术人才队伍。公司通过组织变革与新技术应用实现
扁平化、精细化的管理，对管网运行安全提供支持和保障，提升客户体验，不断增强公司运营管
理优势。
（四）公司治理优势
公司严格按照中国证监会“全面监管、依法监管、从严监管”的要求，遵照《公司法》《证
券法》和证监会、上交所有关法律法规及规章制度规定，规范公司治理和内部控制，提高上市公
司质量。通过近年来公司制度体系建设，完善了股东大会、董事会、监事会、经营层等一系列管
理制度，构建了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、
相互制衡的管理机制并使其有效运行，形成了规范、高效的公司治理模式，促进公司持续健康发
展。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 52.23 亿元，同比增长 4.27%；归属于上市公司股东的净利润
元；加权平均净资产收益率 9.99%。
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,223,303,178.65 5,009,584,060.46 4.27
营业成本 4,416,621,055.61 4,137,111,954.64 6.76
销售费用 57,275,551.32 52,398,133.64 9.31
管理费用 151,694,812.29 145,630,174.87 4.16
财务费用 74,638,876.91 67,848,807.51 10.01
研发费用 6,313,494.25 4,170,176.39 51.40
经营活动产生的现金流量净额 668,630,172.97 509,014,789.31 31.36
投资活动产生的现金流量净额 -360,464,530.76 -314,208,545.16 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -320,964,307.51 -711,324,595.44 不适用
研发费用变动原因说明：主要因本期研发项目发生的支出较上期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因本期经营收款及政府补助较上期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因本期向金融机构借款增加，以及分配普通股
股利和回购股份较上期减少所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司主营业务营业收入 50.52 亿元，同比增长 4.13%；主营业务营业成本 43.71
亿元，同比增长 7.03%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比上
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
燃气行业 5,052,379,684.36 4,370,599,490.13 13.49 4.13 7.03 减少 2.35
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比上
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
天然气 4,340,059,776.56 4,074,749,649.94 6.11 9.51 8.46 增加 0.90
个百分点
燃气工程 517,720,453.23 158,288,654.44 69.43 -24.13 -16.02 减少 2.95
安装 个百分点
燃气具 82,384,564.35 46,434,431.00 43.64 -18.88 -20.84 增加 1.40
个百分点
供暖 55,435,886.81 40,910,556.06 26.20 4.06 17.66 减少 8.53
个百分点
成品油 56,779,003.41 50,216,198.69 11.56 10.31 12.53 减少 1.74
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比上
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
华北地区 3,318,046,897.62 2,920,546,495.56 11.98 2.12 5.00 减少 2.42
个百分点
华东地区 1,107,444,512.15 883,149,658.66 20.25 6.44 10.14 减少 2.68
个百分点
华中地区 569,045,877.66 520,994,354.22 8.44 9.92 12.26 减少 1.91
个百分点
东北地区 40,538,885.46 31,997,638.09 21.07 21.74 26.44 减少 2.93
个百分点
西北地区 17,303,511.47 13,911,343.60 19.60 50.45 27.05 增加 14.80
个百分点
主营业务分销售模式情况
营业收入 营业成本 毛利率比上
毛利率
销售模式 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
城市燃气 5,052,379,684.36 4,370,599,490.13 13.49 4.13 7.03 减少 2.35
服务 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
西北地区营业收入较上年同期增加 50.45%，主要因本期西北地区主营业务产品销量增加所致。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
燃气行业 燃气业务 4,370,599,490.13 98.96 4,083,570,340.97 98.71 7.03
成本
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
天然气 天然气及 4,074,749,649.94 92.26 3,757,027,191.67 90.81 8.46
输送成本
燃气工程 安装成本 158,288,654.44 3.58 188,488,324.86 4.56 -16.02
安装
燃气具 燃气具成 46,434,431.00 1.05 58,661,273.71 1.42 -20.84
本
供暖 供暖成本 40,910,556.06 0.93 34,769,330.89 0.84 17.66
成品油 成品油销 50,216,198.69 1.14 44,624,219.84 1.08 12.53
售成本
成本分析其他情况说明
无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 38,553.34 万元，占年度销售总额 7.38%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 358,175.43 万元，占年度采购总额 79.67%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元
项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
销售费用 57,275,551.32 52,398,133.64 9.31
管理费用 151,694,812.29 145,630,174.87 4.16
财务费用 74,638,876.91 67,848,807.51 10.01
所得税费用 146,945,302.32 179,570,430.57 -18.17
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 6,313,494.25
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 6,313,494.25
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.12
研发投入资本化的比重（%） 0
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 18
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 0.91
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
硕士研究生 1
本科 2
专科 13
高中及以下 2
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 668,630,172.97 509,014,789.31 31.36
投资活动产生的现金流量净额 -360,464,530.76 -314,208,545.16 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -320,964,307.51 -711,324,595.44 不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
应收账款 264,337,679.34 3.36 397,749,125.43 5.08 -33.54 主要因本期收回
部分欠款所致。
应收款项 3,305,103.87 0.04 1,000,000.00 0.01 230.51 主要因银行承兑
融资 汇票增加所致。
预付款项 78,628,636.01 1.00 117,201,175.64 1.50 -32.91 主要因期末预付
的燃气采购款减
少所致。
其他应收 30,894,062.39 0.39 8,371,926.17 0.11 269.02 主要因本期应收
款 保证金增加所
致。
一年内到 539,219.70 0.01 -100.00 主要因本期收回
期的非流 一年内到期的长
动资产 期应收款所致。
投资性房 72,568,511.98 0.92 42,717,512.18 0.55 69.88 主要因本期对外
地产 出租的房屋增加
所致。
使用权资 5,605,610.32 0.07 8,035,978.28 0.10 -30.24 主要因本期计提
产 使用权资产折旧
费所致。
长期待摊 1,631,770.57 0.02 805,042.12 0.01 102.69 主要因本期房屋
费用 装修费增加所
致。
短期借款 426,520,000.00 5.42 159,990,000.00 2.04 166.59 主要因本期新增
金融机构借款所
致。
预收款项 703,586.75 0.01 不适用 主要因预收房屋
租金所致。
应交税费 102,019,555.92 1.30 161,620,981.03 2.07 -36.88 主要因期末应交
企业所得税减少
所致。
一年内到 236,202,241.14 3.00 483,440,549.37 6.18 -51.14 主要因一年内到
期的非流 期的长期借款减
动负债 少所致。
其他流动 1,100,000.00 0.01 8,627,397.65 0.11 -87.25 主要因期末已背
负债 书未终止确认的
银行承兑汇票减
少所致。
租赁负债 852,397.39 0.01 -100.00 主要因本期支付
房屋租赁款以及
剩余房屋租赁款
于一年内到期重
分类所致。
长期应付 35,690,156.25 0.45 不适用 主要因本期新增
款 融资租赁所致。
其他说明
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
项目 期末账面价值
货币资金 138,127,312.24
应收票据 1,100,000.00
固定资产 55,161,511.98
合计 194,388,824.22
说明：受限原因详见“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 31、所有权或使用权受限
资产。”
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
参见“二、报告期内公司所处行业情况”。
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
阜阳燃气于 2023 年 4 月 25 日在临泉县设立临泉翼全燃气器材销售有限公司，登记机关为临泉县市场监督管理局，注册资本 200 万元，阜阳燃气持
股比例 58%。
百川能源于 2023 年 8 月 14 日在海口市设立海南百川氢能科技发展有限公司，登记机关为海南省市场监督管理局，注册资本 10,000 万元，公司持
股比例 100%。
阜阳燃气于 2023 年 8 月 28 日在阜阳市投资设立阜阳国祯石化有限公司，登记机关为阜阳经济技术开发区市场监督管理局，注册资本 600 万元，阜
阳燃气持股比例 100%。
百川能源于 2023 年 8 月 29 日在东台市投资设立江苏易巨科技有限公司，登记机关为东台市行政审批局，注册资本 1,000 万元，公司持股比例
百川能源于 2023 年 9 月 1 日在永清县投资设立廊坊佳兴信息科技有限公司，登记机关为廊坊市永清县市场监督管理局，注册资本 500 万元，公司
持股比例 100%。
百川企业管理有限公司于 2023 年 10 月 23 日在邳州市投资设立江苏安之诺智能装备有限公司，登记机关为邳州市行政审批局，注册资本 2,000 万
元，公司持股比例 100%。
海南百川氢能科技发展有限公司于 2023 年 11 月 15 日通过支付现金方式取得北京元泰能材科技有限公司 20%股权。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减 本期出售/赎
资产类别 期初数 计公允价值变 本期购买金额 其他变动 期末数
变动损益 值 回金额
动
其他 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 1,500,000.00 1,500,000.00
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
公司名称 注册资本 主营业务 资产总额 净资产 营业收入 净利润
燃气销售；
燃气工程安
百川燃气 36,000.00 505,929.36 156,052.88 351,720.13 16,831.11
装；燃气具
销售
燃气销售；
燃气工程安
阜阳燃气 11,636.55 155,177.24 52,799.95 112,269.77 13,102.07
装；燃气具
销售
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
据国家发改委数据，2023 年全国天然气表观消费量 3,945.3 亿立方米，同比增长 7.6%，表现出强
劲的市场需求和发展潜力。
本年度，我国天然气增储上产保持良好趋势，全年规上工业天然气产量 2,297 亿立方米，同
比增长 5.8%，连续 7 年保持百亿立方米增产势头，有力地保障了全国资源供应。国际天然气区域
供需逐步再平衡，进口天然气价格从高点回落，全年我国进口天然气约 1.2 亿吨，同比增长 9.9%；
其中管道天然气进口 4,865 万吨，同比增长约 6.2%，
液化天然气进口 7,132 万吨，同比增长 12.4%。
《2030 年前碳达峰行动方案》《“十四五”现代能源体系规划》等政策文件都明确表示天然
气在能源转型过程中起到重要作用。随着国内经济持续增长、双碳目标积极稳妥推进以及天然气
供需格局持续改善，预计 2024 年工商业等领域将继续引领全国天然气消费实现较快增长。
监审的基础上，首次分区域核定了国家石油天然气管网集团有限公司经营的跨省天然气管道运输
价格。其中，西北价区运价率为 0.1262 元/千立方米·公里（含 9%增值税，下同），东北价区运
价率为 0.1828 元/千立方米·公里，中东部价区运价率为 0.2783 元/千立方米·公里，西南价区
运价率为 0.3411 元/千立方米·公里。
此次核价是天然气管网运营机制改革以来的首次定价，也是国家首次按“一区一价”核定跨
省天然气管道运输价格。价格核定后，国家石油天然气管网集团有限公司经营的跨省天然气管道
运价率由 20 个大幅减少至 4 个，打破了运价率过多对管网运行的条线分割，有利于实现管网设施
互联互通和公平开放，加快形成“全国一张网”，促进天然气资源合理流动和市场竞争，助力行
业高质量发展。
北省、湖北省、湖南省、内蒙古自治区、山东省、福建省等省市先后发布优化完善天然气上下游
价格联动机制的相关政策。随后，全国多地出台政策推动终端销售价格与上游采购成本联动，在
非居民用天然气价格上下游联动调整的基础上，首次出台居民用天然气价格联动调整机制，并予
以执行。
近年来， 各地政府严格落实国家发改委 2017 年下发的《关于加强配气价格监管的指导意见》，
以“准许成本加合理收益”的原则制定并监管各区域城镇燃气配气价格。本次各地完善的天然气
上下游价格联动机制，则是按照国家天然气价格改革精神，推动建立“综合采购成本+配气价格”
的天然气终端价格形成机制。天然气上下游价格联动机制的完善将促进终端销售价格反映市场供
需变化，保障城镇燃气安全稳定供应；同时也有利于市场中各主体充分发挥资源在市场配置中的
作用，更好地维护天然气市场平稳有序运行。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司将继续深入挖掘现有经营区域市场潜力，利用好在燃气经营和用户服务等方面形成的规
模化及品牌化优势，提升经营管理水平，做强存量业务；努力拓展大用户直供、燃气贸易和增值
产品销售等增量业务，扩大业务规模。同时，公司将着力把握天然气行业市场化改革机遇，挖掘
产业链上下游发展机会；积极寻求并购优质城镇燃气项目，强化全国性布局；继续加大在氢能等
新能源和综合能源等领域的研究及投入力度，寻找新业务增长点。
(三)经营计划
√适用 □不适用
潜力和产业链上下游机会，拓展业务规模，优化业务结构，落实安全生产责任，努力实现经营目
标。2024 年，公司目标实现营业收入 59 亿元。
一、深入挖掘市场潜力，服务用户用气需求
《2024 年国务院政府工作报告》提出 2024 年国内生产总值预期增长 5%左右。国民经济持续
回升向好，叠加公司主要经营区域所在的京津冀核心区域和长江经济带具有区位优势和良好的经
济基础，预计工商业用气需求也会持续增长。公司将继续挖掘现有经营区域市场潜力，积极跟踪
开发新用户，实现“应签尽签、应开尽开”。同时，公司会积极配合各地政府老旧改造、“瓶改
管”、加装户内燃气安全装置等重点工作，提高管道燃气渗透率，服务用户安全用气需求。
二、落实安全生产责任，提升安全管理水平
提高思想认识，认真落实主体责任，进一步完善安全管理制度和体系，坚持开展入户安检和户外
隐患排查工作，加强用户安全宣传等工作力度，通过不断优化管理办法、认真落实管理措施，保
障公司安全平稳运行，保证用户用气安全，持续提升公司安全管理水平。
三、借助天然气市场化体系，拓展规模优化结构
我国天然气市场化体系持续完善，“全国一张网”建设促进国内天然气资源合理流动和市场
竞争。公司将通过天然气交易中心挂牌拍卖、仓单交易、现货代采等方式，优化气源配置，降低
采购成本。同时，公司将借助管网设施互联互通和公平开放，努力开发大用户直供和燃气贸易，
拓展业务规模，优化业务结构。
随着天然气市场化体系完善以及各省市天然气上下游价格联动机制进一步优化，公司会继续
配合各经营区域政府天然气价格联动工作，增强天然气供应保障水平，促进天然气资源高效利用。
四、积极挖掘产业链上下游机会，寻找新业务增长点
公司将继续以现有经营区域为基础，挖掘产业链上下游发展机会，努力并购优质城市燃气项
目，加速全国性布局。公司将继续依托现有用户和市场等资源优势，继续加大对氢能等新能源领
域的探索布局力度，结合公司自身业务，寻找新增长点。
特别提示：上述经营计划不代表公司对 2024 年度的盈利预测或业绩承诺。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
公司在生产经营过程中，将会积极采取各种措施，努力规避各类经营风险，但实际生产经营
过程仍存在下述风险和不确定因素：
（一）行业政策风险
公司所属的城市燃气行业受到国家及地方的整体规划和产业政策的支持。但不排除未来国家
及地方的整体规划和产业政策发生变化或者相关主管部门政策法规作出改变，导致燃气行业获得
的扶持与鼓励减少或公司经营区域内产业结构调整影响公司的生产经营，对公司业绩造成不利影
响。
（二）价格变化风险
中国天然气行业的上下游具有不同的定价机制。上游逐渐实施市场化定价，下游城市燃气定
价则受各地政府监管。政府价格监管部门上下游价格传导机制已经建立但仍有时滞，可能会对公
司销售毛利产生一定影响。各地政府规范城镇燃气工程安装收费，价格标准存在不确定性。
（三）气源依赖风险
目前，我国天然气的来源主要由中石油、中石化和中海油控制。公司与中石油长期合作，能
够获得中石油的稳定供气。同时由于城市燃气业务涉及民生问题，公司在供气合同到期后续签或
新签订供气合同可能性较大。如果出现天然气供应紧张导致公司向主要供应商的采购需要得不到
满足，或是供气合同到期后，公司未能与主要供应商及时续签或新签订供气合同，将制约公司的
业务发展。
（四）安全生产风险
天然气属于易燃、易爆气体，对储存与输送的安全管理有很高要求。若发生火灾、爆燃等安
全事故或者出现由于安全生产问题被有关部门要求停产检修等情形，企业生产经营将受到不利影
响。
（五）宏观经济及其他不可抗力风险
若宏观经济下行或出现其他不可抗力事件，公司生产经营和业绩或受到影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股
票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及其他法律、法规
和规范性文件以及《公司章程》的要求，不断健全完善公司的法人治理结构和公司内部控制制
度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截止报告期末，公司内部治理结构完整、健全、
清晰，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事和管理层均严格按照内控制度的要求规范运
行，切实维护公司和股东的合法权益。公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。
（一）股东和股东大会
公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》等法律、法规要求，规范股东
大会的召集、召开和表决程序，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，同时聘请律师进行
现场见证并出具了法律意见书。报告期内，公司共召开 3 次股东大会，全面采用现场召开结合网
络投票的形式，会议时间、地点的选择均便于股东参加，保证了全体股东特别是中小股东对公司
决策事项的参与权和表决权，充分尊重和维护全体股东的合法权益。
（二）董事和董事会
公司董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会的人数和人员构成符合法律、法规
的要求。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，并制订了相应
的工作细则。报告期内，公司共召开 5 次董事会会议，各位董事能够根据《上海证券交易所股票
上市规则》《董事会议事规则》和各委员会工作细则的有关规定开展工作，诚信、勤勉地履行职
责和义务，有效地保证了董事会的规范运作和科学决策。
（三）监事和监事会
公司监事会由 3 名监事组成，其中职工监事 1 名，监事会的人数和人员构成符合法律、法规
的要求。报告期内，公司共召开 5 次监事会会议，各位监事严格按照《公司法》《公司章程》和
《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及公司
董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
(四) 公司与控股股东
公司与控股股东在资产、人员、财务、机构和业务等方面均保持独立完整，各自独立核算、
独立承担责任和风险。公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并承担
义务，没有超越股东大会干预公司的决策及生产经营活动，不存在占用上市公司资金的情况。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定网 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
站的查询索引 披露日期
股东大会 www.sse.com.cn 告》《2022 年度监事会工作报告》
《2022 年度独立董事述职报告》
《 2022 年 年 度 报 告 及 其 摘 要 》
《2022 年度财务决算报告》《关于
《关于 2022 年度董事薪酬的议案》
《关于 2022 年度监事薪酬的议案》
《2023 年度财务预算报告》《关于
度的议案》《关于 2023 年度对外
担保预计的议案》《关于续聘公司
变更回购股份用途的议案》《关于
变更注册资本暨修订<公司章程>
的议案》共 14 项议案，详见公司
次临时股东 www.sse.com.cn 润分配预案的议案》，详见公司
大会 2023-036 号公告。
次临时股东 www.sse.com.cn 议案》《关于修订公司部分管理制
大会 度的议案》共 2 项议案，详见公司
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从
是否在公
年度内股份 增减变动原 公司获得的
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 司关联方
增减变动量 因 税前报酬总
获取报酬
额（万元）
董事长 2016/4/21 2025/3/27 约定购回式
王东海 男 59 150,190,696 177,450,696 27,260,000 证 券 交 易 到 169.32 否
总经理 2021/3/5 2025/3/27 期购回
韩啸 董事、副总经理 男 52 2016/4/21 2025/3/27 865,385 865,385 0 110.60 否
董事 男 41 2018/1/10 2025/3/27 0 0 0
白恒飞 副总经理、财务总 135.71 否
监
朱杰 董事 男 35 2018/1/10 2025/3/27 0 0 0 0是
李伟林 独立董事 男 68 2021/3/26 2025/3/27 0 0 0 15.00 否
叶陈刚 独立董事 男 61 2022/3/28 2025/3/27 0 0 0 15.00 否
任宇飞 独立董事 男 40 2022/3/28 2025/3/27 0 0 0 15.00 否
马福有 监事 男 62 2017/4/20 2025/3/27 865,385 865,385 0 50.00 否
王文东 监事 男 60 2016/4/21 2025/3/27 0 0 0 20.00 否
张敏 监事 女 39 2019/9/16 2025/3/27 0 0 0 0是
杨轶男 副总经理 男 45 2017/4/27 2025/3/27 0 0 0 103.27 否
李思萌 董事会秘书 男 33 2022/3/7 2025/3/27 0 0 0 75.73 否
合计 / / / / / 151,921,466 179,181,466 27,260,000 / 709.63 /
姓名 主要工作经历
王东海 中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1984 年至 1992 年任职于永清县经济委员会，1992 年至今先后创办了百川城市建设开发集团
有限公司、百川燃气有限公司、廊坊百川资产管理有限公司、百川投资集团有限公司等企业。曾任永清县政协副主席，廊坊市政协常委，
河北省政协委员。现任百川投资集团有限公司董事长，百川能源董事长、总经理等。
韩啸 中国国籍，无境外居留权，本科学历。历任永清恒通天然气开发有限公司经理，廊坊百川天然气销售有限公司部门经理、总工程师、副
总经理，百川能源董事会秘书。现任百川投资集团有限公司董事，百川能源董事、副总经理等。
白恒飞 中国国籍，无境外居留权，研究生学历，保荐代表人、中国注册会计师非执业会员。2008 年至 2010 年曾就职于德勤华永会计师事务所
北京分所从事审计业务，2010 年起先后就职于民生证券、中信建投证券及中信证券从事投资银行业务。现任百川能源董事、副总经理、
财务总监，百川投资控股有限公司董事等。
朱杰 中国国籍，无境外居留权，本科学历。历任荆州市天海物业管理有限公司总经理、泸州市贤达投资有限公司副总经理。现任泸州市贤达
投资有限公司总经理，百川能源董事。
李伟林 中国国籍，无境外居留权，中共党员，本科学历，教授级高级工程师。2005 年至 2015 年曾任中国石油天然气股份有限公司管道分公司
华中输气公司经理、党委书记，中国石油天然气股份有限公司管道分公司组织部常务副部长、总经理助理等职务。曾任中国科学技术学
会全国储运科学首席科学传播专家、《油气储运》编委会副主任、中国石油工程建设协会常务理事、中国石油学会科学普及教育委员会
副主任、中国石油学会石油储运专业委员会腐蚀与防护工作部主任、油气管道输送安全国家工程实验室学术委员会副主任等职务，参与
编写的著作和论文多次获省部级奖项。现任百川能源独立董事，中国通用机械工业协会外聘专家。
叶陈刚 中国国籍，中共党员，无境外居留权，博士研究生，教授，博士生导师。曾任中南财经大学湖北分校副教授，湖北长江会计师事务所所
长，武汉大学管理学院副教授，中国地质大学管理学院教授，国家会计学院高级访问学者，中国会计学会理事，中国总会计师协会理事。
现任对外经济贸易大学国际商学院教授、博士生导师，华峰测控（688200.SH）独立董事,百川能源独立董事，兼任中国注册会计师协会
职业道德委员会委员，中国审计学会理事，国务院学位办审计专业硕士指导委员会委员，中国对外经济贸易会计学会副秘书长。叶陈刚
教授是我国商业伦理与会计职业道德研究方面的权威专家，并著有《企业伦理与会计职业道德》等大量学术著作。
任宇飞 中国国籍，无境外居留权，中共党员，博士研究生，注册会计师非执业会员，拥有法律职业资格证书。历任天津市公安局警员，北京市
东城区人民法院审判员，中国华融资产股份有限公司法务，华融新兴产业投资管理股份有限公司法律合规部负责人，北京德和衡律师事
务所高级联席合伙人。现任北京中医药大学教师，百川能源独立董事。
马福有 中国国籍，无境外居留权,大专学历，二级建造师。历任廊坊百川天然气销售有限公司永清公司、燕郊公司、大厂公司经理，百川燃气
有限公司董事、副总经理。现任百川能源监事会主席、工会主席。
王文东 中国国籍，无境外居留权，中专学历。曾任职于华北石油第二机械厂，历任永清县恒通天然气开发有限责任公司执行董事、经理，廊坊
恒通建筑安装工程有限公司董事、副经理，廊坊金地房地产开发有限公司经理，百川燃气有限公司采购部主任。现任百川能源监事。
张敏 中国国籍，无境外居留权，中共党员，本科学历，中级会计师。历任百川燃气有限公司财务主管，廊坊百川资产管理有限公司财务主管。
现任廊坊百川资产管理有限公司财务经理，百川能源监事。
杨轶男 中国国籍，无境外居留权，硕士学位。2002 年-2012 年任职于中国石油天然气管道工程有限公司，先后任工程师、分公司副经理、部门
副主任、项目支持部副主任工程师等职务；2013 年-2015 年任北京中联奥意工程设计咨询有限公司常务副总经理；2015-2016 年任宝塔
新能源投资控股有限公司总经理。现任百川能源副总经理, 百川燃气热电集团有限公司董事长、总经理等。
李思萌 中国国籍，无境外永久居留权，美国南加州大学经济数学本科，约翰霍普金斯大学金融硕士研究生，曾任方正证券股份有限公司研究所
高级分析师，2019 年 6 月起任百川能源证券部部长，2022 年 3 月起任百川能源董事会秘书。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担任
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
王东海 廊坊百川资产管理有 执行董事 2013 年 4 月
限公司
张敏 廊坊百川资产管理有 财务经理 2021 年 3 月
限公司
在股东单位任职 无
情况的说明
√适用 □不适用
任职人员 在其他单位担任 任期终止
其他单位名称 任期起始日期
姓名 的职务 日期
王东海 百川投资集团有限公司 董事长 2013 年 12 月
王东海 永清县百川实业有限公司 执行董事 2014 年 5 月 2023 年 8 月
王东海 永清百川置业开发有限公司 执行董事 2014 年 6 月
王东海 百川能源（绥中）液化天然气有限 董事长 2017 年 11 月
公司
王东海 廊坊泛海投资有限公司 董事长 2015 年 10 月
王东海 百川城市建设开发集团有限公司 董事 2016 年 5 月
王东海 百川（北京）能源发展有限公司 执行董事 2022 年 8 月
韩啸 百川投资集团有限公司 董事 2013 年 12 月
韩啸 百川能源（绥中）液化天然气有限 董事 2017 年 11 月
公司
韩啸 百川燃气热电集团有限公司 董事 2018 年 6 月
韩啸 荆州市天然气发展有限责任公司 执行董事兼总经理 2022 年 2 月
白恒飞 百川投资控股有限公司(Bestsun 董事 2018 年 1 月
Investment Holdings Co.,
Limited）
白恒飞 百川燃气热电集团有限公司 董事 2018 年 6 月
白恒飞 百川企业管理有限公司 执行董事兼经理 2018 年 8 月
白恒飞 海南百川氢能科技发展有限公司 执行董事兼总经理 2023 年 8 月
朱杰 泸州市贤达投资有限公司 总经理 2020 年 3 月
叶陈刚 深圳市惠程信息科技股份有限公 独立董事 2016 年 7 月 2023 年 3 月
司
叶陈刚 对外经济贸易大学 教授、博士生导师 2006 年 1 月
叶陈刚 北京华峰测控技术股份有限公司 独立董事 2023 年 12 月
任宇飞 北京中医药大学 教师 2019 年 4 月
任宇飞 北京德和衡律师事务所 高级联席合伙人 2019 年 1 月 2023 年 5 月
任宇飞 北京浩天律师事务所 律师 2023 年 5 月
马福有 百川投资集团有限公司 董事 2013 年 12 月
马福有 百川能源（绥中）液化天然气有限 监事 2017 年 11 月
公司
马福有 大厂回族自治县智汇热力有限公 监事 2017 年 6 月
司
马福有 百川燃气热电集团有限公司 监事 2018 年 6 月
马福有 阜阳国祯燃气有限公司 监事 2018 年 8 月
马福有 百川能源（固安）热电有限公司 监事 2018 年 5 月
马福有 三河市智汇热力有限公司 监事 2022 年 8 月
王文东 永清县津永铁城铁路货物运输有 董事 2012 年 12 月
限公司
杨轶男 百川能源（绥中）液化天然气有限 经理 2017 年 11 月
公司
杨轶男 百川燃气热电集团有限公司 董事长、经理 2018 年 6 月
杨轶男 天津市武清区九九热力有限公司 执行董事、经理 2018 年 6 月
杨轶男 百川能源（固安）热电有限公司 执行董事、经理 2018 年 5 月
杨轶男 河北磐睿能源科技有限公司 董事长 2018 年 7 月
在 其他 单 无
位 任职 情
况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报 董事、监事报酬由公司股东大会确定，高级管理人员报酬由董
酬的决策程序 事会批准。
董事在董事会讨论本人薪酬
是
事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董
事专门会议关于董事、监事、
无
高级管理人员报酬事项发表
建议的具体情况
董事、监事、高级管理人员报 董事、监事、高级管理人员报酬按照《百川能源股份有限公司董
酬确定依据 事、监事及高级管理人员薪酬管理办法》执行。独立董事津贴根
据公司股东大会授权领取。
董事、监事和高级管理人员报 详见前述“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持
酬的实际支付情况 股变动及报酬情况”表所列示。
报告期末全体董事、监事和高 709.63 万元
级管理人员实际获得的报酬
合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第十一届董事会 2023/3/6 审议通过《2022 年度总经理工作报告》《2022 年度董事会
第 5 次会议 工作报告》《2022 年度独立董事述职报告》《董事会审计
委员会 2022 年度履职情况报告》《2022 年年度报告及其摘
要》《2022 年度财务决算报告》《2022 年度内部控制评价
报告》《2022 年度内部控制审计报告》《关于 2022 年度利
润分配预案的议案》《关于 2022 年度高级管理人员薪酬的
议案》《关于 2022 年度董事薪酬的议案》《2023 年度财务
预算报告》《关于 2023 年度日常关联交易预计的议案》
《关于 2023 年度申请金融机构融资额度的议案》《关于
用于现金管理的议案》《关于续聘公司 2023 年度审计机构
的议案》《关于变更回购股份用途的议案》《关于变更注册
资本暨修订<公司章程>的议案》《关于召开 2022 年年度股
东大会的议案》共 20 项议案，详见公司 2023-003 号公告。
第十届董事会第 2023/4/28 审议通过《2023 年第一季度报告》。
第十一届董事会 2023/8/4 审议通过《2023 年半年度报告及摘要》《关于 2023 年半年
第 7 次会议 度利润分配预案的议案》《关于召开 2023 年第一次临时股
东大会的议案》共 3 项议案，详见公司 2023-030 号公告。
第十一届董事会 2023/10/30 审议通过《2023 年第三季度报告》。
第 8 次会议
第十一届董事会 2023/12/11 审议通过《关于修订<公司章程>的议案》《关于修订公司部
第 9 次会议 分管理制度的议案》《关于制定<独立董事专门会议工作制
度>的议案》《关于召开 2023 年第二次临时股东大会的议
案》共 4 项议案，详见公司 2023-043 号公告。
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 是否连续
独立 本年应参 亲自 以通讯 出席股东
姓名 委托出 缺席 两次未亲
董事 加董事会 出席 方式参 大会的次
席次数 次数 自参加会
次数 次数 加次数 数
议
王东海 否 5 5 0 0 0 否 3
韩啸 否 5 5 0 0 0 否 3
白恒飞 否 5 5 0 0 0 否 3
朱杰 否 5 5 5 0 0 否 3
李伟林 是 5 5 5 0 0 否 3
叶陈刚 是 5 5 5 0 0 否 3
任宇飞 是 5 5 5 0 0 否 3
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 5
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 叶陈刚、任宇飞、朱杰
提名委员会 任宇飞、叶陈刚、王东海
薪酬与考核委员会 李伟林、任宇飞、白恒飞
战略委员会 王东海、韩啸、李伟林
(二) 报告期内审计委员会召开 5 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
《2022 年年度报告及其摘要》《2022 年度财务决算 并同意提交董事会
报告》《2022 年度内部控制评价报告》《2022 年度 审议。
内部控制审计报告》《关于 2022 年度利润分配预案
的议案》《2023 年度财务预算报告》《关于 2023 年
度日常关联交易预计的议案》《关于 2023 年度申请
金融机构融资额度的议案》《关于 2023 年度对外担
保预计的议案》《关于使用自有闲置资金用于现金管
理的议案》《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议
案》等事项。
并同意提交董事会
审议。
年度利润分配预案的议案》事项。 并同意提交董事会
审议。
并同意提交董事会
审议。
并同意提交董事会
审议。
(三) 报告期内提名委员会召开 1 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
并同意提交董事会
审议。
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开 2 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
《关 审议通过会议事项，/
于 2022 年度董事薪酬的议案》事项。 并同意提交董事会
审议。
案》事项。 并同意提交董事会
审议。
(五) 报告期内战略委员会召开 2 次会议
其他履行
召开日期 会议内容 重要意见和建议
职责情况
并同意提交董事会
审议。
并同意提交董事会
审议。
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 103
主要子公司在职员工的数量 1,882
在职员工的数量合计 1,985
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,492
销售人员 50
技术人员 198
财务人员 65
行政人员 178
不在岗 2
合计 1,985
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 21
本科 332
专科 712
高中及以下 920
合计 1,985
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据员工不同的职级采用不同的绩效考核方式，制定合理的薪酬制度以实现员工薪酬的
动态管理，充分调动员工积极性，促进企业经营目标的实现。
公司依据发展战略、年度绩效达成情况，在考虑同行业薪酬水平、地区等因素的基础上，确
定合理的薪酬策略，每年定期对干部、员工薪酬进行调整，保证薪酬水平对内保持公平性、对外
具有竞争性。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司高度重视组织建设及人才培养，不断优化人才培养体系。2023 年度，公司通过内部培
训与外部培训相结合的模式，持续开展各层级培训，以“标杆工程”、“班组建设”、“技能比
武”等方式全方位提高员工的专业技能和管理水平，实现员工与公司的共同成长。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内，公司利润分配严格执行有关法律、法规和《公司章程》的规定，分红标准和比例
明确清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，保护了全体中
小股东的合法权益。报告期内，公司分红政策未发生调整。
公司第十一届董事会第五次会议和 2022 年年度股东大会分别审议通过了《关于 2022 年度利
润分配预案的议案》。本次利润分配以方案实施时股权登记日的应分配股数 1,340,854,810 股
（总股本 1,363,010,801 股扣除公司回购专户的股份余额 22,155,991 股）为基数，每 10 股派发
现金红利人民币 1.50 元（含税），共计派发现金红利人民币 201,128,221.50 元(含税)。本次权
益分派已于 2023 年 4 月 25 日实施完毕。
公司第十一届董事会第七次会议和 2023 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于 2023
年半年度利润分配预案的议案》。本次利润分配以方案实施时的公司总股本 1,340,854,810 股为
基数，每股派发现金红利 0.15 元（含税），共计派发现金红利 201,128,221.50 元（含税）。本
次权益分派已于 2023 年 10 月 12 日实施完毕。
公司第十一届董事会第十次会议审议通过了《关于 2023 年度利润分配预案的议案》，公司
拟以 2023 年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数，每 10 股派发现金红利人民币
拟派发现金红利人民币 174,311,125.30 元（含税）。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充 √是 □否
分保护
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 2.80
每 10 股转增数（股） 0
现金分红金额（含税） 375,439,346.80
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股
股东的净利润
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的
净利润的比率（%）
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 0
合计分红金额（含税） 375,439,346.80
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司
普通股股东的净利润的比率（%）
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司建立了科学规范、公平合理的绩效考评体系。董事会薪酬与考核委员会负责组织对高级
管理人员进行绩效评价。公司根据高级管理人员薪酬政策和绩效考核结果，确定高级管理人员基
本年薪及绩效薪酬。
年度薪酬确认及 2024 年度薪酬方案的议案》，确定了高级管理人员 2023 年度薪酬以及 2024 年
度薪酬方案。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，合理保证了经营管
理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战
略，维护了公司及全体股东的利益。公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查
监督负责，董事会及其全体成员保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。
公司第十一届董事会第十次会议审议通过了公司《2023 年度内部控制评价报告》，全文详
见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司依据《公司法》《证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》等有关规定，通过经营计划管理、全面预算管
理、子公司经营班子任免、组织绩效考核管理等方式对各子公司经营管理进行有效管控，提高了
公司整体运行效率和抗风险能力。报告期内，公司在子公司管控方面不存在重大缺陷，对子公司
的内部控制已得到有效执行。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年内部控制的有效性进行了独
立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
报告期内，公司不存在“上市公司治理专项行动自查问题”需要整改的情况。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 是
报告期内投入环保资金（单位：万元） -
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
天然气作为清洁高效的低碳能源，肩负着能源消费结构从化石能源向可再生能源过渡的重要
使命，对促进我国 2030 年前实现“碳达峰”、2060 年前实现“碳中和”具有重要的意义。
报告期内，公司实现天然气销量 14.50 亿立方米，按等热值换算，相当于替代原煤 270 万
吨，减少二氧化碳、二氧化硫、粉尘排放量分别为 192 万吨、15 万吨、131 万吨，大幅降低大气
污染物排放。（注：相关数据测算依照《中国天然气高质量发展报告（2020）》）
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 否
减少排放二氧化碳当量（单位：吨） 不适用
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、 不适用
在生产过程中使用减碳技术、研发生
产助于减碳的新产品等）
具体说明
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 数量/内容 情况说明
总投入（万元） 70.5 扶贫助学、公益捐赠等。
其中：资金（万元） 70.5
物资折款（万元） 0
惠及人数（人） /
具体说明
□适用 √不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 有履 及时
承诺背景 承诺方 承诺时间 承诺期限 说明未完 行应说
类型 内容 行期 严格
成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
其他 曹飞 本次权益变动后，曹飞与上市公司之间将保持人员独立、 2015 年 1 月 7 日 否 长期 是
资产完整、财务独立；上市公司具有独立经营能力，在采
购、生产、销售、知识产权等方面均保持独立。为保证上
市公司人员、资产、财务、机构、业务独立，曹飞已于
收购报告
书或权益
函》。
变动报告
解决同 曹飞 本次权益变动前，曹飞与上市公司之间在业务上不存在竞 2015 年 1 月 7 日 否 长期 是
书中所作
业竞争 争关系。本次权益变动不会导致曹飞与上市公司之间产生
承诺
同业竞争或者潜在的同业竞争。为消除和避免同上市公司
未来形成同业竞争或潜在的同业竞争，曹飞已于 2015 年 1
月 7 日出具了《关于避免与上市公司同业竞争的承诺
函》。
其他 曹飞、 1、保证所提供信息的真实性、准确性和完整性，保证不 2015 年 7 月 13 日 否 长期 是
百川资 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
与重大资
管、王 连带的法律责任。2、如本次交易所提供或披露的信息涉
产重组相
东海 嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案
关的承诺
侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以
前，不转让在该上市公司拥有权益的股份，并于收到立案
稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账
户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和登
记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请
的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司
报送本人/本企业的身份信息和账户信息并申请锁定；董
事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人/本企业的
身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司
直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，
本人/本企业承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安
排。
解决关 曹飞 本次权益变动前，曹飞与上市公司之间不存在关联交易。 2015 年 1 月 7 日 否 长期 是
联交易 本次权益变动后，为避免和规范信息披露义务人与上市公
司之间可能发生的关联交易，曹飞已于 2015 年 1 月 7 日
出具了《关于规范与上市公司关联交易的承诺函》。
其他 上市公 1、本公司已向为本次重大资产重组提供审计、评估、法 2015 年 7 月 13 日 否 长期 是
司 律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本公司有关本次
重大资产重组的相关信息和文件（包括但不限于原始书面
材料、副本材料或口头证言等），本公司保证：所提供的
文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件
资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人业经合
法授权并有效签署该文件；所提供信息和文件真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责
任。2、在参与本次重大资产重组期间，本公司将依照相
关法律、法规、规章、中国证券监督管理委员会和上海证
券交易所的有关规定，及时向为本次重大资产重组提供审
计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构披露有关
本次重大资产重组的信息，并保证该等信息的真实性、准
确性和完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏。3、如因本公司提供的信息存在虚假记载、误导性陈
述或者和重大遗漏，给投资者造成损失的，本公司将依法
承担赔偿责任。
其他 百川资 1、若百川燃气及下属公司存在部分土地使用权与房产未 2015 年 7 月 13 日 否 长期 是
管及王 及时办理土地使用权、房屋所有权更名过户手续、未取得
东海 产权证书或存在其他瑕疵，所租赁的房屋未办理租赁备案
登记或未取得房产证等情形导致百川燃气发生损失或受到
有关政府部门的处罚，本人/本企业将全额承担该部分损
失和被处罚的损失；2、若百川燃气及下属公司被要求为
其员工补缴之前未缴纳或者未足额缴纳社保费用与公积金
费用，或因社保费用与公积金费用缴纳问题受到有关政府
部门的处罚，本人/本企业将全额承担该部分补缴和被处
罚的损失；3、若税务主管部门要求百川燃气各发起人补
缴或向其追缴有限公司整体变更改制为股份公司过程中相
关的个人所得税，百川燃气的发起人不能及时缴纳上述个
人所得税时，本人/本企业将以连带责任的方式无条件先
行承担发起人应补缴（或被追缴）的个人所得税款，保证
缴纳所有发起人应缴纳的税款。如因百川燃气未及时履行
代扣代缴义务而遭主管税务部门处罚，本人/本企业将以
连带责任的方式承担因此产生的滞纳金、罚款等费用，保
证不造成百川燃气任何损失。4、若永清县百川燃气有限
公司因中国银行廊坊分行永清支行借款合同形成的债权所
发生的诉讼等情形导致永清县百川燃气有限公司或百川燃
气的后续支出超出 472.87 万元的额外损失部分，本人/本
企业将予以全额承担。5、若百川燃气及下属公司因本次
交易相关财务报告未列明的或有事项（包括但不限于潜在
诉讼、纠纷、资产瑕疵等）发生了重大损失或受到有关政
府部门的处罚，本人/本企业将全额承担上述损失与处罚
的费用。
其他 百川资 1、本人/本企业已经依法对交易资产履行法定出资义务， 2015 年 7 月 13 日 否 长期 是
管、王 不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反股东所
东海 应当承担的义务及责任的行为。2、本人/本企业对交易资
产拥有合法、完整的所有权，本企业真实持有该资产，不
存在委托、信托等替他人持有或为他人利益而持有的情
形；作为交易资产的所有者，本人/本企业有权将交易资
产转让给万鸿集团股份有限公司。3、本人/本企业所持有
的交易资产上不存在任何质押、担保，未被司法冻结、查
封或设置任何权利限制，不存在法律法规或公司章程所禁
止或限制转让或受让的情形，也不存在可能引致诉讼或可
能引致潜在纠纷的其他情形。
解决关 百川资 1、不利用自身对上市公司的控制，谋求上市公司在业务 2015 年 7 月 13 日 否 长期 是
联交易 管、王 合作等方面给予承诺人（包括承诺人关系密切的家庭成
东海 员，即父母、年满 18 周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及
其配偶、兄弟姐妹、子女配偶的父母，下同）及承诺人控
制的其他企业（包括直接或者间接控制的法人，下同）优
于市场第三方的权利。2、杜绝承诺人及承诺人控制的其
他企业非法占用上市公司资金、资产的行为；在任何情况
下，不要求上市公司违规向承诺人及承诺人控制的其他企
业提供任何形式的担保。3、承诺人及承诺人控制的其他
企业不与上市公司发生不必要的关联交易，如确需与上市
公司发生不可避免的关联交易，则承诺人保证：督促上市
公司按照有关法律、法规、部门规章、规范性文件和上市
公司章程、制度的规定,履行关联交易的决策程序和信息
披露义务；遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合
理的交易原则，以公允价格与上市公司进行交易，不利用
该等交易从事任何损害上市公司及其全体股东利益的行
为。
解决同 百川资 1、在本承诺函签署之日，本人及本人拥有权益的其他公 2015 年 7 月 13 日 否 长期 是
业竞争 管及王 司/本公司及本公司拥有权益的其他公司均未生产、开发
东海 任何与上市公司及拟置入上市公司的资产百川燃气股份有
限公司（以下简称“百川燃气”）生产的产品构成竞争或
可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与上市公司
及百川燃气经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，
也未投资于任何与上市公司及百川燃气生产的产品或经营
的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；2、自本承
诺函签署之日起，本人及本人拥有权益的其他公司/本公
司及本公司拥有权益的其他公司将不生产、开发任何与上
市公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直
接或间接经营任何与上市公司及百川燃气经营的业务构成
竞争或可能构成竞争的业务，也不投资于任何与上市公司
及百川燃气生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成
竞争的其他企业；自该承诺函签署之日起，如上市公司进
一步拓展产品和业务范围，本人及本人拥有权益的其他公
司/本公司及本公司拥有权益的其他公司将不与上市公司
及百川燃气拓展后的产品或业务相竞争；若与上市公司及
百川燃气拓展后的产品或业务产生竞争，本人及本人拥有
权益的其他公司/本公司及本公司拥有权益的其他公司将
以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式、或者将相
竞争的业务纳入到上市公司经营的方式、或者将相竞争的
业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争。如本
承诺函被证明是不真实或未被遵守，本人/本公司将向上
市公司赔偿一切直接和间接损失。
其他 百川资 1、人员独立 保证上市公司的人员独立性，其人事关系、 2015 年 7 月 13 日 否 长期 是
管及王 劳动关系独立于本人控制的其他企业/本公司及本公司控
东海 制的其他企业。保证上市公司及百川燃气高级管理人员不
在本人控制的其他企业/本公司及本公司控制的其他企业
中担任除董事、监事以外的其他职务，不在本人控制的其
他企业/本公司及本公司控制的其他企业领薪；上市公司
及百川燃气财务人员不在本人控制的其他企业/本公司及
本公司控制其他企业中兼职。2、资产完整 保证上市公司
及百川燃气拥有与经营有关的业务体系和相关的资产独立
完整，且在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。保
证本人控制的其他企业/本公司及本公司控制的其他企业
不占用上市公司及百川燃气资金、资产及其他资源，并且
不要求上市公司及其子公司提供任何形式的担保；保证不
以依法行使股东权利以外的任何方式，干预上市公司关于
资产完整的重大决策事项。3、财务独立 保证上市公司及
其子公司能继续保持其独立的财务会计部门、财务核算体
系和财务管理制度；保证上市公司能继续保持其独立的银
行账户，本人控制的其他企业/本公司及本公司控制的其
他企业不与上市公司共用银行账户；保证上市公司能依法
独立纳税；保证上市公司能够独立作出财务决策；不干预
上市公司的资金使用。4、业务独立 保证上市公司拥有独
立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市
场独立自主持续经营的能力。保证本人/本公司除通过行
使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预。保
证本人控制的其他企业/本公司及本公司控制的其他公
司、企业或者其他经济组织避免从事与上市公司及其控制
的其他公司、企业或者其他经济组织具有实质性竞争的业
务。保证本人控制的其他企业/本公司及本公司控制的其
他公司、企业或者其他经济组织减少与上市公司及其控制
的其他公司、企业或者其他经济组织的关联交易，在进行
确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和
公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文
件的规定履行交易程序及信息披露义务。5、机构独立 保
证上市公司法人治理机构、内部经营管理组织机构健全，
独立行使经营管理职权，本人控制的其他企业/本公司及
本公司控制的其他企业与上市公司及其子公司不存在机构
混同的情形，并且在办公机构和生产经营场所等方面完全
分开。
其他 百川资 本人/本企业参与本次交易的配套融资的认购资金来源于 2015 年 7 月 13 日 否 长期 是
管及曹 本人及家族/本企业的积累与自筹，为合法来源。本人/本
飞 企业对本承诺函所有承诺内容承担法律责任，若因资金来
源问题给上市公司和其他交易对方造成损失，本人/本企
业将以现金方式承担该损失。
其他 百川资 如因置入资产所涉及的百川燃气及其子公司所占有、使用 2015 年 7 月 13 日 否 长期 是
管及王 的部分房产存在尚未取得房产证、所租赁的房屋未取得房
东海 产证、未办理租赁备案登记等瑕疵导致百川燃气或万鸿集
团遭受经济损失的，将予以全额补偿。
其他 百川资 1、如因百川燃气及分子公司目前占有、使用或租赁的土 2015 年 7 月 13 日 否 长期 是
管及王 地使用权存在风险导致百川燃气或万鸿集团遭受经济损失
东海 的，将予以全额补偿。2、如在土地（香国用[2011]字第
中因违反法律、法规及其他规范性文件的规定，百川燃气
及其子分公司受到相关主管部门行政处罚，导致百川燃气
遭受经济损失的，将对百川燃气进行全额补偿。3、如因
百川燃气及其分子公司未及时办理土地使用权、房屋所有
权更名及过户手续导致百川燃气或万鸿集团遭受经济损失
的，将予以全额补偿。
其他 百川资 如本单位/本人因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
管、王 载、误导性陈述或重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被
东海 中国证监会立案调查的，在形成调查结论之前，本单位不
转让在百川能源拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知
的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交百
川能源董事会，由百川能源董事会代本单位向上海证券交
易所和登记结算公司申请锁定；如本单位/本人未在两个
交易日内提交锁定申请的，则授权百川能源董事会核实后
直接向上海证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份
信息和账户信息并申请锁定；如百川能源董事会未向上海
证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户
信息的，则授权上海证券交易所和登记结算公司直接锁定
相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本单位/
本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
解决同 百川资 一、截至本承诺函签署之日，本单位/本人未从事与百川 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业竞争 管、王 能源及其拟控制的包括荆州天然气在内的其他公司存在同
东海 业竞争关系的业务。二、为避免对上市公司的生产经营构
成新的（或可能的）、直接（或间接）的业务竞争，本次
交易完成后，本单位/本人作为百川能源的控股股东/实际
控制人期间，本单位/本人承诺：1、非为上市公司利益之
目的，本单位/本人将不直接从事与上市公司相同或类似
的产品生产及/或业务经营；2、本单位/本人将不会投资
于任何与上市公司的产品生产及/或业务经营构成竞争或
可能构成竞争的企业；3、本单位/本人保证将促使本单位
/本人直接或间接控制的企业及本人担任董事及高级管理
人员的企业（以下并称“关联企业”）不直接或间接从
事、参与或进行与上市公司的产品生产及/或业务经营相
竞争的任何活动；4、本单位/本人所参股的企业，如从事
与上市公司构成竞争的产品生产及/或业务经营，本单位/
本人将避免成为该等企业的控股股东或获得该等企业的实
际控制权；5、如上市公司此后进一步扩展产品或业务范
围，本单位/本人及/或关联企业将不与上市公司扩展后的
产品或业务相竞争，如本单位及/或关联企业与上市公司
扩展后的产品或业务构成或可能构成竞争，则本单位/本
人将亲自及/或促成关联企业采取措施，以按照最大限度
符合上市公司利益的方式退出该等竞争，包括但不限于：
（1）停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；（2）停
止经营构成或可能构成竞争的业务；（3）将相竞争的业
务转让给无关联的第三方；（4）将相竞争的业务纳入到
上市公司来经营。三、本单位/本人确认本承诺函所载的
每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视
为无效或终止将不影响其它各项承诺的有效性。
解决关 百川资 1、在本次交易完成后，本单位/本人及本单位/本人拥有 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
联交易 管、王 实际控制权或重大影响的除百川能源及其控股子公司以外
东海 的公司或关联方将尽量避免与百川能源之间发生关联交
易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、
公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理
价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履
行交易审批程序及信息披露义务，切实保护百川能源及其
中小股东利益。2、本单位/本人保证严格按照有关法律法
规、中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、
上海证券交易所颁布的业务规则及百川能源《公司章程》
等制度的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，不利
用股东的地位谋取不当的利益，不损害百川能源及其中小
股东的合法权益。如违反上述承诺与百川能源及其控股子
公司进行交易而给百川能源及其中小股东及百川能源控股
子公司造成损失，本单位/本人将依法承担相应的赔偿责
任。
其他 百川资 本次交易前，荆州天然气及百川能源均独立于本单位/本 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
管、王 人，本次交易完成后，本单位/本人将继续保持百川能源
东海 的独立性，在业务、资产、人员、财务、机构上遵循五分
开、五独立的原则，遵守中国证监会有关规定，不利用百
川能源违规提供担保，不占用百川能源资金。
其他 上市公 本次交易申请文件真实、准确和完整，不存在虚假记载、 2017 年 5 月 9 日 否 长期 是
司董 误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准
事、监 确性和完整性承担个别及连带责任。如本次交易所提供或
事、高 披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被
级管理 司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成
人员 调查结论以前，不转让在百川能源拥有权益的股份，并于
收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请
和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本人向证券
交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交
锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记
结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定；董
事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息
和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定
相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺
锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
其他 上市公 本公司现任董事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
司董 法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查
事、高 的情形。
级管理
人员
其他 上市公 本公司及本公司的董事、监事、高级管理人员，以及本公 2017 年 5 月 9 日 否 长期 是
司董 司的控股股东、实际控制人，均不存在《关于加强与上市
事、监 公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第
事、高 十三条的相关情形，即：1、不存在因涉嫌重大资产重组
级管理 相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形；2、不
人员 存在最近 36 个月被中国证监会作出行政处罚或者司法机
关依法追究刑事责任的情形。
其他 上市公 对本次交易摊薄即期回报填补措施能够得到切实履行的承 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
司董 诺 1、本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体
事、监 股东的合法权益；2、本人承诺不无偿或以不公平条件向
事、高 其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公
级管理 司利益；3、本人承诺对本人职务消费行为进行约束；4、
人员 本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消
费活动；5、本人承诺在自身职责和权限范围内，全力促
使公司董事会或者提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与公
司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、如公司拟实施股
权激励，本人承诺在自身职责和权限范围内，全力促使公
司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行
情况相挂钩。7、作为填补回报措施相关责任主体之一，
本人承诺严格履行本人所作出的上述承诺事项，确保公司
填补回报措施能够得到切实履行。若违反上述承诺或拒不
履行上述承诺，本人同意接受中国证监会和上海证券交易
所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，
对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
其他 百川能 1、本公司为本次交易所作的信息披露和出具的申请文件 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
源 真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担
全部法律责任。2、本公司向参与本次交易的各中介机构
所提供的资料均为真实、原始的书面资料或副本资料，该
等资料副本或复印件与其原始资料或原件一致，是准确和
完整的，所有文件的签名、印章均是真实的，并无任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本公司为本次交
易所出具的说明及确认均为真实、准确和完整，无任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
其他 百川能 1、本公司及现任董事、高级管理人员，未因涉嫌犯罪被 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
源 司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调
查，且最近三年内不存在受到行政处罚（与证券市场明显
无关的除外）、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重
大民事诉讼或者仲裁的情况。2、本公司及现任董事、监
事、高级管理人员，最近三年内诚信情况良好，不存在未
按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政
监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。
其他 贤达实 本公司/本人不存在泄露本次交易内幕信息以及利用本次 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业、景 交易信息进行内幕交易的情形。
湖房地
产、朱
伯东
其他 贤达实 最近五年无不良诚信记录，无任何未按期偿还大额债务、 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业、景 未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券
湖房地 交易所纪律处分的情况。
产、朱
伯东
解决关 贤达实 本次交易完成后，本企业/本人及所控制的企业将尽可能 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
联交易 业、景 减少与百川能源及其下属子公司的关联交易，不会利用自
湖房地 身作为百川能源股东之地位谋求与百川能源在业务合作等
产、朱 方面给予优于市场第三方的权利；不会利用自身作为百川
伯东 能源股东之地位谋求与百川能源达成交易的优先权利。若
发生必要且不可避免的关联交易，本企业/本人及所控制
的企业将与百川能源及其下属子公司按照公平、公允、等
价、有偿等原则依法签订协议，履行合法程序，并将按照
有关法律法规和《百川能源股份有限公司章程》等内控制
度的规定履行信息披露义务及相关内部决策、报批程序，
关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或
相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性，
亦不利用该等交易从事任何损害百川能源及百川能源其他
股东的合法权益的行为。若违反上述声明和保证，本企业
/本人将对因前述行为而给百川能源造成的损失向百川能
源进行赔偿。
其他 贤达实 为保障百川能源的合法权益，本单位/本人在此不可撤销 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业、景 地承诺，自本承诺出具日起不会占用百川能源及其下属子
湖房地 公司的资金，否则，应承担个别及连带责任。
产、朱
伯东
其他 贤达实 为避免未办理房屋所有权证的房屋建筑物纳入上市公司后 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业、景 可能产生的风险，本公司/本人特承诺如下：未办理房屋
湖房地 所有权证书的房屋建筑物确系荆州天然气所有，不存在其
产、朱 他所有权争议；荆州天然气承担其所属房屋在办理房屋所
伯东 有权证书过程中发生的费用，包括但不限于税费以及其他
程序性费用等；上述房屋所有权证书自荆州天然气股权过
户至百川能源名下之日起 24 个月内办理完毕；若上述房
屋所有权证书自荆州天然气股权过户至百川能源名下之日
起 24 个月内未办理完毕的，则本公司/本人将承担上述办
理房屋所有权证书过程中的所有费用，包括但不限于税费
以及其他程序性费用等；如果因上述未办理房屋所有权证
的房屋建筑物致使上市公司遭受损失的，将在接到百川能
源通知后 30 日内无条件以现金给与足额补偿，前述损失
包括但不限于行政处罚、强制拆除费用、因影响正常生产
经营活动的损失、第三方索赔等；上述补偿承诺为无条件
及不可撤销的承诺，履行期限为长期。
其他 贤达实 为避免因荆州天然气正在进行的划拨土地变更为出让用地 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业、景 可能产生的风险，本公司/本人特承诺如下：荆州天然气
湖房地 及监利天然气将各自承担其所属划拨土地在土地性质变更
产、朱 为出让土地过程中发生的费用（包括但不限于土地出让
伯东 金、税费以及其他程序性费用等）；上述变更手续将自荆
州天然气股权过户至百川能源股份有限公司名下之日起 12
个月内办理完毕；若上述变更手续自荆州天然气股权过户
至百川能源股份有限公司名下之日起 12 个月内未办理完
毕的，则承诺人将承担上述土地性质变更过程产生的所有
费用，包括但不限于土地出让金、税费以及其他程序性费
用等；如果因前述土地使用权变更上市公司遭受损失的，
将在接到百川能源股份有限公司通知后 30 日内无条件以
现金给与足额补偿，前述损失包括但不限于行政处罚、搬
迁费用、相关设施的拆除费用、因影响正常生产经营活动
的损失等；上述补偿承诺为无条件及不可撤销的承诺，履
行期限为长期。
其他 贤达实 荆州天然气及其控股子公司现有股权及历史股权演变真 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业、景 实、清晰，股东合法持有股权，股东间无任何权属争议或
湖房地 纠纷。如因荆州天然气及其控股子公司发生任何股权权属
产、朱 问题、现有或历史上股东间产生任何股权纠纷、股权历史
伯东 演变瑕疵（如有）而给百川能源造成不利影响或损失，将
承担现金赔偿责任。
其他 贤达实 在荆州天然气股权过户至百川能源名下之日起五个完整会 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业、景 计年度内，若标的公司未来任一交付年度实际采购量因未
湖房地 达到合同约定的照付不议量而触发照付不议义务，中石油
产、朱 可能会要求标的公司就该年实际采购量与照付不议量的差
伯东 额付款。荆州天然气在就该差额付款后，有权要求中石油
根据协议条款及条件供应天然气补充量；但若荆州天然气
未能出售中石油所供应的燃气补充量，相关损失将由朱伯
东承担，荆州市贤达实业有限公司和荆州市景湖房地产开
发有限公司承担连带赔偿责任。
其他 贤达实 若荆州天然气及下属公司因本次交易相关财务报告未列明 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业、景 的或有事项（包括但不限于潜在诉讼、纠纷、资产瑕疵、
湖房地 对外担保等）发生了重大损失或受到有关政府部门的处
产、朱 罚，本单位/本人将全额承担上述损失与处罚的费用及相
伯东 关法律责任。
其他 贤达实 本公司及本公司的董事、监事、高级管理人员，以及本公 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业、景 司的控股股东、实际控制人，均不存在《关于加强与上市
湖房地 公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第
产 十三条的相关情形，即：不存在因涉嫌重大资产重组相关
的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形及最近 36 个
月被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事
责任的情形。
其他 贤达实 本公司保证及时为本次交易提供有关信息，并保证所提供 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业、景 信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
湖房地 者重大遗漏，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述
产 或重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法
承担赔偿责任。如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或
者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转
让百川能源拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两
个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公
司董事会，由董事会代本单位向证券交易所和登记结算公
司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董
事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位
的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易
所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户信息的，
授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调
查结论发现存在违法违规情节，本单位承诺锁定股份自愿
用于处罚、赔偿安排。
其他 朱伯东 本人保证及时为本次交易提供有关信息，并保证所提供信 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承
担赔偿责任。
其他 贤达实 1、本公司合法持有标的股权，对该标的股权拥有合法、 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业、景 完整的处置权利，不存在代他人持有标的股权的情形，也
湖房地 不存在委托他人代为持有标的股权的情形；2、标的股权
产 不存在质押、担保或其他第三方权利等限制性情形，亦不
存在被查封、冻结、托管等限制转让情形；3、标的股权
权属清晰，不存在任何权属纠纷，过户或转移不存在任何
法律障碍。4、若因标的股权存在的出资瑕疵等引起损失
或法律责任，将由本公司承担。
其他 贤达实 本单位承诺，最近五年不存在因涉嫌重大资产重组相关的 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业 内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形，以及不存在最
近五年内受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、
刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者
仲裁的情形。
其他 景湖房 除湖北省监利县人民法院[2016]鄂 1023 刑初 46 号刑事处 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
地产 罚外，本单位承诺，最近五年不存在因涉嫌重大资产重组
相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形，以及不
存在受到重大行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、
其他刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼
或者仲裁的情形。
解决同 贤达实 本企业及本企业所控制的子公司、分公司、本企业所控制 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业竞争 业、景 的合营或联营公司及其他任何类型企业未从事任何对百川
湖房地 能源及其子公司构成直接竞争的生产经营业务或活动；并
产 保证将来亦不从事任何对百川能源及其子公司构成直接竞
争的生产经营业务或活动。本企业将对自身及相关企业的
生产经营活动进行监督和约束，如果将来本企业及相关企
业（包括本次重组完成后设立的相关企业）的产品或业务
与百川能源及其子公司的产品或业务出现相同或类似的情
况，本企业承诺将采取以下措施解决：（1）本企业及相
关企业从任何第三者获得的任何商业机会与百川能源的产
品或业务可能构成同业竞争的，本企业及相关企业将立即
通知百川能源，并尽力将该等商业机会让与百川能源；
（2）如本企业及相关企业与百川能源及其子公司因实质
或潜在的同业竞争产生利益冲突，则优先考虑百川能源及
其子公司的利益；（3）百川能源认为必要时，本企业及
相关企业将进行减持在有关资产和业务中持有的股权/权
益比例，或全部转让本企业及相关企业持有的有关资产和
业务；（4）在百川能源认为必要时，可以通过适当方式
按照公允价值和法定程序优先收购本企业及相关企业持有
的有关资产和业务。若违反上述承诺，我方将赔偿上市公
司因此而产生的任何可具体举证的损失。
其他 贤达实 1、保证上市公司人员独立 本公司承诺与本次交易完成后 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
业、景 的上市公司保持人员独立，上市公司的总经理、副总经
湖房地 理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不会在本公
产 司及本公司控制的其他企业担任除董事以外的职务，不会
在本公司及本公司下属企业领薪。上市公司的财务人员不
会在本公司及本公司控制的其他企业兼职。2、保证上市
公司资产独立完整 本公司保证上市公司具有独立完整的
资产；保证上市公司资金、资产不被本公司及本公司控制
的其他企业占用的情形。3、保证上市公司的财务独立 本
公司保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算
体系；保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度；保
证上市公司独立在银行开户，不与股东共用一个银行账
户；保证上市公司的财务人员不在本公司及本公司控制的
其他企业兼职；保证上市公司能够独立作出财务决策，本
公司及本公司控制的其他企业不干预上市公司的资金使
用。4、保证上市公司的机构独立 本公司保证上市公司拥
有独立、完整的组织机构，与股东特别是本公司及本公司
控制的其他企业的机构完全分开。5、保证上市公司的业
务独立 本公司承诺与本次交易完成后的上市公司保持业
务独立，不存在且不发生实质性同业竞争或显失公平的关
联交易；保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人
员、资质和能力，具有面向市场自主经营的能力。上述各
项承诺在本公司作为上市公司直接或间接股东期间或直
接、间接对上市公司决策具有重大影响期间持续有效且不
可变更或撤销。
其他 荆州天 1、截至本承诺函出具之日，本公司不存在对实际控制人 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
然气 及其关联方，或其他非关联方的担保情况。2、截至本承
诺函出具之日，本公司不存在未了结的重大诉讼。3、截
至本承诺函出具之日，本公司不存在未了结的重大仲裁。
收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行
政处罚，且情节严重的情形。5、除湖北省监利县人民法
院[2016]鄂 1023 刑初 46 号刑事判决书判决朱伯东免于刑
事处罚外，截至本承诺出具日，本公司及本公司董事、监
事、高级管理人员在最近五年内未受过刑事处罚、证券市
场相关的行政处罚，不存在与经济纠纷有关的重大民事诉
讼或仲裁的情况；不存在最近五年未按期偿还大额债务、
未履行承诺被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施
或受到证券交易所纪律处分的情况。
其他 荆州天 1、本公司拥有与主营业务相关的经营许可证，拥有完整 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
然气 的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。2、本公司
拥有独立完整的资产结构，具备与经营有关的配套设施，
本公司合法拥有上述资产。3、本公司涉及立项、环保、
行业准入、用地、规划、施工建设等有关报批事项的，已
取得相应的许可证书或相关主管部门的批复文件。百川能
源拟发行股份购买本公司 100%股权，不涉及前述审批事
项。
其他 荆州天 本公司保证及时为本次交易提供有关信息，并保证所提供 2017 年 4 月 7 日 否 长期 是
然气 信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法
承担赔偿责任。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 40.重要会计政策和会计估计的变更。”
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 1,100,000
境内会计师事务所审计年限 8年
境内会计师事务所注册会计师姓名 李洪勇、李昀
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累
李洪勇（2 年）、李昀（5 年）
计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 400,000
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备良好的执业水平，熟悉公司业务。为保持公司审计
工作的连续性，公司于 2023 年 3 月 6 日召开第十一届董事会第五次会议，审议通过了《关于续
聘公司 2023 年度审计机构的议案》，并经 2022 年年度股东大会审议通过，同意续聘立信会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司控股股东廊坊百川资产管理有限公司、实际控制人王东海先生诚信状况良
好。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司第十一届董事会第五次会议审议通过了《关于 2023 年度日常关联交易预计的议案》，
具体内容详见公司在上海证券交易所网站的相关公告（公告编号：2023-006）。报告期内，公司
与关联方实际发生的日常关联交易情况详见公司财务报告附注十四、关联方及关联交易章节内
容。
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,310,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,337,001,258.75
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,337,001,258.75
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保 431,130,000.00
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 517,858,964.75
上述三项担保金额合计（C+D+E） 948,988,964.75
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 （1）2019年4月28日，百川能源与昆仑银行西安分行签署《最高额保证合同》，为阜
阳燃气提供1.2亿元连带责任保证担保。截至报告期末，该担保余额为0.87亿元。
（2）2022年2月17日，百川能源与昆仑银行股份有限公司签署《保证合同》，为百川
燃气提供1.2亿元连带责任保证担保。截至报告期末，该担保余额为1.128亿元。
（3）2022年3月30日，百川能源与兴业银行股份有限公司阜阳分行签署《最高额保证
合同》，为阜阳燃气提供1.1亿元连带责任保证担保。截至报告期末，该担保余额为
（4）2022年6月27日，百川能源与昆仑银行股份有限公司西安分行签署《最高额保证
合同》，为荆州天然气提供8,000万元连带责任保证担保。截至报告期末，该担保余
额为6,113万元。
（5）2022年7月22日，百川能源与中国民生银行股份有限公司石家庄分行签署《最高
额保证合同》，为固安县百川燃气销售有限公司提供1亿元不可撤销连带责任保证。
截至报告期末，该担保余额为4,637.13万元。
（6）2022年12月20日，百川能源与中国建设银行股份有限公司永清支行签署《最高
额保证合同》，为香河县百川燃气销售有限公司提供1.4亿元连带责任保证。截至报
告期末，该担保余额为1.397亿元。
（7）2022年12月21日，百川能源与兴业银行股份有限公司廊坊分行签署《最高额保
证合同》，为百川燃气提供1.8亿元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为
（8）2022年12月21日，百川能源与沧州银行股份有限公司永清支行签署《最高额保
证合同变更协议》，将双方于2020年2月24日签订《最高额保证合同》为百川燃气提
供连带责任保证的额度由2.5亿元调整为4.89亿元。截至报告期末，该担保余额为
（9）2023年2月22日，百川能源与中国邮政储蓄银行股份有限公司廊坊市分行签署
《连带责任保证合同》，为百川燃气提供5,000万元连带责任保证。截至报告期末，
该担保余额为5,000万元。
（10）2023年2月22日，百川能源与中国银行股份有限公司阜阳分行签署《最高额保
证合同》，为阜阳燃气提供5,000万元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为
（11）2023年2月22日，百川能源向中国农业银行股份有限公司荆州沙市支行出具
《关于提供贷款担保的函》，为荆州天然气提供1亿元连带责任保证。截至报告期
末，该担保余额为1亿元。
（12）2023年6月26日，百川能源与中国进出口银行河北省分行签署《保证合同》，
为百川燃气提供2亿元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为1.98亿元。
（13）2023年7月26日，百川能源与中国邮政储蓄银行股份有限公司廊坊市分行签署
《连带责任保证合同》，为百川燃气提供5,000万元连带责任保证。截至报告期末，
该担保余额为5,000万元。
（14）2023年7月26日，百川能源与交通银行股份有限公司荆州分行签署《保证合
同》，为荆州天然气提供1.2亿元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为1.2亿
元。
（15）2023年9月28日，百川能源与中国工商银行股份有限公司阜阳颍州支行签署
《最高额保证合同》，为阜阳燃气提供5,000万元连带责任保证。截至报告期末，该
担保余额为5,000万元。
（16）2023年9月28日，百川能源与中信银行股份有限公司廊坊分行签署《最高额保
证合同》，为永清百川提供1.5亿元连带责任保证。截至报告期末，该担保余额为1.5
亿元。
（17）2023年11月21日，百川能源与中国民生银行股份有限公司石家庄分行签署《最
高额保证合同》，为百川燃气提供2亿元不可撤销连带责任保证。截至报告期末，该
担保余额为2亿元。
（18）2023年11月21日，百川能源与招商银行股份有限公司廊坊分行签署《最高额不
可撤销担保书》，为百川燃气提供8,000万元连带责任保证。截至报告期末，该担保
余额为8,000万元。
（19）2023年12月26日，百川能源与中国邮政储蓄银行股份有限公司廊坊市分行签署
《连带责任保证合同》，为百川燃气提供1.6亿元连带责任保证。截至报告期末，该
担保余额为1.6亿元。
（20）2023年12月26日，百川能源与中国建设银行股份有限公司永清支行签署《本金
最高额保证合同》，为固安百川提供1亿元连带责任保证。截至报告期末，该担保余
额为1亿元。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条
件股份
持股
持股
其中：境内非
国有法人持股
境内自
然人持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条
件流通股份
通股
的外资股
的外资股
三、股份总数 1,363,010,801 100 -22,155,991 -22,155,991 1,340,854,810 100
√适用 □不适用
《股改限售股上市流通公告》（公告编号：2023-001）。
股变更为 1,340,854,810 股。详见于 2023 年 5 月 13 日披露的《关于注销已回购股份暨股份变动
的公告》（公告编号：2023-023）。
√适用 □不适用
股变更为 1,340,854,810 股。公司总股本的减少将导致公司每股收益和每股净资产增加。
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售 本年解除 本年增加 年末限 限售
股东名称 解除限售日期
股数 限售股数 限售股数 售股数 原因
武汉税务 668,829 668,829 0 0 股改限售股 2023 年 1 月 20 日
咨询公司
合计 668,829 668,829 0 0 / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
股变更为 1,340,854,810 股。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 28,821
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总 29,213
数(户)
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优 0
先股股东总数（户）
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记或冻结
持有有限
股东名称 报告期内 期末持股 比例 情况
售条件股 股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 股份
份数量 数量
状态
廊坊百川资产管 境内非国有
理有限公司 法人
王东海 27,260,000 177,450,696 13.23 0 质押 11,830,000 境内自然人
曹飞 -59,166,340 122,305,378 9.12 0 无 境内自然人
荆州贤达实业有 境内非国有
限公司 法人
王东江 0 22,414,526 1.67 0 无 境内自然人
王东水 0 19,938,281 1.49 0 无 境内自然人
荆州市景湖房地 境内非国有
产开发有限公司 法人
武汉商贸集团有
限公司
融通内需驱动股
票型证券投资基 10,270,000 10,270,000 0.77 0 无 其他
金
江玮 -9,291,640 8,522,060 0.64 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
廊坊百川资产管理有限公司 512,608,484 人民币普通股 512,608,484
王东海 177,450,696 人民币普通股 177,450,696
曹飞 122,305,378 人民币普通股 122,305,378
荆州贤达实业有限公司 78,267,836 人民币普通股 78,267,836
王东江 22,414,526 人民币普通股 22,414,526
王东水 19,938,281 人民币普通股 19,938,281
荆州市景湖房地产开发有限公
司
武汉商贸集团有限公司 17,958,391 人民币普通股 17,958,391
融通内需驱动股票型证券投资
基金
江玮 8,522,060 人民币普通股 8,522,060
前十名股东中回购专户情况说
不适用。
明
上述股东委托表决权、受托表
上述股东不存在委托表决权、受托表决权、放弃表决权的情况。
决权、放弃表决权的说明
廊坊百川资产管理有限公司、王东海、王东江及王东水属于一致
上述股东关联关系或一致行动
行动人；荆州贤达实业有限公司与荆州市景湖房地产开发有限公
的说明
司属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
不适用。
股数量的说明
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
前十名股东较上期末变化情况
期末转融通出借股份且 期末股东普通账户、信用账户持股以
本报告期 尚未归还数量 及转融通出借尚未归还的股份数量
股东名称（全称）
新增/退出 比例 比例
数量合计 数量合计
（%） （%）
上证红利交易型开
放式指数证券投资 退出 0 0 0 0
基金
国泰君安证券股份
有限公司约定购回
退出 0 0 0 0
式证券交易专用证
券账户
融通内需驱动股票
新增 0 0 10,270,000 0.77
型证券投资基金
江玮 新增 0 0 8,522,060 0.64
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
持有的有限 况
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上 限售条件
数量 可上市交易时间 市交易股
份数量
哈尔滨三友农业技术开发有限
责任公司
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东相互间是否存在关联关系或属于一致
行动人的情况。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
√适用 □不适用
名称 廊坊百川资产管理有限公司
单位负责人或法定代表人 王东海
成立日期 2013-04-18
主要经营业务 资产管理、企业管理、供应链管理及配套服务。
报告期内控股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
姓名 王东海
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 百川投资集团有限公司董事长；廊坊百川资产管理有限公
司执行董事；百川能源股份有限公司董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2024]第 ZE10134 号
百川能源股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了百川能源股份有限公司（以下简称百川能源）财务报表，
包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动
表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了百川能源 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况
以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告
的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些
准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于百川能源，
并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重
要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为
背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）商誉减值
商誉减值的会计政策详情及分析 执行的主要审计程序如下：
请参阅合并财务报表附注“五、重 1、我们评估及测试了与商誉减
要会计政策及会计估计”注释 27. 值测试相关的内部控制的设计
长期资产减值及“七、合并财务报 及执行有效性，包括关键假设
表项目注释”注释 27、商誉。 的采用及减值计提金额的复核
截至 2023 年 12 月 31 日止，百川 及审批；
能源合并财务报表中商誉的账面 2、评价管理层委聘的外部估值
价值合计人民币 134,528.79 万元， 专家的胜任能力、专业素质和
相 应 的 减 值 准 备 余 额 为 人 民 币 客观性；
管理层每年评估商誉可能出现减 管理层进行现金流量预测时使
值的情况。商誉的减值评估结果 用的估值方法的适当性；
由管理层依据其聘任的外部评估 4、通过将收入增长率、永续增
师编制的估值报告进行确定。减 长率和成本上涨等关键输入值
值评估是依据所编制的折现现金 与过往业绩、管理层预算和预
流预测而估计商誉的使用价值。 测及行业报告进行比较，审慎
折现现金流预测的编制涉及运用 评价编制折现现金流预测中采
重大判断和估计，特别是确定收 用的关键假设及判断；
入增长率、永续增长率、成本上 5、基于同行业可比公司的市场
涨，以及确定所应用的风险调整 数据重新计算折现率，并将我
折现率时均存在固有不确定性和 们的计算结果与管理层计算预
可能受到管理层偏好的影响。 计未来现金流量现值时采用的
由于商誉的减值预测和折现未来 折现率进行比较，以评价其计
现金流量涉及固有不确定性，以 算预计未来现金流量现值时采
及管理层在选用假设和估计时可 用的折现率；
能出现偏好的风险，我们将评估 6、对预测收入和采用的折现率
商誉的减值视为百川能源的关键 等关键假设进行敏感性分析，
审计事项。 以评价关键假设的变化对减值
评估结果的影响以及考虑对关
键假设的选择是否存在管理层
偏向的迹象；
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
本年度的业绩进行追溯性审
核，以评估管理层预测过程的
可靠性和历史准确性。
（二）天然气销售收入的确认
的天然气销售收入为 434,005.98 1、我们了解及评估本公司对天
万元，占收入总额的 83.09%，是 然气用户开户、供气、收费、确
百川能源的主要收入来源。由于 认收入等有关流程中的内部控
收入是百川能源的关键业绩指标 制设计，并测试了关键控制执
之一，我们将百川能源天然气销 行的有效性；
售收入确认识别为关键审计事 2、了解本期天然气销售价格是
项。 否发生变动，获取天然气销售
价格执行文件；
收入及毛利情况实施分析程
序，判断本期销售数量、收入确
认金额是否出现异常波动的情
况；
取样本检查销售合同、抄表记
录单（客户确认单）、气量交接
单、发票结算单、货款回收记
录、天然气使用记录等；
计算过程和计算结果进行了复
核；
是否与财务报表存在差异。
四、 其他信息
百川能源管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括
百川能源 2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审
计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信
息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程
中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在
重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们
应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估百川能源的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行
清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督百川能源的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水
平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时
总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持
职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为
发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈
述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露
的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获
取的审计证据，就可能导致对百川能源持续经营能力产生重大疑虑的事项
或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大
不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表
中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致
百川能源不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就百川能源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审
计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集
团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进
行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并
与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以
及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计
最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除
非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在
审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，
我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：李洪勇
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：李 昀
中国•上海 2024 年 4 月 17 日
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位: 百川能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 附注七、1 685,860,623.96 591,003,435.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 附注七、4 7,922,300.00 10,577,397.65
应收账款 附注七、5 264,337,679.34 397,749,125.43
应收款项融资 附注七、7 3,305,103.87 1,000,000.00
预付款项 附注七、8 78,628,636.01 117,201,175.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 附注七、9 30,894,062.39 8,371,926.17
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 附注七、10 284,750,807.61 279,494,517.54
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 539,219.70
其他流动资产 附注七、13 53,726,802.74 42,503,911.07
流动资产合计 1,409,426,015.92 1,448,440,708.95
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 附注七、17 40,650,669.53 32,895,584.13
其他权益工具投资 附注七、18 1,500,000.00 1,500,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 附注七、20 72,568,511.98 42,717,512.18
固定资产 附注七、21 4,068,127,578.52 3,936,364,341.77
在建工程 附注七、22 192,561,762.03 235,967,410.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 附注七、25 5,605,610.32 8,035,978.28
无形资产 附注七、26 650,322,429.96 683,309,285.97
开发支出
商誉 附注七、27 1,344,815,099.26 1,344,815,099.26
长期待摊费用 附注七、28 1,631,770.57 805,042.12
递延所得税资产 附注七、29 67,951,667.66 74,795,324.24
其他非流动资产 附注七、30 15,989,300.00 15,989,300.00
非流动资产合计 6,461,724,399.83 6,377,194,878.11
资产总计 7,871,150,415.75 7,825,635,587.06
流动负债：
短期借款 附注七、32 426,520,000.00 159,990,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 附注七、35 70,200,575.80 87,203,025.47
应付账款 附注七、36 520,198,308.52 424,702,431.29
预收款项 附注七、37 703,586.75
合同负债 附注七、38 861,703,785.83 985,869,880.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 附注七、39 44,775,327.56 41,126,379.13
应交税费 附注七、40 102,019,555.92 161,620,981.03
其他应付款 附注七、41 57,827,518.51 64,372,243.77
其中：应付利息 附注七、41 296,083.37
应付股利 附注七、41 30,943,173.93 33,703,673.93
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 附注七、43 236,202,241.14 483,440,549.37
其他流动负债 附注七、44 1,100,000.00 8,627,397.65
流动负债合计 2,321,250,900.03 2,416,952,888.23
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 附注七、45 1,120,530,000.00 1,010,146,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 附注七、47 852,397.39
长期应付款 附注七、48 35,690,156.25
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 附注七、51 197,684,795.97 178,740,294.56
递延所得税负债 附注七、29 341,132,868.04 314,633,225.59
其他非流动负债 附注七、52 54,492,979.43 75,969,965.04
非流动负债合计 1,749,530,799.69 1,580,341,882.58
负债合计 4,070,781,699.72 3,997,294,770.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 附注七、53 990,675,141.00 1,012,831,132.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 附注七、55 417,787,539.66 495,689,642.24
减：库存股 附注七、56 100,058,093.58
其他综合收益
专项储备 附注七、58 30,406,261.51 31,744,288.06
盈余公积 附注七、59 181,721,556.02 181,721,556.02
一般风险准备
未分配利润 附注七、60 2,017,694,089.81 2,051,529,092.15
归属于母公司所有者权益 3,638,284,588.00 3,673,457,616.89
（或股东权益）合计
少数股东权益 162,084,128.03 154,883,199.36
所有者权益（或股东权 3,800,368,716.03 3,828,340,816.25
益）合计
负债和所有者权益 7,871,150,415.75 7,825,635,587.06
（或股东权益）总计
公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟
母公司资产负债表
编制单位:百川能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 124,802,608.16 286,052,848.18
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 337,358.82
其他应收款 附注十九、2 568,911,614.50 400,501,594.38
其中：应收利息
应收股利 185,000,000.00 280,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 693,714,222.66 686,891,801.38
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 附注十九、3 6,416,846,901.05 6,416,846,901.05
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 5,949.58 5,949.58
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 953,537.22 3,242,026.50
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 6,417,806,387.85 6,420,094,877.13
资产总计 7,111,520,610.51 7,106,986,678.51
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 37,390.00 37,390.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 81,150.85 74,593.07
应交税费 11,536,403.97 11,736,641.32
其他应付款 501,538,224.94 334,712,775.01
其中：应付利息
应付股利 1,983,173.93 1,983,173.93
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 109,792,397.39 50,719,487.82
其他流动负债
流动负债合计 622,985,567.15 397,280,887.22
非流动负债：
长期借款 81,000,000.00 261,680,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 852,397.39
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 25,284.96
其他非流动负债
非流动负债合计 81,025,284.96 262,532,397.39
负债合计 704,010,852.11 659,813,284.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,340,854,810.00 1,363,010,801.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,470,950,789.68 4,548,852,892.26
减：库存股 100,058,093.58
其他综合收益
专项储备
盈余公积 406,902,051.85 370,642,771.10
未分配利润 188,802,106.87 264,725,023.12
所有者权益（或股东权 6,407,509,758.40 6,447,173,393.90
益）合计
负债和所有者权益 7,111,520,610.51 7,106,986,678.51
（或股东权益）总计
公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟
合并利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 5,223,303,178.65 5,009,584,060.46
其中：营业收入 附注七、61 5,223,303,178.65 5,009,584,060.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,725,412,541.87 4,424,161,527.67
其中：营业成本 附注七、61 4,416,621,055.61 4,137,111,954.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 附注七、62 18,868,751.49 17,002,280.62
销售费用 附注七、63 57,275,551.32 52,398,133.64
管理费用 附注七、64 151,694,812.29 145,630,174.87
研发费用 附注七、65 6,313,494.25 4,170,176.39
财务费用 附注七、66 74,638,876.91 67,848,807.51
其中：利息费用 附注七、66 79,479,735.27 76,839,533.39
利息收入 附注七、66 7,282,583.34 10,906,958.82
加：其他收益 附注七、67 24,748,791.17 18,807,526.14
投资收益（损失以“－”号 附注七、68 8,094,526.01 3,293,731.59
填列）
其中：对联营企业和合营企 附注七、68 6,133,656.83 3,021,882.28
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以 附注七、71 8,569,476.00 -21,920,643.58
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以 附注七、73 -30,821.37 270,210.46
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 539,272,608.59 585,873,357.40
列）
加：营业外收入 附注七、74 240,230.48 1,107,534.66
减：营业外支出 附注七、75 6,014,017.30 1,144,296.13
四、利润总额（亏损总额以“－” 533,498,821.77 585,836,595.93
号填列）
减：所得税费用 附注七、76 146,945,302.32 179,570,430.57
五、净利润（净亏损以“－”号填 386,553,519.45 406,266,165.36
列）
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
综合收益
（1）重新计量设定受益计划变
动额
（2）权益法下不能转损益的其
他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价
值变动
（4）企业自身信用风险公允价
值变动
合收益
（1）权益法下可转损益的其他
综合收益
（2）其他债权投资公允价值变
动
（3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准
备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 386,553,519.45 406,266,165.36
（一）归属于母公司所有者的综 368,421,440.66 391,193,111.49
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收 18,132,078.79 15,073,053.87
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.27 0.29
（二）稀释每股收益(元/股) 0.27 0.29
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年度 2022 年度
一、营业收入 附注十九、4 16,047,422.03 19,433,962.00
减：营业成本
税金及附加 108,314.06 93,163.07
销售费用
管理费用 7,984,410.55 6,859,296.59
研发费用
财务费用 9,912,998.85 8,805,521.41
其中：利息费用 13,173,523.21 15,684,158.19
利息收入 3,530,172.45 6,883,808.04
加：其他收益 96,259.75 131,432.72
投资收益（损失以“－”号 附注十九、5 364,550,000.00 460,000,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以 -69,867.06 -35,322.04
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填 362,618,091.26 463,772,091.61
列）
加：营业外收入 1.20 1.60
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－” 362,618,092.46 463,772,093.21
号填列）
减：所得税费用 25,284.96
四、净利润（净亏损以“－”号填 362,592,807.50 463,772,093.21
列）
（一）持续经营净利润（净亏损 362,592,807.50 463,772,093.21
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 362,592,807.50 463,772,093.21
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 5,716,267,794.55 5,184,997,279.35
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 12,828,009.65 65,946,932.61
收到其他与经营活动有关的 附注七、78 209,409,746.42 120,959,077.45
现金
经营活动现金流入小计 5,938,505,550.62 5,371,903,289.41
购买商品、接受劳务支付的 4,496,518,825.24 4,156,700,841.60
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 246,056,993.33 247,410,181.40
现金
支付的各项税费 255,504,535.99 325,075,640.43
支付其他与经营活动有关的 附注七、78 271,795,023.09 133,701,836.67
现金
经营活动现金流出小计 5,269,875,377.65 4,862,888,500.10
经营活动产生的现金流 668,630,172.97 509,014,789.31
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,378,571.43 4,777,009.31
处置固定资产、无形资产和 181,936.65 395,957.10
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 附注七、78 80,000,000.00
现金
投资活动现金流入小计 3,560,508.08 85,172,966.41
购建固定资产、无形资产和 352,925,038.84 239,182,683.87
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位 79,098,827.70
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 附注七、78 6,100,000.00 81,100,000.00
现金
投资活动现金流出小计 364,025,038.84 399,381,511.57
投资活动产生的现金流 -360,464,530.76 -314,208,545.16
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,568,350,000.00 838,160,000.00
收到其他与筹资活动有关的 附注七、78 51,277,724.33 8,926,882.02
现金
筹资活动现金流入小计 1,619,627,724.33 847,086,882.02
偿还债务支付的现金 1,399,641,584.41 769,614,010.48
分配股利、利润或偿付利息 496,484,672.04 624,143,878.41
支付的现金
其中：子公司支付给少数股 14,200,000.00 8,890,000.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 附注七、78 44,465,775.39 164,653,588.57
现金
筹资活动现金流出小计 1,940,592,031.84 1,558,411,477.46
筹资活动产生的现金流 -320,964,307.51 -711,324,595.44
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 -12,798,665.30 -516,518,351.29
额
加：期初现金及现金等价物 560,531,977.02 1,077,050,328.31
余额
六、期末现金及现金等价物余 547,733,311.72 560,531,977.02
额
公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 14,914,037.74 9,089,674.24
现金
经营活动现金流入小计 14,914,037.74 9,089,674.24
购买商品、接受劳务支付的
现金
支付给职工及为职工支付的 877,406.47 1,106,948.29
现金
支付的各项税费 772,308.47 906,480.39
支付其他与经营活动有关的 16,320,573.51 6,023,261.34
现金
经营活动现金流出小计 17,970,288.45 8,036,690.02
经营活动产生的现金流量净 -3,056,250.71 1,052,984.22
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 459,550,000.00 550,000,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 459,550,000.00 550,000,000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 84,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 2,441,241,676.93 2,271,644,500.00
现金
投资活动现金流出小计 2,441,241,676.93 2,355,644,500.00
投资活动产生的现金流 -1,981,691,676.93 -1,805,644,500.00
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的 2,311,610,699.34 2,428,650,565.28
现金
筹资活动现金流入小计 2,451,610,699.34 2,428,650,565.28
偿还债务支付的现金 209,980,000.00 100,040,000.00
分配股利、利润或偿付利息 415,337,409.07 556,334,361.04
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的 2,795,602.65 83,599,534.98
现金
筹资活动现金流出小计 628,113,011.72 739,973,896.02
筹资活动产生的现金流 1,823,497,687.62 1,688,676,669.26
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 -161,250,240.02 -115,914,846.52
额
加：期初现金及现金等价物 286,052,848.18 401,967,694.70
余额
六、期末现金及现金等价物余 124,802,608.16 286,052,848.18
额
公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益 少数股东权 所有者权益
工具 其他 一般 益 合计
实收资本(或股 其
优 永 资本公积 减：库存股 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
本) 其 他
先 续 收益 准备
他
股 债
一、上年年末余 1,012,831,1 495,689,64 100,058,09 31,744,288 181,721,55 2,051,529,0 3,673,457, 154,883,19 3,828,340,
额 32.00 2.24 3.58 .06 6.02 92.15 616.89 9.36 816.25
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余 1,012,831,1 495,689,64 100,058,09 31,744,288 181,721,55 2,051,529,0 3,673,457, 154,883,19 3,828,340,
额 32.00 2.24 3.58 .06 6.02 92.15 616.89 9.36 816.25
三、本期增减变 - - - - - - 7,200,928. -
动金额（减少以 22,155,991. 77,902,102 100,058,09 1,338,026. 33,835,002. 35,173,028 67 27,972,100
“－”号填列）
（一）综合收益 368,421,440 368,421,44 18,132,078 386,553,51
总额 .66 0.66 .79 9.45
（二）所有者投 - - -
入和减少资本 22,155,991. 77,902,102 100,058,09
普通股 22,155,991. 77,902,102 100,058,09
持有者投入资本
所有者权益的金
额
（三）利润分配 - - - -
.00 3.00 .00 3.00
准备
股东）的分配 402,256,443 402,256,44 12,439,500 414,695,94
.00 3.00 .00 3.00
（四）所有者权
益内部结转
资本（或股本）
资本（或股本）
亏损
变动额结转留存
收益
结转留存收益
（五）专项储备 - - 1,508,349. 170,323.33
.61 .61 94 .55
.16 .16 06 .22
（六）其他
四、本期期末余 990,675,141 417,787,53 30,406,261 181,721,55 2,017,694,0 3,638,284, 162,084,12 3,800,368,
额 .00 9.66 .51 6.02 89.81 588.00 8.03 716.03
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 少数股东权 所有者权益
工具 其他 一般
实收资本 (或 其 益 合计
优 永 资本公积 减：库存股 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
股本) 其 他
先 续 收益 准备
他
股 债
一、上年年末余 1,012,831,1 494,246,89 19,253,241 38,873,446 181,721,55 2,201,191,1 3,909,610, 155,414,73 4,065,025,
额 32.00 5.74 .48 .75 6.02 75.66 964.69 7.09 701.78
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余 1,012,831,1 494,246,89 19,253,241 38,873,446 181,721,55 2,201,191,1 3,909,610, 155,414,73 4,065,025,
额 32.00 5.74 .48 .75 6.02 75.66 964.69 7.09 701.78
三、本期增减变 1,442,746. 80,804,852 - - - - -
动金额（减少以 50 .10 7,129,158. 149,662,083 236,153,34 531,537.73 236,684,88
“－”号填列）
（一）综合收益 391,193,111 391,193,11 15,073,053 406,266,16
总额 .49 1.49 .87 5.36
（二）所有者投 1,442,746. 80,804,852 - - -
入和减少资本 50 .10 79,362,105 5,340,115. 84,702,220
.60 06 .66
普通股
持有者投入资本
所有者权益的金
额
.60 06 .66
（三）利润分配 - - - -
.00 5.00 .00 5.00
准备
股东）的分配 540,855,195 540,855,19 12,610,500 553,465,69
.00 5.00 .00 5.00
（四）所有者权
益内部结转
资本（或股本）
资本（或股本）
亏损
变动额结转留存
收益
结转留存收益
（五）专项储备 - - 2,346,023. -
.55 .55 37 .92
.24 .24 91 .15
（六）其他
四、本期期末余1,012,831,1 495,689,64 100,058,09 31,744,288 181,721,55 2,051,529,0 3,673,457, 154,883,19 3,828,340,
额 32.00 2.24 3.58 .06 6.02 92.15 616.89 9.36 816.25
公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
其他权益工
具 其他
项目 专项储
实收资本 (或股本) 优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 备
先 续 收益
他
股 债
一、上年年末余额 1,363,010,801. 4,548,852,8 100,058,093 370,642,771 264,725,02 6,447,173,39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,363,010,801. 4,548,852,8 100,058,093 370,642,771 264,725,02 6,447,173,39
三、本期增减变动金额（减 -22,155,991.00 - - 36,259,280. - -
少以“－”号填列） 77,902,102. 100,058,093 75 75,922,916 39,663,635.5
（一）综合收益总额 362,592,80 362,592,807.
（二）所有者投入和减少资 -22,155,991.00 - -
本 77,902,102. 100,058,093
入资本
益的金额
（三）利润分配 36,259,280. - -
.75
分配 402,256,44 402,256,443.
（四）所有者权益内部结转
股本）
股本）
转留存收益
收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 1,340,854,810. 4,470,950,7 406,902,051 188,802,10 6,407,509,75
其他权益工
具 其他
项目 实收资本 (或股 专项储
优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 其 备
先 续 收益
他
股 债
一、上年年末余额 1,363,010,801. 4,548,852,8 19,253,241. 324,265,561 388,185,33 6,605,061,34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,363,010,801. 4,548,852,8 19,253,241. 324,265,561 388,185,33 6,605,061,34
三、本期增减变动金额（减 80,804,852. 46,377,209. - -
少以“－”号填列） 10 32 123,460,31 157,887,953.
（一）综合收益总额 463,772,09 463,772,093.
（二）所有者投入和减少资 80,804,852. -
本 10 80,804,852.1
入资本
益的金额
（三）利润分配 46,377,209. - -
.32
分配 540,855,19 540,855,195.
（四）所有者权益内部结转
股本）
股本）
转留存收益
收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 1,363,010,801. 4,548,852,8 100,058,093 370,642,771 264,725,02 6,447,173,39
公司负责人：王东海 主管会计工作负责人：白恒飞 会计机构负责人：陈学伟
三、公司基本情况
√适用 □不适用
百川能源股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“百川能源”）前身为武汉长江印刷
股份有限（集团）公司，系由原武汉印刷厂、北京京华信托投资公司、深圳万科企业股份有限公
司联合发起组建，于 1992 年 3 月 18 日正式成立。
组[1993]13 号文”批准，公司联合北京京华信托投资公司和深圳万科企业股份有限公司，共同发
起设立定向募集股份有限公司，公司名称武汉长印（集团）股份有限公司，总股本 5,263.04 万股，
其中国家股 2,533.04 万股，法人股 1,790 万股，个人股 940 万股。
件批准，公司向社会公开发行 1,760 万股社会流通股。同年 10 月 18 日，公司公开发行股票在上
海证券交易所（以下简称“上交所”）上市交易，股票简称“长印股份”，总股本为 7,023.04 万
股。
国家股、法人股每 10 股送 2 股，另派送 2 元现金（含税）的 1992 及 1993 年度利润分配方案。
股，同时，国家股、法人股配股权有偿转让，每 10 股转配 2 股。公司总股本增至 10,870.848 万
股。
时派送现金红利 0.5 元（含税）的 1994 年度利润分配方案，公司总股本增至 11,957.9328 万股。
每 10 股派送现金红利 0.40 元（含税）的 1997 年度利润分配方案，公司总股本增至 13,871.202 万
股。
的公司 2,900 万股国家股股份转让给海南诚成企业集团有限公司（以下简称“诚成集团”）。本次
股权转让后，诚成集团持有公司法人股 2,900 万股，占总股本的 20.91%，成为公司的第一大股东。
经 1999 年度第二届八次董事会和第二届第三次股东大会审议通过，并经工商管理部门批准，公司
名称变更为“武汉诚成文化投资集团股份有限公司”。同年 4 月 30 日，公司股票简称变更为“诚
成文化”。
转增方案，公司总股本增至 20,806.803 万股。
让协议，将其持有的公司 2,350 万股法人股以 6,000 万元的价格转让给湖南出版集团。本次股权转
让后，湖南出版集团持有公司法人股 2,350 万股，占公司总股本的 11.30%，成为公司的第一大股
东。
将其持有的公司 2,350 万股法人股以 6,396 万元的价格转让给奥园集团；同时，司法裁定武汉正银
房产有限公司将其持有的公司法人股 238.8672 万股过户给奥园集团。本次股权转让后，奥园集团
持有公司法人股 2,588.8672 万股，占公司总股本的 12.44%，成为公司的第一大股东。
公司，股票简称变更为“奥园发展”。
限公司”，股票简称更改为“万鸿集团”。
将其持有的公司 2,588.8672 万股法人股以 6,220 万元的价格转让给美城投资。本次股权转让后，
美城投资持有公司 2,588.8672 万股法人股，占公司总股本的 12.44%，成为公司的第一大股东。
持有的公司 2,000 万股非流通社会法人股股权司法划转至竞买人美城投资。本次股权划转后，美
城投资持有公司 4,588.8672 万股法人股，占公司总股本的 22.05%，仍为公司第一大股东。
奥集团”）签订股权转让合同，将其持有的美城投资 70%与 30%股权以 8,750 万元与 3,750 万元
的价格转让给佛奥集团。本次股权转让完成后，佛奥集团间接持有公司 22.05%股权，成为公司间
接控股股东，公司实际控制人为何长津。
股股东每 10 股流通股定向转增 4 股。2011 年 8 月 24 日，上交所出具《关于实施万鸿集团股份有
限公司股权分置改革方案的通知》（上证公字[2011]45 号），同意公司实施股权分置改革方案。
股权分置改革实施后，公司总股本增至 25,147.755 万股。
股份转让协议》，将其所持有的公司 4,588.8672 万股股份转让给曹飞。本次股权转让前，曹飞通
过证券交易所的集中交易购入公司股份 855.0418 万股，占公司总股本的 3.4%。本次股权转让后，
曹飞持有公司 5,443.909 万股股份，占公司总股本的 21.65%，成为公司的第一大股东和实际控制
人。
鸿集团股份有限公司重大资产重组及向廊坊百川资产管理有限公司等发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》（证监许可[2016]318 号）文件批准，公司向廊坊百川资产管理有限公司（以下简
称“百川资管”）发行 365,063,203 股股份、向王东海发行 126,750,497 股股份、向中金佳泰（天
津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）发行 75,959,990 股股份、向王东江发行 16,009,476 股股
份、向王东水发行 14,241,629 股股份、向秦涛发行 618,132 股股份、向韩啸发行 618,132 股股份、
向马福有发行 618,132 股股份、向张德文发行 494,496 股股份、向李金波发行 494,496 股股份、向
介保海发行 370,875 股股份、向付胜利发行 494,496 股股份、向宋志强发行 61,818 股股份、向沈
亚彬发行 494,496 股股份、向贾占顺发行 247,255 股股份、向肖旺发行 494,496 股股份、向符智伟
发行 123,621 股股份、向张志飞发行 185,439 股股份、向叶海涛发行 494,496 股股份、向刘宗林发
行 247,255 股股份、向杨国忠发行 123,621 股股份、向王利华发行 247,255 股股份、向贾俊霞发行
股股份、向袁伯强发行 49,445 股股份、向窦彦明发行 370,875 股股份、向贾俊青发行 370,875 股
股份、向尹志强发行 24,729 股股份、向侯丙亮发行 247,255 股股份、向王文泉发行 247,255 股股
份、向杨久云发行 24,729 股股份、向高立朝发行 370,875 股股份、向李俊猛发行 370,875 股股份、
向马娜敬发行 185,439 股股份、向金万辉发行 61,818 股股份、向陈卫忠发行 160,708 股股份，共
计向 2 家法人和 36 名自然人（以下简称“重组方”）发行 607,679,922 股股份购买百川燃气有限
公司（以下简称“百川燃气”）100%股权。公司本次发行股份购买资产后，总股本增至 859,157,472
股。本次变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 3 月 8 日出具的信会师
报字[2016]第 710190 号验资报告。
鸿集团股份有限公司重大资产重组及向廊坊百川资产管理有限公司等发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》（证监许可[2016]318 号）文件批准，公司非公开发行不超过 105,000,000 股新股
募集本次发行股份购买资产的配套资金。公司向曹飞发行 85,000,000 股股份、向百川资管发行
出具的信会师报字[2016]第 710685 号验资报告审验。本次发行股份后，百川资管持有公司
公司”，证券简称变更为“百川能源”。
川能源股份有限公司向荆州贤达实业有限公司等发行股份购买资产的批复》
（证监许可[2017]1939
号）文件批准，公司向荆州贤达实业有限公司（以下简称“贤达实业”）发行 53,885,057 股股份、
向荆州市景湖房地产开发有限公司（以下简称“景湖房地产”）发行 13,471,264 股股份购买其共
同持有的荆州市天然气发展有限责任公司（以下简称“荆州天然气”）100%股权。公司本次发行
股份购买资产后，总股本增至 1,031,513,793 股。本次变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审验，并于 2017 年 11 月 8 日出具的信会师报字[2017]第 ZE10572 号验资报告。
资本公积转增股本的预案》，决议以资本公积转增股本，每股转增 0.4 股，共计转增股份 411,226,517
股。 2019 年 4 月 25 日，本公司实施完毕 2018 年度利润分配及资本公积转增股本方案，本公司
总股本增至 1,442,740,310 股。
案》，决议将公司第一次和第二次回购的全部股份予以注销并相应减少注册资本。2021 年 5 月 11
日，本公司注销回购专用证券账户中全部 79,729,509 股公司股份，注销完毕后本公司总股本由
年年度股东大会，审议通过了《关于变更回购股份用途的议案》，同意本公司第三次回购股份用
途由“员工持股计划或股权激励”变更为“全部予以注销并相应减少注册资本”。2023 年 5 月 15
日，本公司注销回购专用证券账户中全部 22,155,991 股公司股份，注销完毕后本公司总股本由
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 134,085.48 万股，统一社会信用代码：
用具的销售、安装及维修、维护；管道燃气（天然气）、瓶装燃气（液化石油气）、燃气汽车加
气站（天然气）经营。
本公司的控股母公司为廊坊百川资产管理有限公司，本公司的实际控制人为王东海。
本财务报表业经本公司董事会批准报出。
√适用 □不适用
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称 子公司简称
百川企业管理有限公司 百川企管
江苏安之诺智能装备有限公司 安之诺
百川投资控股有限公司 百川投资控股
百川燃气有限公司 百川燃气
霸州市百川天然气销售有限公司 霸州百川
河北广祥建设工程有限公司 广祥建设
廊坊百川燃气物流有限公司 百川物流
大厂回族自治县百川燃气销售有限公司 大厂百川
大厂回族自治县智汇热力有限公司 大厂热力
固安县百川燃气销售有限公司 固安百川
百川能源（固安）热电有限公司 固安热电
香河县百川燃气销售有限公司 香河百川
三河市百川燃气有限责任公司 三河百川
三河市智汇热力有限公司 三河热力
三河市百川新能源有限公司 三河新能源
天津武清百川燃气销售有限公司 武清百川
天津市武清区九九热力有限公司 九九热力
陕西维斯达仪器仪表有限公司 陕西维斯达
永清县百川燃气有限公司 永清百川
涿鹿百川燃气有限公司 涿鹿百川
涿鹿大地燃气有限公司 涿鹿燃气
高碑店市白沟大地燃气有限公司 白沟燃气
肃宁县大地利华燃气有限公司 肃宁燃气
绥中大地燃气有限公司 绥中燃气
商都县恒泰燃气有限公司 商都恒泰
献县大地燃气有限公司 献县燃气
百川燃气热电集团有限公司 百川热电
百川能源（绥中）液化天然气有限公司 百川绥中
河北磐睿能源科技有限公司 磐睿能源
阜阳国祯燃气有限公司 阜阳燃气
安徽国祯金鹰燃气有限公司 太和金鹰
临泉国祯燃气有限公司 临泉燃气
临泉县国祯盛源天然气有限公司 临泉盛源
阜阳国祯允和油气销售有限公司 阜阳允和
阜南会龙国祯能源有限公司 阜南会龙
阜阳国祯创亿车用燃料销售有限公司 阜阳创亿
临泉县百源天然气销售有限公司 临泉百源
临泉翼全燃气器材销售有限公司 临泉翼全
阜阳国祯石化有限公司 阜阳石化
荆州市天然气发展有限责任公司 荆州天然气
监利天然气有限责任公司 监利天然气
北京冀全科技服务有限公司 冀全科技
浙江冀全贸易有限公司 冀全贸易
百川（北京）能源发展有限公司 百川发展
廊坊百川智慧能源科技发展有限公司 百川智慧
利辛县南方博能燃气有限公司 南方博能
海南百川氢能科技发展有限公司 百川氢能
江苏易巨科技有限公司 易巨科技
廊坊佳兴信息科技有限公司 佳兴信息
四、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券
监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的
相关规定编制。
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附
注“五、11.金融工具、五、26.无形资产、五、21.固定资产”、“五、34.收入”。
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 12 月
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
本公司采用人民币为记账本位币。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而
形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础
计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差
额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公
司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业
集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的
影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的
会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期
间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告
期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关
项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的
股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期
投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益
法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
②处置子公司
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减
去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之
和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益
的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处
理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司
的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、19.长期股权投资”。
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分
类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分
类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投
资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其
余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如
果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本
计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债：
融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以
及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债
权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值
进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，
均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非
流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价
值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允
价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付
债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同
时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金
融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件
的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工
具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生
违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加
权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包
含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变
动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确
定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有
确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认
后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增
加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值
损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提
减值准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组
合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收
款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
项目 组合类别 确定依据
组合 1 账龄组合 账龄分析法
组合 2 本公司内合并关联方组合 不计提坏账
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面
余额。
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、合同履约成本等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态
所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应
当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司不存在按照组合计提存货跌价准备的情况。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于
其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公
司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件
（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的
测试方法及会计处理方法”。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本附注“五、11.（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法”
√适用 □不适用
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组
收回其账面价值的，划分为持有待售类别。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出
售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获
得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处
置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费
用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准
备。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被
本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益
及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原
来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公
司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中
的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施
控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲
减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制
的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单
位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期
股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投
资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时
被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位
的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的
部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单
位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面
价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联
营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享
额。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他
综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权
益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变
动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为
金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单
位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与
所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合
收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易
分别进行会计处理。
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计
入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建
筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执
行。
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入
固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期
损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5.00% 3.17%-4.75%
燃气管道 年限平均法 30 5.00% 3.17%
机器设备 年限平均法 10-30 5.00% 3.17%-9.50%
运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
其他设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定
折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可
使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利
益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用
状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款
费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资
产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 摊销方法 残值率 预计使用寿命的确定依据
土地使用权 使用期限 直线法 0% 土地使用年限
软件 5年 直线法 0% 软件预计使用年限
特许经营权 协议期限 直线法 0% 特许经营权期限
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
①研发支出的归集范围
公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相
关折旧摊销费用等相关支出，并按以下方式进行归集：
从事研发活动的人员的相关职工薪酬主要指直接从事研发活动的人员以及与研发活动密切相关的
管理人员和直接服务人员的相关职工薪酬，耗用材料主要指直接投入研发活动的相关材料，相关
折旧摊销费用主要指用于研发活动的固定资产或无形资产的折旧或摊销。
②划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶
段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
③开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资
产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
该无形资产；
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿
命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无
论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产
组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金
额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首
先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉
之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
房屋装修费以装修工程预计使用年限作为摊销年限，最低为 5 年。
服务器服务费以合同约定的服务期限作为摊销年限。
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公
司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，
非货币性福利按照公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。
本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益
或相关资产成本。
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项
的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会
计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部
结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
结算利得或损失。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于
货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
• 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
• 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后
立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加
资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等
待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，
任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增
加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处
理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的
权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则
以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允
价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相
关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按
照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相
关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在
修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值
计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支
付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，
本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
√适用 □不适用
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始
确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或
其组成部分分类为金融负债：
（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自
身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；
（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组
成部分分类为权益工具。
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司向客户销售天然气，包括住宅、商业和工业客户等，本公司根据客户用气量乘以适用单价
确认销售收入，客户用气量根据安装于客户处所的燃气表计算。
本公司经营的车用气加气站，为车辆加注 CNG 及 LNG，本公司根据加气机流量计显示的加气量
乘以适用单价确认销售收入。
本公司销售的灶具、壁挂炉、锅炉等燃气器具，当相关商品控制权转移时确认收入。
本公司根据客户类型及需求，与客户签订燃气工程安装合同并组织施工。工程竣工并交付客户验
收确认后，本公司按照实际完工户数与合同约定的收费标准，确认燃气工程安装收入。
本公司提供的供热工程配套建设项目，主要客户为房地产开发商。本公司按照经物价主管部门核
定的收费标准与客户签订供热工程配套建设合同，收取供热工程配套建设费。本公司根据合同约
定的收费金额并按照供热工程的预计使用年限，均匀摊销计入各期收入。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在
满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
•该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
•该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
•该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于
合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提
的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资
产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其它方式形成长期资产的。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其它方式形成长期资产之外的情况。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判
断依据为：
是否用于购建或以其它方式形成长期资产。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款
费用。
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)
的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
•商誉的初始确认；
•既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资
产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可
能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
•纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
•递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，
涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额
在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始
日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为
全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁作为低价值资
产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转
移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融
资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行
分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营
租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期
损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，
公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收
款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应
收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额
为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止
确认和减值按照本附注“五、11.金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
• 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
• 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行
处理：
• 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始
将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面
价值；
• 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、11.
金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
√适用 □不适用
（1）套期会计
①套期保值的分类
变动风险进行的套期。
负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
企业在境外经营净资产中的权益份额。
②套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式的指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和
套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被
套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性，是指套期工具
的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程
度。
本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用
套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。
运用套期会计，应当符合下列套期有效性
生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当，但套期风险管理目标没有改变
的，应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使得套期比率重新满足有效性的要求。
③套期会计处理方法
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，
计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，
在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面
价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调
整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值
变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入
当期损益。
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，
计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则
将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的
成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额
（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计
入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失
转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展
期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或
确定承诺影响当期损益。
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套
期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部
分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出，计入当期
损益。
（2）债务重组
①本公司作为债权人
本公司在收取债权现金流量的合同权力终止时终止确认债权。以资产清偿债务或者将债务转为权
益工具方式进行债务重组的，本公司在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。
以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的非金融资产时，以成本计量。存货
的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产
的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债
权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的
公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值
和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装
费、专业人员服务费等其他成本。生物资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该
资产的税金、运输费、保险费等其他成本。无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接
归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。将债务转为权益工具方式进行的债务重
组导致债权人将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价
值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃债权的公允价值与账面价
值之间的差额计入当期损益。
采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“五、11.金融工具”确认和计量重
组债权。
以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司首先按照本附注“五、11.金融工
具”确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价
值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以
此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，
应当计入当期损益。
②本公司作为债务人
本公司在债务的现时义务解除时终止确认债务。
以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以
终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。
将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确
认。本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计
量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，
应当计入当期损益。
采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“五、11.金融工具”确认和计量重
组债务。
以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和
重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之
和的差额，计入当期损益。
（3）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：1) 该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用；2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信
息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分
部。
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额
承租人在租赁期开始日初始 递延所得税负债 25,284.96
确认租赁负债并计入使用权 所得税费用 25,284.96
资产的租赁交易不适用豁免 未分配利润 -25,284.96
初始确认递延所得税负债和
递延所得税资产的规定，在
交易发生时分别确认相应的
递延所得税负债和递延所得
税资产
其他说明
执行《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用
初始确认豁免的会计处理”的规定
财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号，以下
简称“解释第 16 号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始
确认豁免的会计处理”的规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。
解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差
异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以
及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用
豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计
准则第 18 号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交
易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资
产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时
性差异的，企业应当按照该规定进行调整。
本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行该规定。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 3%、9%、13%
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的
进项税额后，差额部分为应交
增值税
消费税
营业税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税 5%、7%
计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税 3%
计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
陕西维斯达 15
广祥建设 20
√适用 □不适用
（1）陕西维斯达于 2022 年 11 月 17 日取得高新技术企业证书，证书编号 GR202261004016，有
效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》，陕西维斯达 2023 年度减按 15%税率计算缴纳
企业所得税。
（2）根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告 2022 年第
（3）根据《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部税务总局 2021
年第 6 号）文件规定，《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税
[2018]54 号）规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至 2023 年 12 月 31 日。企业在
允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 592,945,467.31 563,926,273.51
其他货币资金 92,915,156.65 27,077,162.24
存放财务公司存款
合计 685,860,623.96 591,003,435.75
其中：存放在境外
的款项总额
其他说明
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 7,212,300.00 10,077,397.65
商业承兑票据 710,000.00 500,000.00
合计 7,922,300.00 10,577,397.65
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,100,000.00
商业承兑票据
合计 1,100,000.00
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 452,504,261.12 598,398,533.02
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项 73,173, 16.1 56,533,304 77.2 16,640,
计提坏 674.24 7 .94 6 369.30
账准备
其中：
单项金 73,173, 16.1 56,533,304 77.2 16,640,
额不重 674.24 7 .94 6 369.30
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
按组合 379,330 83.8 131,633,27 34.7 247,697 598,398, 100. 200,649, 33.5 397,749
计提坏 ,586.88 3 6.84 0 ,310.04 533.02 00 407.59 3 ,125.43
账准备
其中：
组合 1 379,330 83.8 131,633,27 34.7 247,697 598,398, 100. 200,649, 33.5 397,749
,586.88 3 6.84 0 ,310.04 533.02 00 407.59 3 ,125.43
合计
,261.12 1.78 ,679.34 533.02 407.59 ,125.43
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
单项金额不重大但 73,173,674.24 56,533,304.94 77.26 根据获得的对方
单独计提坏账准备 单位相关信息，
的应收账款 对预期信用损失
进行合理评估并
计提损失准备。
合计 73,173,674.24 56,533,304.94 77.26 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 1
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
组合 1 379,330,586.88 131,633,276.84 34.70
合计 379,330,586.88 131,633,276.84 34.70
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发 信用损失(已发
期信用损失
生信用减值) 生信用减值)
.59 07.59
.59 07.59
--转入第二阶段
- 31,930,029.8
--转入第三阶段 31,930,029. 7
--转回第二阶段
--转回第一阶段
- 24,603,275.0 -
本期计提 34,000,930. 7 9,397,655
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
.84 4 81.78
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 或转 转销或核销
变动
回
应收账 200,649,407.59 -9,397,655.81 3,085,170.00 188,166,581.78
款坏账
准备
合计 200,649,407.59 -9,397,655.81 3,085,170.00 188,166,581.78
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 3,085,170.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款
和合同资产
应收账款期末余 合同资产期 应收账款和合同 坏账准备期末余
单位名称 期末余额合
额 末余额 资产期末余额 额
计数的比例
（%）
固安县住房 69,123,066.90 69,123,066.90 15.28 25,113,028.89
和城乡建设
局
香河县住房 38,185,600.00 38,185,600.00 8.44 14,390,165.00
和城乡建设
局
廊坊京御房 23,564,250.81 23,564,250.81 5.21 16,580,701.67
地产开发有
限公司
香河县城镇 21,286,000.00 21,286,000.00 4.70 21,286,000.00
房地产综合
开发有限公
司
廊坊国兴房 16,093,200.00 16,093,200.00 3.56 13,464,840.00
地产开发有
限公司
合计 168,252,117.71 168,252,117.71 37.19 90,834,735.56
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 3,305,103.87 1,000,000.00
合计 3,305,103.87 1,000,000.00
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 3,016,636.82
合计 3,016,636.82
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 78,628,636.01 100.00 117,201,175.64 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例(%)
中国石油天然气股份有限公 33,949,311.82 43.18
司
北京市燃气集团三河圣洁燃 6,759,488.00 8.60
气有限公司
中国石油昆仑燃气有限公司 6,119,421.14 7.78
中国石化销售股份有限公司 3,766,766.88 4.79
大唐能源化工营销有限公司 3,122,266.01 3.97
合计 53,717,253.85 68.32
其他说明
无
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 30,894,062.39 8,371,926.17
合计 30,894,062.39 8,371,926.17
其他说明：
□适用 √不适用
无
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 46,990,581.73 26,308,482.65
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金等 35,550,046.37 14,361,379.34
员工借款、备用金等 1,719,821.84 1,700,054.00
其他往来款项 9,720,713.52 10,247,049.31
合计 46,990,581.73 26,308,482.65
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 2,086,359.11 2,086,359.11
本期转回
本期转销
本期核销 3,926,396.25 3,926,396.25
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 或转 转销或核销
变动
回
预期信用 17,936,556.48 2,086,359.11 3,926,396.25 16,096,519.34
损失
合计 17,936,556.48 2,086,359.11 3,926,396.25 16,096,519.34
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 3,926,396.25
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 期末余额合计 账龄
质 期末余额
数的比例(%)
河北燃气有 26,524,000.00 56.45 保证金、 1 年以内 1,326,200.00
限公司 押金等
辰强汽配市 6,000,000.00 12.77 管道切改 5 年以上 6,000,000.00
场服务有限 费
公司
临泉县招标 2,500,000.00 5.32 保证金、 5 年以上 2,500,000.00
采购交易中 押金等
心
中船圣汇装 1,074,000.00 2.29 保证金、 5 年以上 1,074,000.00
备有限公司 押金等
宿州昆仑燃 1,030,000.00 2.19 保证金、 1-2 年 103,000.00
气销售有限 押金等
公司
合计 37,128,000.00 79.02 / 11,003,200.00
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价
项目 备/合同履 准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 履约成本
准备 减值准备
原材料 50,010,270. 50,010,270. 58,883,443.45 58,883,443.
在产品
库存商品 61,468,130. 61,468,130. 64,368,534.69 64,368,534.
周转材料
消耗性生物
资产
合同履约成 173,272,405 173,272,405 156,242,539.40 156,242,539
本 .94 .94 .40
合计 284,750,807 284,750,807 279,494,517.54 279,494,517
.61 .61 .54
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款 539,219.70
合计 539,219.70
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额 26,603,426.47 12,923,716.67
预缴税款 22,077,337.09 29,580,194.40
待售商品房 5,046,039.18
合计 53,726,802.74 42,503,911.07
其他说明
无
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
账 账 现
项目 面 面 率
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
价 价 区
值 值 间
融资租赁款
其中：未
实现融资收益
分期收款销售 36,431,309.35 36,431,309.35 36,431,309.35 36,431,309.35
商品
分期收款提供
劳务
融资租赁保证 1,258,179.30 1,258,179.30
金
合计 36,431,309.35 36,431,309.35 37,689,488.65 37,689,488.65 /
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 账 计 账
类别 比 提 面 比 提 面
金额 例 金额 比 价 金额 例 金额 比 价
(%) 例 值 (%) 例 值
(%) (%)
按单项计
提坏账准
备
其中：
按组合计
提坏账准
备
其中：
组合 1 36,431,309.35 100 36,431,309.35 100 37,689,488.65 100 37,689,488.65 100
合计 36,431,309.35 / 36,431,309.35 / 37,689,488.65 / 37,689,488.65 /
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 1
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
长期应收款 坏账准备 计提比例（%）
分期收款销售商品 36,431,309.35 36,431,309.35 100.00
合计 36,431,309.35 36,431,309.35 100.00
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
转销
类别 期初余额 收回或转 其他 期末余额
计提 或核
回 变动
销
长期应收 37,689,488.65 -1,258,179.30 36,431,309.35
款坏账准
备
合计 37,689,488.65 -1,258,179.30 36,431,309.35
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5).本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初 其他综 期末
追加投 减少 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 余额 合收益 其他 余额
资 投资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
利辛县 22,748 6,585, 3,378, 25,955
国祯燃 ,170.8 793.21 571.43 ,392.5
气有限 0 8
公司
阜阳太 10,147 - 9,745,
和国祯 ,413.3 401,54 870.66
燃气管 3 2.67
道运营
有限公
司
北京元 5,000, - 4,949,
泰能材 000.00 50,593 406.29
料科技 .71
有限公
司
小计 32,895 5,000, 6,133, 3,378, 40,650
,584.1 000.00 656.83 571.43 ,669.5
合计 ,584.1 000.00 656.83 571.43 ,669.5
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
无
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 指定为以
公允价值
累计计入 累计计入
本期计入 本期计入 本期确认 计量且其
期初 期末 其他综合 其他综合
项目 减少投 其他综合 其他综合 的股利收 变动计入
余额 追加投资 其他 余额 收益的利 收益的损
资 收益的利 收益的损 入 其他综合
得 失
得 失 收益的原
因
河北永清 1,500,000.00 1,500,000.00 非交易目
农村商业 的持有
银行股份
有限公司
合计 1,500,000.00 1,500,000.00 /
(2).本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\固定资产\ 36,791,383.57 36,791,383.57
在建工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置
（2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 6,940,383.77 6,940,383.77
（1）处置
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋、建筑物 38,005,293.92 正在办理
(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 4,068,127,578.52 3,936,364,341.77
固定资产清理
合计 4,068,127,578.52 3,936,364,341.77
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑
项目 燃气管道 机械设备 运输工具 其他设备 合计
物
一、账面原值：
初余额 .50 1.50 32 .22 .47 3.01
期增加金 96 28 28 27 33 12
额
（ 1,434,812.70 3,139,815. 3,435,277. 8,009,905.38
（ 35,661,465. 120,353,487. 186,024,818. 174,823.01 546,697.91 342,761,292.
工程转入
（
合并增加
期减少金 26 55 5
额
（ 249,059.69 11,669.46 3,414,221.27 1,077,227. 587,834.11 5,340,012.08
或报废
（ 36,822,378. 36,822,378.5
在建工程
\投资性
房地产
末余额 .20 9.32 6.33 .94 .69 0.48
二、累计折旧
初余额 .36 1.73 96 .64 .55 1.24
期增加金 13 55 7 82 95 82
额
（ 23,664,078. 101,383,650. 53,728,620.3 1,209,143. 3,644,865. 183,630,358.
期减少金 1 52
额
（ 98,522.79 6,534.66 2,516,839.79 1,024,136. 545,014.82 4,191,048.58
或报废
（ 2,593,739.5 2,593,739.52
在建工程
\投资性
房地产
末余额 .18 7.62 54 .94 .68 1.96
三、减值准备
初余额
期增加金
额
（
期减少金
额
（
或报废
末余额
四、账面价值
末账面价 .02 1.70 79 00 .01 8.52
值
初账面价 .14 9.77 36 58 .92 1.77
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 108,084,229.06 正在办理
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 192,561,762.03 235,967,410.16
工程物资
合计 192,561,762.03 235,967,410.16
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
LNG 储气站 2,212,094.46 2,212,094.46 2,666,011.61 2,666,011.61
办公楼 707,513.70 707,513.70 7,453,497.83 7,453,497.83
燃气管线 115,946,022.57 115,946,022.57 89,440,407.53 89,440,407.53
设备安装 6,438,304.92 6,438,304.92 5,814,253.67 5,814,253.67
CNG 加气站 1,304,315.99 1,304,315.99 99,702.64 99,702.64
门站工程 17,502,608.16 17,502,608.16 23,556,119.15 23,556,119.15
其它工程 6,621,437.94 6,621,437.94 6,732,225.33 6,732,225.33
调压设施 15,339,690.31 15,339,690.31 18,940,871.56 18,940,871.56
LNG 接收站 26,489,773.97 26,489,773.97 26,106,717.26 26,106,717.26
分布式能源 55,157,603.57 55,157,603.57
项目
合计 192,561,762.03 192,561,762.03 235,967,410.16 235,967,410.16
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
中 本
利
： 期
工程 息
本 利
累计 资
本期 工 期 息 资
本期转入 投入 本
期初 本期增加 其他 期末 程 利 资 金
项目名称 预算数 固定资产 占预 化
余额 金额 减少 余额 进 息 本 来
金额 算比 累
金额 度 资 化 源
例 计
本 率
(%) 金
化 (%
额
金 )
额
LNG 接收 3,500,000, 26,106,717 26,106, 0.75 在 自
站 000.00 .26 717.26 %建 筹
分布式能 63,856,300 55,157,603 - 54,679,6 421,1 完 自
源项目 .00 .57 56,791.6 45.70 66.20 工 筹
- / / / /
合计 56,791.6
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
—处置 31,000.00 31,000.00
二、累计折旧
(1)计提 139,864.72 2,290,503.24 2,430,367.96
(1)处置 31,000.00 31,000.00
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非
专 专
项目 土地使用权 利 利 软件 特许经营权 合计
权 技
术
一、账面原值
额
加金额
(1)购 5,326,821.21 920,719.32 6,247,540.53
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
少金额
(1)处 52,998.84 52,998.84
置
额
二、累计摊销
额
加金额
（1） 9,915,796.32 4,469,692.64 24,848,907.58 39,234,396.54
计提
少金额
(1)处 52,998.84 52,998.84
置
额
三、减值准备
额
加金额
（1）
计提
少金额
(1)处
置
额
四、账面价值
面价值
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是 0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 48,839,149.19 正在办理
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 企业合并 期末余额
处置
项 形成的
荆州天然气 507,594, 507,594,
磐睿能源 2,168.77 2,168.77
阜阳燃气 686,720, 686,720,
涿鹿燃气 72,111,7 470,677.3 72,582,3
绥中管道 470,677. 470,677.3
商都恒泰 542,013. 542,013.
南方博能 77,846,0 77,846,0
合计
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并 期末余额
计提 处置
的事项 形成的
磐睿能源 2,168.77 2,168.77
涿鹿燃气 470,677.38 470,677.38
绥中管道 470,677.38 470,677.38
合计 472,846.15 470,677.38 470,677.38 472,846.15
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
所属资产组或组合的构 是否与以前年
名称 所属经营分部及依据
成及依据 度保持一致
阜阳燃气资产 阜阳燃气于评估基准日 被收购后，其业务、人员、技 是
组 的商誉相关资产组，商 术、资金方面相对独立，产生的
誉相关资产组包括长期 现金流入独立于其他资产或资产
资产、营运资金和商 组产生的现金流入，因此作为一
誉。 个独立的资产组进行减值测试。
荆州天然气资 收购荆州天然气形成的 被收购后，其业务、人员、技 是
产组 包含商誉资产组在评估 术、资金方面相对独立，产生的
基准日所对应的资产和 现金流入独立于其他资产或资产
负债以及分摊至该资产 组产生的现金流入，因此作为一
组的商誉。 个独立的资产组进行减值测试。
涿鹿燃气资产 涿鹿燃气于评估基准日 被收购后，其业务、人员、技 是
组 的商誉相关资产组，商 术、资金方面相对独立，产生的
誉相关资产组包括长期 现金流入独立于其他资产或资产
资产、营运资金和商 组产生的现金流入，因此作为一
誉。 个独立的资产组进行减值测试。
白沟燃气资产 白沟燃气于评估基准日 被收购后，其业务、人员、技 是
组 的商誉相关资产组，商 术、资金方面相对独立，产生的
誉相关资产组包括长期 现金流入独立于其他资产或资产
资产、营运资金和商 组产生的现金流入，因此作为一
誉。 个独立的资产组进行减值测试。
献县燃气资产 献县燃气于评估基准日 被收购后，其业务、人员、技 是
组 的商誉相关资产组，商 术、资金方面相对独立，产生的
誉相关资产组包括长期 现金流入独立于其他资产或资产
资产、营运资金和商 组产生的现金流入，因此作为一
誉。 个独立的资产组进行减值测试。
绥中燃气资产 绥中燃气于评估基准日 被收购后，其业务、人员、技 是
组 的商誉相关资产组，商 术、资金方面相对独立，产生的
誉相关资产组包括长期 现金流入独立于其他资产或资产
资产、营运资金和商 组产生的现金流入，因此作为一
誉。 个独立的资产组进行减值测试。
南方博能资产 南方博能于评估基准日 被收购后，其业务、人员、技 是
组 的商誉相关资产组，商 术、资金方面相对独立，产生的
誉相关资产组包括长期 现金流入独立于其他资产或资产
资产、营运资金和商 组产生的现金流入，因此作为一
誉。 个独立的资产组进行减值测试。
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
稳定期的关
预测期的关
预测 预测期内 键参数（增 稳定期的关键
减值 键参数（增
项目 账面价值 可收回金额 期的 的参数的 长率、利润 参数的确定依
金额 长率、利润
年限 确定依据 率、折现率 据
率等）
等）
荆州 95,473.08 97,100.00 5 增长率为- 根据公司 增长率为 ①稳定期收入
天然 3.19%- 以前年度 0，净利润 增长率 0%、利
气资 9.21%，净利 的经营业 率为 润率与预测期
产组 润率为 绩、增长 10.13%，税 最后一年一致
管理层对 币时间价值和
市场发展 相关资产组特
的预期 定风险的税后
利率
阜阳 139,989.38 151,334.34 5 增长率为- 根据公司 增长率为 ①稳定期收入
燃气 7.86%- 以前年度 0，净利润 增长率 0%、利
资产 7.02%，净利 的经营业 率 2.24%， 润率与预测期
组 润率为 绩、增长 折现率 最后一年一致
水平以及 映当前市场货
管理层对 币时间价值和
市场发展 相关资产组特
的预期 定风险的税后
利率
涿鹿 3,031.82 3,240.73 5 增长率为- 根据公司 增长率为 ①稳定期收入
燃气 5.29%- 以前年度 0；净利润 增长率 0%、利
资产 4.90%；净利 的经营业 率为 润率与预测期
组 润率为 绩、增长 13.60%； 最后一年一致
管理层对 币时间价值和
市场发展 相关资产组特
的预期 定风险的税后
利率
白沟 5,340.03 5,432.22 5 增长率为- 根据公司 增长率为 ①稳定期收入
燃气 2.78%- 以前年度 0；净利润 增长率 0%、利
资产 23.39%；净 的经营业 率 润率与预测期
组 利润率为 绩、增长 10.79%； 最后一年一致
管理层对 币时间价值和
市场发展 相关资产组特
的预期 定风险的税后
利率
献县 10,796.54 11,055.18 5 增长率为- 根据公司 增长率为 ①稳定期收入
燃气 6.26%- 以前年度 0；净利润 增长率 0%、利
资产 25.56%；净 的经营业 率 润率与预测期
组 利润率为 绩、增长 11.55%； 最后一年一致
管理层对 币时间价值和
市场发展 相关资产组特
的预期 定风险的税后
利率
绥中 8,682.54 8,845.91 5 增长率为- 根据公司 增长率为 ①稳定期收入
燃气 2.35%- 以前年度 0；净利润 增长率 0%、利
资产 11.38%；； 的经营业 率 润率与预测期
组 净利润率为 绩、增长 10.85%； 最后一年一致
管理层对 币时间价值和
市场发展 相关资产组特
的预期 定风险的税后
利率
南方 15,392.35 18,186.17 5 增长率为 0- 根据公司 增长率为 ①稳定期收入
博能 0.19%，净利 以前年度 0，净利润 增长率 0%、利
资产 润率为 的经营业 率 9.39%， 润率与预测期
组 9.42%-9.60% 绩、增长 折现率 最后一年一致
率、行业 12.81% ②折现率：反
水平以及 映当前市场货
管理层对 币时间价值和
市场发展 相关资产组特
的预期 定风险的税后
利率
合计 278,705.74 295,194.55 / / / / /
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5).业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金 其他减少金额 期末余额
额
房屋装修费 363,040.12 1,152,831.68 143,926.73 1,371,945.07
服务器服务 442,002.00 182,176.50 259,825.50
费
合计 805,042.12 1,152,831.68 326,103.23 1,631,770.57
其他说明：无
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 238,600,627.41 59,317,977.70 254,096,212.50 63,231,939.69
内部交易未实现 185,123,496.96 46,280,874.24 148,542,132.80 37,135,533.20
利润
可抵扣亏损
供热工程配套建设 51,720,042.08 12,930,010.52 70,100,221.52 17,525,055.38
费形成的递延收益
政府补助形成的递 113,918,857.80 28,479,714.45 114,270,654.86 28,567,663.71
延收益
租赁负债 852,397.38 213,099.35
合计 590,215,421.63 147,221,676.26 587,009,221.68 146,460,191.98
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企 534,824,343.16 133,706,085.79 572,930,683.88 143,232,670.97
业合并资产评
估增值
其他债权投资
公允价值变动
其他权益工具
投资公允价值
变动
燃气工程安装 151,695,740.26 37,923,935.08 171,509,788.97 42,877,447.24
分期纳税的影
响
固定资产一次 994,137,885.87 248,534,471.46 800,751,900.54 200,187,975.12
性税前扣除的
影响
使用权资产 953,537.23 238,384.31
合计 1,681,611,506.52 420,402,876.64 1,545,192,373.39 386,298,093.33
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所得 递延所得税资 抵销后递延所得
项目 产和负债期末 税资产或负债期 产和负债期初 税资产或负债期
互抵金额 末余额 互抵金额 初余额
递延所得税资产 79,270,008.60 67,951,667.66 71,664,867.74 74,795,324.24
递延所得税负债 79,270,008.60 341,132,868.04 71,664,867.74 314,633,225.59
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 41,277,461.26 55,383,503.34
可抵扣亏损 160,090,780.49 141,321,563.36
合计 201,368,241.75 196,705,066.70
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 160,090,780.49 141,321,563.36 /
其他说明：
√适用 □不适用
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准 账面余额 减值
账面价值 账面价值
备 准备
合同取得
成本
合同履约
成本
应收退货
成本
合同资产
预付土地 15,989,300.00 15,989,300.00 15,989,300.00 15,989,300.00
款
合计 15,989,300.00 15,989,300.00 15,989,300.00 15,989,300.00
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
账面余额 账面价值 受限类型 受限情 账面余额 账面价值 受限类 受
项目 况 型 限
情
况
货币资金 138,127,31 138,127,31 承 兑 汇 票 保 见下说 30,471,458 30,471,458. 保 证
证金、法院冻 院冻结
结
应收票据 1,100,000. 1,100,000. 已 背 书 未 终 8,627,397. 8,627,397.6 已 背 书
兑汇票 未到期
未终止
确认
固定资产 55,161,511 55,161,511 售后回租 见下说 132,498,63 132,498,637 售 后 回
.98 .98 明2 7.22 .22 租
无形资产 18,995,747 18,995,747. 售 后 回
.08 08 租
合计 194,388,82 194,388,82 190,593,24 190,593,240 /
其他说明：
说明：1、2023 年 8 月，太和县金鹰经贸有限公司就太和金鹰与冀全贸易进行关联交易一事，向
安徽省太和县人民法院提起诉讼。诉称太和金鹰与冀全贸易进行关联交易，对太和金鹰造成损失
共 1,944.85 万元，请求判令本公司及阜阳燃气赔偿全部损失。
县人民法院提起诉讼。诉称阜阳燃气违约开展同业经营，对太和县金鹰经贸有限公司造成损失共
截至 2023 年 12 月 31 日，太和县人民法院因上述案件冻结阜阳燃气银行存款 4,171.99 万元。
通过售后回租的方式融资。截至 2023 年 12 月 31 日，售后回租涉及资产余额 5,516.15 万元。
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 426,520,000.00 159,990,000.00
信用借款
合计 426,520,000.00 159,990,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 70,200,575.80 87,203,025.47
合计 70,200,575.80 87,203,025.47
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。到期未付的原因是无
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料、设备款 226,251,979.95 234,821,310.55
应付燃气款 198,860,967.24 78,200,670.77
应付工程款 88,220,248.90 103,224,744.69
应付其他款 6,865,112.43 8,455,705.28
合计 520,198,308.52 424,702,431.29
(2).账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收房租款 703,586.75
合计 703,586.75
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
燃气款 354,994,907.84 459,718,683.47
燃气工程安装款 406,463,144.03 458,283,977.79
燃气具销售款 68,370,074.45 44,015,112.65
供热费 23,007,231.50 20,212,306.58
成品油款 3,096,054.49 3,639,800.03
其他 5,772,373.52
合计 861,703,785.83 985,869,880.52
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 41,126,379.1 233,799,488. 230,160,776. 44,765,090.8
二、离职后福利-设定提 19,965,364.9 19,955,128.2 10,236.73
存计划 7 4
三、辞退福利 958,840.81 958,840.81
四、一年内到期的其他福
利
合计
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 40,468,603.4 204,663,508. 200,699,761. 44,432,350.1
补贴 3 56 89 0
二、职工福利费 69,766.07 10,090,589.3 10,108,704.3 51,651.07
三、社会保险费 10,824,505.7 10,824,379.2 126.56
其中：医疗保险费 9,631,419.67 9,631,293.11 126.56
工伤保险费 1,113,092.04 1,113,092.04
生育保险费 79,994.08 79,994.08
四、住房公积金 6,262,168.16 6,253,274.84 8,893.32
五、工会经费和职工教育 588,009.63 1,958,716.50 2,274,656.35 272,069.78
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 13,274,087.10 15,199,022.71
消费税
营业税
企业所得税 75,430,277.85 133,264,627.48
个人所得税 11,845,726.37 11,919,601.80
城市维护建设税 587,918.32 533,089.02
房产税 94,107.54 44,965.39
教育费附加 324,661.95 295,840.11
地方教育附加 216,582.29 196,404.83
印花税 67,865.34 18,445.03
土地使用税 48,817.75 44,109.24
其他 129,511.41 104,875.42
合计 102,019,555.92 161,620,981.03
其他说明：
无
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 296,083.37
应付股利 30,943,173.93 33,703,673.93
其他应付款 26,884,344.58 30,372,486.47
合计 57,827,518.51 64,372,243.77
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利 296,083.37
息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 296,083.37
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 30,943,173.93 33,703,673.93
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 30,943,173.93 33,703,673.93
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
施工保证金、押金 8,135,823.37 9,217,314.12
其他往来 18,748,521.21 21,155,172.35
合计 26,884,344.58 30,372,486.47
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 236,202,241.14 483,440,549.37
其他说明：
无
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
未终止确认的承兑汇票 1,100,000.00 8,627,397.65
合计 1,100,000.00 8,627,397.65
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 200,000,000.00
抵押借款
保证借款 1,341,570,000.00 1,288,820,000.00
信用借款
减：一年内到期的长期借款 221,040,000.00 478,674,000.00
合计 1,120,530,000.00 1,010,146,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的具体情况：
（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 852,397.39 3,331,885.21
减：一年内到期的租赁负债 852,397.39 2,479,487.82
合计 852,397.39
其他说明：
无
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 35,690,156.25
专项应付款
合计 35,690,156.25
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 54,419,843.75 2,368,472.59
减：未确认融资费用 4,419,843.75 81,411.04
其中：一年内到期的长期应付 14,309,843.75 2,287,061.55
款
说明：2023 年 12 月，公司与兴业金融租赁有限责任公司共同签订《融资租赁合同》，约定以燃
气管道通过售后回租的方式进行融资，租赁期限为 4 年，租赁期结束后的留购价款为 10,000.00
元。
其他说明：
无
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补 178,740,294.56 115,378,166.70 96,433,665.29 197,684,795.97 政府补助
助
合计 178,740,294.56 115,378,166.70 96,433,665.29 197,684,795.97 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债
供热工程配套建设费 54,492,979.43 75,969,965.04
合计 54,492,979.43 75,969,965.04
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 送 期末余额
金转 其他 小计
新股 股
股
股份总 1,363,010,801.00 -22,155,991.00 -22,155,991.00 1,340,854,810.00
数
其他说明：
东大会，审议通过了《关于变更回购股份用途的议案》，同意公司第三次回购股份用途由“员工
持股计划或股权激励”变更为“全部予以注销并相应减少注册资本”。2023 年 5 月 15 日，本公
司 注 销 回 购 专 用 证 券 账 户 中 全 部 22,155,991 股 公 司 股 份 ， 注 销 完 毕 后 本 公 司 总 股 本 由
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股 495,689,642.24 77,902,102.58 417,787,539.66
本溢价）
其他资本公积
合计 495,689,642.24 77,902,102.58 417,787,539.66
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
东大会，审议通过了《关于变更回购股份用途的议案》，同意公司第三次回购股份用途由“员工
持股计划或股权激励”变更为“全部予以注销并相应减少注册资本”。2023 年 5 月 15 日，本公
司注销回购专用证券账户中全部 22,155,991 股公司股份，减少资本公积 77,902,102.58 元。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购股票 100,058,093.58 100,058,093.58
合计 100,058,093.58 100,058,093.58
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 31,744,288.06 49,292,550.61 50,630,577.16 30,406,261.51
合计 31,744,288.06 49,292,550.61 50,630,577.16 30,406,261.51
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
说明：根据财政部、应急部印发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 180,000,000.00 180,000,000.00
任意盈余公积 1,721,556.02 1,721,556.02
储备基金
企业发展基金
其他
合计 181,721,556.02 181,721,556.02
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,051,529,092.15 2,201,191,175.66
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减－）
调整后期初未分配利润 2,051,529,092.15 2,201,191,175.66
加：本期归属于母公司所有者的净 368,421,440.66 391,193,111.49
利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 402,256,443.00 540,855,195.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,017,694,089.81 2,051,529,092.15
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,059,267,647.22 4,371,221,186.31 4,855,686,016.10 4,085,313,204.92
其他业务 164,035,531.43 45,399,869.30 153,898,044.36 51,798,749.72
合计 5,223,303,178.65 4,416,621,055.61 5,009,584,060.46 4,137,111,954.64
(2).营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 3,275,060.37 4,717,158.83
教育费附加 1,692,762.87 2,273,852.02
资源税
房产税 3,601,206.56 2,928,588.98
土地使用税 3,091,796.83 2,738,770.85
车船使用税 55,949.51 148,918.32
印花税 5,080,369.77 1,893,998.76
地方教育附加 1,122,629.77 1,519,342.62
水利建设基金 905,799.89 741,819.85
其他 43,175.92 39,830.39
合计 18,868,751.49 17,002,280.62
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 39,925,406.30 38,575,638.47
广告宣传费 319,343.07 529,739.97
办公费 451,953.04 814,960.25
通讯费 820,460.70 767,881.76
折旧费 3,666,953.98 3,695,683.09
低值易耗品摊销 317,478.48 263,055.17
水电暖费 745,475.60 630,927.03
租赁费 2,007,404.80 1,208,822.34
运输费 672,538.19 381,513.50
物业管理费 12,899.19 35,997.97
车辆运行费 5,817,413.46 2,747,324.14
软件维护费 123,584.89
无形资产摊销 262,832.38
其他 2,131,807.24 2,746,589.95
合计 57,275,551.32 52,398,133.64
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 83,056,485.42 78,575,465.32
差旅费 2,815,393.36 1,836,135.74
办公费 958,090.71 838,998.14
通讯费 1,209,383.13 1,280,478.76
聘请中介机构费 6,745,169.81 4,712,370.62
会议费 600,407.00 83,669.07
折旧费 16,352,883.45 18,722,289.01
维修费 2,924,802.44 2,341,606.49
低值易耗品摊销 34,098.17 646,877.12
财产保险费 386,736.00 2,044,544.24
行政性收费 165,453.93 117,300.00
无形资产摊销 9,933,959.41 10,247,302.64
长期待摊费用摊销 39,906.22 399,754.03
业务招待费 12,151,878.95 11,339,521.83
车辆运行费 949,513.00 866,581.04
水电暖费 2,586,571.44 1,830,243.50
环境保护费 92,585.92 75,362.79
租赁费 975,339.65 1,446,676.28
人才招聘费 158,360.01 6,310.10
残疾人保障基金 436,267.86 411,363.58
董事会费 450,000.00 375,391.29
物业管理费 1,542,057.45 1,664,633.49
使用权资产折旧费 2,327,143.00 2,323,502.81
软件维护费 1,362,954.78 1,005,254.77
企业服务费 423,550.48
其他 3,015,820.70 2,438,542.21
合计 151,694,812.29 145,630,174.87
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,444,649.90 1,378,397.88
材料费 4,145,171.15 1,689,222.63
折旧与摊销 613,751.46 978,549.69
其他 109,921.74 124,006.19
合计 6,313,494.25 4,170,176.39
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 79,479,735.27 76,839,533.39
其中：租赁负债利息费用 92,557.14 204,992.15
减：利息收入 7,282,583.34 10,906,958.82
手续费及其他 2,441,724.98 1,916,232.94
合计 74,638,876.91 67,848,807.51
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
政府补助 24,748,791.17 18,807,526.14
合计 24,748,791.17 18,807,526.14
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 6,133,656.83 3,021,882.28
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得 105,000.00
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益 1,960,869.18
理财产品到期的投资收益 166,849.31
合计 8,094,526.01 3,293,731.59
其他说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -9,397,655.81 19,977,992.71
其他应收款坏账损失 2,086,359.11 810,222.82
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失 -1,258,179.30 1,132,428.05
财务担保相关减值损失
合同资产减值损失
合计 -8,569,476.00 21,920,643.58
其他说明：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -30,821.37 270,210.46
合计 -30,821.37 270,210.46
其他说明：
无
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利
得合计
其中：固定资产处
置利得
无形资产处
置利得
非货币性资产交换
利得
接受捐赠
政府补助
盘盈利得 18,000.00
其他 240,230.48 1,089,534.66 240,230.48
合计 240,230.48 1,107,534.66 240,230.48
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处
置损失
无形资产处
置损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 705,000.00 705,000.00
非流动资产毁损报 2,126,623.83 54,089.80 2,126,623.83
废损失
其他 3,182,393.47 1,090,206.33 3,182,393.47
合计 6,014,017.30 1,144,296.13 6,014,017.30
其他说明：
无
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 113,609,301.24 179,368,971.36
递延所得税费用 33,336,001.08 201,459.21
合计 146,945,302.32 179,570,430.57
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 533,498,821.77
按法定/适用税率计算的所得税费用 133,374,705.44
子公司适用不同税率的影响 -392,521.43
调整以前期间所得税的影响 -237,936.78
非应税收入的影响 2,559,798.37
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 14,593,689.36
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -11,915,369.89
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 10,732,273.56
差异或可抵扣亏损的影响
其他加计抵扣影响 -1,769,336.30
所得税费用 146,945,302.32
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工退回借款 3,367,215.61 1,267,215.44
保证金、押金 33,445,916.41 36,084,546.42
存款利息收入 7,238,154.08 11,023,115.59
赔偿及补偿款 189,281.35 364,094.30
政府补助 138,443,938.75 62,164,675.50
代收代付款 929,157.64 1,086,942.20
租金收入 6,951,618.85 6,708,488.00
解除冻结资金 18,844,463.73 2,260,000.00
合计 209,409,746.42 120,959,077.45
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工及施工队借款 5,892,688.33 7,496,535.05
保证金、押金等 132,837,433.45 35,474,483.88
银行业务手续费 2,118,715.05 1,566,340.74
期间费用 66,920,656.28 84,231,310.96
赔偿款 2,312,829.87 191,874.09
代收代付款 346,004.27 427,589.53
房屋租金 2,426,664.94
公益性捐赠 705,000.00
冻结的资金 60,661,695.84 1,887,037.48
合计 271,795,023.09 133,701,836.67
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品和结构性存款到期收回 80,000,000.00
合计 80,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品和结构性存款 80,000,000.00
往来单位 6,100,000.00 1,100,000.00
合计 6,100,000.00 81,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(3).与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 46,212,933.08 6,882.02
往来单位 5,000,000.00 8,920,000.00
融资保证金 64,791.25
合计 51,277,724.33 8,926,882.02
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 41,670,172.74 73,054,053.59
回购股票 80,804,852.10
购买少数股权 8,000,000.00
使用权资产租赁付款 2,795,602.65 2,794,682.88
合计 44,465,775.39 164,653,588.57
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
短期借款 159,990,000. 526,520,000. 259,990,00 426,520,000.0
长期借款 1,488,820,00 991,830,000. 1,139,080, 1,341,570,000
长期应付 2,368,472.59 50,000,000.0 571,584.41 1,796,888.1 50,000,000.00
款 0 8
合计 1,651,178,47 1,568,350,00 1,399,641, 1,796,888.1 1,818,090,000
(4).以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 386,553,519.45 406,266,165.36
加：资产减值准备
信用减值损失 -8,569,476.00 21,920,643.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生 183,630,358.82 164,816,482.83
产性生物资产折旧
使用权资产摊销 2,430,367.96 2,426,727.77
无形资产摊销 39,234,396.54 39,034,753.21
长期待摊费用摊销 326,103.23 598,182.01
处置固定资产、无形资产和其他长 30,821.37 -270,210.46
期资产的损失（收益以“－”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“－” 2,126,623.83 54,089.80
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 79,479,735.27 76,839,533.39
投资损失（收益以“－”号填列） -8,094,526.01 -3,293,731.59
递延所得税资产减少（增加以 6,843,656.58 34,651,247.16
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以 26,499,642.45 -35,335,034.25
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填 -5,256,290.07 -4,165,508.50
列）
经营性应收项目的减少（增加以 27,771,719.50 43,516,694.12
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -84,515,439.01 -245,813,572.56
“－”号填列）
其他 20,138,959.06 7,768,327.44
经营活动产生的现金流量净额 668,630,172.97 509,014,789.31
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 547,733,311.72 560,531,977.02
减：现金的期初余额 560,531,977.02 1,077,050,328.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,798,665.30 -516,518,351.29
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 547,733,311.72 560,531,977.02
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 547,733,311.72 560,531,350.03
可随时用于支付的其他货币 626.99
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 547,733,311.72 560,531,977.02
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
单位：元
项目 本期金额 上期金额
计入相关资产成本或当期损益的简化处理 2,982,744.45 2,655,498.62
的短期租赁费用
售后租回交易及判断依据
√适用 □不适用
项目 本期金额 上期金额
售后租回交易现金流入 50,000,000.00
售后租回交易现金流出 2,335,866.04 153,532,210.06
判断依据：本公司按照“附注五、34.收入”评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销
售。
与租赁相关的现金流出总额 4,732,741.23(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其中:未计入租赁收款额的可
项目 租赁收入
变租赁付款额相关的收入
经营租赁收入 6,851,569.52
合计 6,851,569.52
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
每年未折现租赁收款额
项目
期末金额 期初金额
第一年 7,559,719.76 5,895,957.52
第二年 5,752,964.21 5,341,181.95
第三年 1,685,392.28 3,563,046.72
第四年 182,952.00 453,552.00
第五年 182,952.00
五年后未折现租赁收款额总
额
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
无
□适用 √不适用
八、研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,444,649.90 1,378,397.88
材料费 4,145,171.15 1,689,222.63
折旧与摊销 613,751.46 978,549.69
其他 109,921.74 124,006.19
合计 6,313,494.25 4,170,176.39
其中：费用化研发支出 6,313,494.25 4,170,176.39
资本化研发支出
其他说明：
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
√适用 □不适用
(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易
□适用 √不适用
(2).合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6).其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）合并范围增加
子公司名称 股权取得时点 持股比例(%) 股权取得方式
安之诺 2023 年 10 月 23 日 100 新设子公司
临泉翼全 2023 年 4 月 25 日 58 新设子公司
阜阳石化 2023 年 8 月 28 日 100 新设子公司
百川氢能 2023 年 8 月 14 日 100 新设子公司
易巨科技 2023 年 8 月 29 日 100 新设子公司
佳兴信息 2023 年 9 月 1 日 100 新设子公司
（2）2023 年 12 月 7 日，绥中大地燃气有限公司吸收合并绥中大地天然气管道有限公司。
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册资本 注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
百川企 北京市 10,000.00 北京市朝 企业管理 100.00 设立
管 阳区百子
湾路 33
号院 6 号
楼-2 至 3
层 101 内
室
安之诺 邳州市 2,000.00 江苏省徐 批发业 100.00 设立
州市邳州
市碾庄镇
新时代文
明实践所
百川投 香港 - 香港中環 项目投资 100.00 设立（股
资控股 德輔道中 本 1 万美
號香港貿
易中心
室
百川燃 永清县 36,000.00 河北省廊 燃气供应 100.00 非同一控
气 坊市永清 制下企业
县武隆南 合并
路 160 号
霸州百 霸州市 500.00 霸州市南 燃气供应 100.00 设立
川 孟镇廊霸
路与马坊
路交口往
南 200 米
路东
广祥建 永清县 1,000.00 河北省廊 建筑安装 100.00 设立
设 坊市永清
县城内裕
丰中街 1
号
百川物 固安县 2,200.00 河北省廊 危险品运 100.00 非同一控
流 坊市固安 输 制下企业
县东湾镇 合并
西曹庄村
北
大厂百 大厂回族 3,000.00 大厂县厂 燃气供应 100.00 设立
川 自治县 谭路北侧
河西营村
段
大厂热 大厂回族 1,000.00 河北省廊 热力供应 100.00 设立
力 自治县 坊市大厂
回族自治
县大安西
街 549 号
固安百 固安县 3,000.00 固安县新 燃气供应 100.00 设立
川 昌街南
侧、玉泉
路东侧长
福宫门店
固安热 固安县 20,000.00 河北省廊 热力供应 100.00 设立
电 坊市固安
县新昌街
南侧、玉
泉路东侧
(长福宫
小区
香河百 香河县 4,000.00 香河县蒋 燃气供应 100.00 设立
川 辛屯镇大
香线东侧
和园路北
侧
三河百 三河市 3,000.00 河北省廊 燃气供应 100.00 设立
川 坊市三河
市区西环
路9号
三河热 三河市 500.00 河北省三 热力供应 100.00 设立
力 河市燕郊
国家高新
区东环路
三河新 三河市 4,000.00 河北省廊 燃气供应 100.00 设立
能源 坊市三河
市燕郊开
发区东环
路 204 号
办公楼
武清百 武清开发 5,000.00 武清开发 燃气供应 100.00 同一控制
川 区 区泉州公 下企业合
路西侧 并
九九热 武清开发 1,000.00 天津市武 热力供应 100.00 非同一控
力 区 清开发区 制下企业
福源道 合并
办公区)
陕西维 咸阳市 1,200.00 陕西省咸 仪器仪表 75.50 非同一控
斯达 阳市高新 制下企业
技术产业 合并
开发区高
科三路中
韩产业园
A 区 204
栋4层
永清百 永清县 3,000.00 永清县武 燃气供应 100.00 非同一控
川 隆路 制下企业
合并
涿鹿百 涿鹿县 1,000.00 涿鹿县科 燃气供应 100.00 非同一控
川 技园区 制下企业
合并
涿鹿燃 涿鹿县 5,000.00 涿鹿县涿 燃气供应 100.00 非同一控
气 鹿镇府庭 制下企业
花园底商 合并
白沟燃 白沟县 500.00 白沟镇京 燃气供应 80.00 非同一控
气 白大街西 制下企业
侧富润豪 合并
庭底商
肃宁燃 肃宁县 1,000.00 肃宁县肃 燃气供应 100.00 非同一控
气 水路北 制下企业
侧、状元 合并
大道东侧
公园大
道、天厚
园 9-10
号楼中间
商业 4
绥中燃 绥中县 5,500.00 绥中县城 燃气供应 100.00 非同一控
气 郊乡西关 制下企业
村西郊小 合并
区
商都恒 商都县 2,500.00 商都县省 燃气供应 100.00 非同一控
泰 际通道 制下企业
北、原外 合并
环路西
（众鑫源
机动车检
测中心
北）1-2
层办公楼
献县燃 献县 500.00 河北省沧 燃气供应 100.00 非同一控
气 州市献县 制下企业
乐寿镇育 合并
才路 7-
百川热 葫芦岛市 10,000.00 辽宁省葫 燃气、热 100.00 设立
电 芦岛市龙 力供应
港区锦葫
路望海寺
道口（原
龙港区政
府办公
楼）401
室
百川绥 绥中县 50,000.00 辽宁省葫 LNG 生产 60.00 设立
中 芦岛市绥 与销售
中县城郊
乡西关村
磐睿能 三河市 6,123.65 河北省廊 分布式能 70.00 非同一控
源 坊市三河 源 制下企业
市燕郊开 合并
发区创意
谷街南
侧、精工
园东侧
阜阳燃 阜阳市 11,635.55 阜阳市安 燃气供应 100.00 非同一控
气 徽颍东经 制下企业
济开发区 合并
辛桥路东
侧、富强
路北侧徽
清科技园
A1 栋办
公楼 11
楼
太和金 太和县 1,200.00 安徽省阜 燃气供应 65.00 非同一控
鹰 阳市太和 制下企业
县经济开 合并
发区新阳
路与和畅
路交叉口
临泉燃 临泉县 1,800.00 安徽省阜 燃气供应 58.00 非同一控
气 阳市临泉 制下企业
县工业园 合并
区北园居
委会孙庄
姜尚大道
西侧
临泉盛 临泉县 600.00 安徽省阜 燃气供应 58.00 非同一控
源 阳市临泉 制下企业
县工业园 合并
区北园居
委会孙庄
姜尚大道
西侧
阜阳允 阜阳市 10.00 阜阳市颍 成品油销 60.00 非同一控
和 东区幸福 售、燃气 制下企业
路 136 号 供应 合并
铁四局二
公司 1 区
阜南会 阜阳市 300.00 阜南县会 燃气供应 70.00 非同一控
龙 龙工业园 制下企业
区龙泉路 合并
阜阳创 阜阳市 600.00 阜阳市颍 成品油销 68.00 非同一控
亿 州区三塔 售、燃气 制下企业
集镇葛庙 供应 合并
村
临泉百 阜阳市 4,000.00 安徽省阜 燃气供应 58.00 设立
源 阳市临泉
县杨桥镇
S102 省
道与
S328 省
道交口西
南侧 30
米
临泉翼 阜阳市 200.00 安徽省阜 批发和零 58.00 设立
全 阳市临泉 售业
县邢塘街
道办姜尚
大道西侧
临泉国祯
燃气办公
楼 2 号楼
阜阳石 阜阳市 600.00 安徽省阜 成品油销 100.00 设立
化 阳市开发 售
区沙河路
荆州天 荆州市 6,000.00 沙市区北 燃气供应 100.00 非同一控
然气 京西路 制下企业
(天然气
大厦)1-5
楼
监利天 监利市 1,700.00 湖北省荆 燃气供应 100.00 非同一控
然气 州市监利 制下企业
市红城乡 合并
监利大道
主申报）
冀全贸 宁波市 1,000.00 浙江省宁 物资贸易 100.00 设立
易 波市大榭
开发区海
光楼 D 座
(住所申
报承诺试
点区)
冀全科 北京市 1,000.00 北京市怀 科学研究 100.00 设立
技 柔区庙城 和技术服
镇庙城村 务业
临 300 号
（集群注
册）
百川发 北京市 3,000.00 北京市通 电力、热 100.00 设立
展 州区经济 力、燃气
开发区聚 及水生产
富苑产业 和供应业
园区聚和
六街 1 号
-0268
百川智 廊坊市 500.00 河北省廊 科学研究 100.00 设立
慧 坊市永清 和技术服
县永清镇 务业
武隆路西
侧（武隆
南路 160
号）
南方博 利辛县 1,000.00 安徽省亳 燃气供应 60.00 非同一控
能 州市利辛 制下企业
县阜蒙路 合并
南侧白洋
沟西侧
易巨科 东台市 1,000.00 东台市富 软件和信 100.00 设立
技 安镇富源 息技术服
大道 58 务业
号 A205
室
佳兴信 永清县 500.00 河北省廊 软件和信 100.00 设立
息 坊市永清 息技术服
县武隆路 务业
百川氢 海口市 10,000.00 海南省海 研究和试 100.00 设立
能 口市秀英 验发展
区秀英街
道海盛路
盛商业广
场六层
ZJ-05
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 40,650,669.53 32,895,584.14
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 6,133,656.83 3,021,882.29
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
无
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、 政府补助
√适用 □不适用
应收款项的期末余额 0（单位：元 币种：人民币）
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
本期冲减 与资产
财务报 本期新增 入营业 本期转入其 本期其他
期初余额 成本费用 期末余额 /收益
表项目 补助金额 外收入 他收益 变动
金额 相关
金额
递延收 171,152,294. 12,462,60 120,571.80 6,902,12 176,592, 与资产
益 56 0.00 6.79 195.97 相关
递延收 7,588,000.00 102,915,5 85,860,4 3,550,547 21,092,6 与收益
益 66.70 19.40 .30 00.00 相关
合计 178,740,294. 115,378,1 92,762,5 3,550,547 197,684, /
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
与资产相关 7,022,698.59 6,511,445.14
与收益相关 110,488,638.77 42,776,404.03
合计 117,511,337.36 49,287,849.17
其他说明：
无
十二、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下
所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风
险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风
险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方
面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更
新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本
公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控
制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策
减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应
收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量
且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的
账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的
银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政
策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录
及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信
用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期
等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（2）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控
制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预
测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借
款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（3）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。
本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的
固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公
司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司
未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变
动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 转移方式分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
已转移金融资产 已转移金融资产 终止确认情况的
转移方式 终止确认情况
性质 金额 判断依据
背书转让 未到期已转让的 3,016,636.82 全部终止确认 由于应收票据中
高信用等级的银 的银行承兑汇票
行承兑汇票 是由信用等级较
高的银行承兑，
信用风险和延期
付款风险很小，
并且票据相关的
利率风险已转移
给银行，可以判
断票据所有权上
的主要风险和报
酬已经转移。
合计 / 3,016,636.82 / /
(2) 因转移而终止确认的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
终止确认的金融资产 与终止确认相关的利
项目 金融资产转移的方式
金额 得或损失
应收款项融资 背书转让 3,016,636.82
合计 / 3,016,636.82
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
合计
价值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产
动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
量且其变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投 1,500,000.00 1,500,000.00
资
（四）投资性房地产
让的土地使用权
（五）生物资产
持续以公允价值计量的 1,500,000.00 1,500,000.00
资产总额
（六）交易性金融负债
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
性分析
□适用 √不适用
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
百川资管 廊坊市永 投资管理 3,000.00 38.23 38.23
清县益昌
路 111 号
商住楼南
楼
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是王东海
其他说明：
无
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
利辛县国祯燃气有限公司 本公司间接持股 44%的联营企业
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
永清县恒安物业服务有限公司 受同一最终控制方控制的企业
百川城市建设开发集团有限公司 受同一最终控制方控制的企业
廊坊恒通建筑安装工程有限公司 受同一最终控制方控制的企业
永清熙晨房地产开发有限公司 受同一最终控制方控制的企业
陈秀英 与本公司实际控制人关系密切的家庭成员
其他说明
无
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否超过交
关联交易内 获批的交易额
关联方 本期发生额 易额度（如 上期发生额
容 度（如适用）
适用）
利辛县国祯 接受燃气管 21,137,515.10 13,597,421.07
燃气有限公 输服务
司
利辛县国祯 接受其他服 12,292.04
燃气有限公 务
司
永清县恒安 接受服务 1,132,075.44 1,500,000.00 否 1,152,395.96
物业服务有
限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
百川城市建设开发集团有 提供劳务 17,889.91 43,822.28
限公司
廊坊恒通建筑安装工程有 销售商品 989,207.96
限公司
廊坊恒通建筑安装工程有 提供劳务 1,054,908.26 2,566,128.44
限公司
利辛县国祯燃气有限公司 销售商品 88,980.74
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
利辛县国祯燃气 房屋出租 18,348.62
有限公司
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
百川燃气（见下 100,000,000.00 2023/4/24 主债务履行期限届 否
说明 1） 满之日起三年
百川燃气（见下 50,000,000.00 2023/3/9 主债务履行期限届 否
说明 2） 满之日起三年
百川燃气（见下 50,000,000.00 2023/8/7 主债务履行期限届 否
说明 2） 满之日起三年
百川燃气（见下 49,100,000.00 2022/5/25 主债务履行期限届 否
说明 3） 满之日起两年
百川燃气（见下 97,900,000.00 2022/3/3 主债务履行期限届 否
说明 3） 满之日起两年
百川燃气（见下 49,650,000.00 2023/4/1 主债务清偿期届满 否
说明 3） 之日起两年
百川燃气（见下 99,350,000.00 2023/7/10 主债务清偿期届满 否
说明 3） 之日起两年
百川燃气（见下 150,000,000.00 2023/11/27 主债务履行期限届 否
说明 4） 满之日起三年
百川燃气 94,000,000.00 2022/2/17 主债务履行期限届 否
满之日起三年
百川燃气 18,800,000.00 2022/5/25 主债务履行期限届 否
满之日起三年
百川燃气（见下 99,000,000.00 2023/12/11 主债务履行期限届 否
说明 5） 满之日起三年
百川燃气（见下 99,000,000.00 2023/12/13 主债务履行期限届 否
说明 5） 满之日起三年
阜阳国祯（见下 12,000,000.00 2021/9/27 主债务履行期限届 否
说明 6） 满之日起两年
阜阳国祯（见下 18,000,000.00 2021/9/30 主债务履行期限届 否
说明 6） 满之日起两年
阜阳国祯（见下 30,000,000.00 2022/1/24 主债务履行期限届 否
说明 6） 满之日起两年
阜阳国祯（见下 27,000,000.00 2023/4/21 主债务清偿期届满 否
说明 6） 之日起两年
阜阳国祯 107,000,000.00 2022/3/31 主债务履行期限届 否
满之日起三年
阜阳国祯（见下 50,000,000.00 2023/2/23 主债务清偿期届满 否
说明 7） 之日起三年
阜阳国祯（见下 50,000,000.00 2023/10/9 主债务清偿期届满 否
说明 8） 之日起三年
香河百川（见下 139,700,000.00 2023/1/2 主债务履行期限届 否
说明 9） 满之日起三年
荆州天然气（见 25,400,000.00 2023/3/17 主债务履行期限届 否
下说明 10） 满之日起三年
荆州天然气（见 24,600,000.00 2023/3/27 主债务履行期限届 否
下说明 10） 满之日起三年
荆州天然气（见 21,600,000.00 2023/7/28 主债务履行期限届 否
下说明 11） 满之日起三年
荆州天然气（见 24,500,000.00 2023/8/29 主债务履行期限届 否
下说明 11） 满之日起三年
荆州天然气（见 30,420,000.00 2023/10/30 主债务履行期限届 否
下说明 11） 满之日起三年
荆州天然气（见 3,500,000.00 2022/6/28 主债务履行期限届 否
下说明 12） 满之日起三年
荆州天然气（见 16,590,000.00 2022/12/14 主债务履行期限届 否
下说明 12） 满之日起三年
荆州天然气（见 15,576,000.00 2022/12/28 主债务履行期限届 否
下说明 12） 满之日起三年
荆州天然气（见 25,464,000.00 2023/2/15 主债务履行期限届 否
下说明 12） 满之日起三年
说明：（1）2022 年 12 月 21 日，百川能源与兴业银行股份有限公司廊坊分行（以下简称“廊坊
兴业”）签署《最高额保证合同》，为百川燃气向廊坊兴业申请的信用证借款提供连带责任保证
担保，被担保的主债权额度为 1.8 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2023
年 12 月 31 日止，百川燃气自廊坊兴业取得的银行贷款尚未到期金额为 1 亿元。
（2）2023 年 2 月 22 日，百川能源与中国邮政储蓄银行股份有限公司廊坊市分行（以下简称
“廊坊邮储”）签署《连带责任保证合同》，为百川燃气向廊坊邮储申请的流动资金借款提供连
带责任保证担保，被担保的主债权额度为 5,000 万元，保证期间为主债权履行期届满之日起三
年。
请的流动资金借款提供连带责任保证担保，被担保的主债权额度为 5,000 万元，保证期间为主债
权履行期届满之日起三年。
截至 2023 年 12 月 31 日止，百川燃气自廊坊邮储取得的银行贷款尚未到期金额为 10,000 万元。
（3）2022 年 12 月 21 日，百川能源与沧州银行股份有限公司永清支行（以下简称“沧州银
行”）签署《最高额保证合同变更协议》，为百川燃气向沧州银行申请的银行贷款提供连带责任
保证担保，被担保的主债权额度为 4.89 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起两年止。截
至 2023 年 12 月 31 日止，百川燃气自沧州银行取得的银行贷款尚未到期金额为 2.96 亿元。
（4）2023 年 11 月 21 日，百川能源与中国民生银行股份有限公司石家庄分行（以下简称“石家
庄民生”）签署《最高额保证合同》，为百川燃气向石家庄民生申请的银行贷款提供连带责任保
证担保，被担保的主债权额度为 2 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2023
年 12 月 31 日止，百川燃气自石家庄民生取得的银行贷款尚未到期金额为 1.5 亿元。
（5）2023 年 6 月 26 日，百川能源与中国进出口银行河北省分行（以下简称“进出口银行”）
签署《保证合同》，为百川燃气向进出口银行申请的银行贷款提供连带责任保证担保，被担保的
主债权额度为 2 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2023 年 12 月 31 日止，
百川燃气自进出口银行取得的银行贷款尚未到期金额为 1.98 亿元。
（6）2019 年 4 月 28 日，百川能源与昆仑银行股份有限公司西安分行（以下简称“昆仑西安分
行”）签署《最高额保证合同》，为阜阳燃气向昆仑西安分行申请的银行贷款提供连带责任保证
担保，被担保的主债权额度为 1.2 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起两年。截至 2023
年 12 月 31 日止，阜阳燃气自昆仑西安分行取得的银行贷款尚未到期金额为 8,700 万元。
（7）2023 年 2 月 22 日，百川能源与中国银行股份有限公司阜阳分行（以下检查“阜阳中
行”）签署《最高额保证合同》，为阜阳燃气向阜阳中行申请的流动资金借款提供连带责任保证
担保，被担保的主债权额度为 5,000 万元，保证期间为主债权履行期限届满之日起三年。截至
（8）2023 年 9 月 28 日，百川能源与中国工商银行股份有限公司阜阳颍州支行（以下检查“颍
州工行”）签署《最高额保证合同》，为阜阳燃气向颍州工行申请的流动资金借款提供连带责任
保证担保，被担保的主债权额度为 5,000 万元，保证期间为主债权履行期限届满之日起三年。截
至 2023 年 12 月 31 日止，阜阳燃气自颍州工行取得的银行贷款尚未到期金额为 5,000 万元。
（9）2022 年 12 月 20 日，百川能源与中国建设银行股份有限公司永清支行（以下简称“永清建
行”）签署《最高额保证合同》，为香河百川向永清建行申请的银行贷款提供连带责任保证担
保，被担保的主债权额度为 1.4 亿元，保证期间为主债权履行期限届满之日起三年。截至 2023
年 12 月 31 日止，香河百川自永清建行取得的银行贷款尚未到期金额为 1.397 亿元。
（10）2021 年 9 月 24 日，百川能源与中国农业银行股份有限公司荆州沙市支行（以下简称“荆
州农行”）签署《最高额保证合同》，为荆州天然气向荆州农行申请的银行贷款提供连带责任保
证担保，被担保的主债权额度为 1.35 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至
（11）2023 年 7 月 26 日，百川能源与交通银行股份有限公司荆州分行（以下简称“荆州交
行”）签署《保证合同》，为荆州天然气向荆州交行申请的银行贷款提供连带责任保证担保，被
担保的主债权额度为 1.2 亿元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2023 年 12 月
（12）2022 年 6 月 27 日，百川能源与昆仑西安分行签署《最高额保证合同》，为荆州天然气向
昆仑西安分行申请的银行贷款提供连带责任保证担保，被担保的主债权额度为 8,000 万元，保证
期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2023 年 12 月 31 日止，荆州天然气自西安昆仑取得
的银行贷款尚未到期金额为 6,113 万元。
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
王东海、陈秀英 99,940,000.00 2021/1/25 主债务履行期限届 否
满之日起两年
王东海、陈秀英 90,000,000.00 2023/7/6 主债务履行期限届 否
（见下说明 1） 满之日起三年
王东海（见下说 49,100,000.00 2022/5/25 主债务履行期限届 否
明 2） 满之日起两年
王东海（见下说 97,900,000.00 2022/3/3 主债务履行期限届 否
明 2） 满之日起两年
王东海（见下说 49,650,000.00 2023/4/1 主债务履行期限届 否
明 2） 满之日起两年
王东海（见下说 99,350,000.00 2023/7/10 主债务履行期限届 否
明 2） 满之日起两年
王东海、陈秀英 139,700,000.00 2023/1/2 主债务履行期限届 否
（见下说明 3） 满之日起三年
王东海、陈秀英 30,000,000.00 2021/9/27 主债务履行期限届 否
满之日起两年
王东海、陈秀英 30,000,000.00 2022/1/24 主债务履行期限届 否
满之日起两年
王东海、陈秀英 54,419,843.75 2023/12/29 主债务履行期限届 否
（见下说明 4） 满之日起三年
关联担保情况说明
√适用 □不适用
说明：（1）2022 年 7 月 22 日，王东海、陈秀英分别与石家庄民生签署《最高额保证合同》，
为百川能源向石家庄民生申请的银行贷款提供连带责任保证担保，被担保的主债权额度为 2 亿
元，保证期间为主债权履行期届满之日起三年。截至 2023 年 12 月 31 日止，百川能源自石家庄
民生取得的银行贷款尚未到期金额为 9,000 万元。
（2）2022 年 12 月 21 日，王东海与沧州银行签署《最高额保证合同变更协议》，为百川燃气向
沧州银行申请的银行贷款提供连带责任保证担保，被担保的主债权额度为 4.89 亿元，保证期间
为主债权履行期届满之日起两年止。截至 2023 年 12 月 31 日止，百川燃气自沧州银行取得的银
行贷款尚未到期金额为 2.96 亿元。
（3）2022 年 12 月 20 日，王东海、陈秀英与永清建行签署《最高额保证合同》，为香河百川向
永清建行申请的银行贷款提供连带责任保证担保，被担保的主债权额度为 1.4 亿元，保证期间为
主债权履行期限届满之日起三年。截至 2023 年 12 月 31 日止，香河百川自永清建行取得的银行
贷款尚未到期金额为 1.397 亿元。
（4）2023 年 12 月 29 日，王东海、陈秀英与兴业金融租赁有限责任公司（以下简称“兴业金
融”）签署《保证合同》，为阜阳燃气、大厂百川、百川能源通过售后回租方式，从兴业金融获
得的融资款提供连带责任保证担保，保证期间为主债权履行期限届满之日起三年。截至 2023 年
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 709.63 777.42
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 利辛县国祯 8,697.50 434.88
燃气有限公
司
应收账款 廊坊恒通建 2,490,280.00 199,368.00 2,497,080.00 124,854.00
筑安装工程
有限公司
应收账款 百川城市建 19,500.00 975.00
设开发集团
有限公司
利辛县国祯 5,244.00 262.20
其他应收款 燃气有限公
司
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 廊坊恒通建筑安装 1,231,620.40 1,231,620.40
工程有限公司
应付账款 利辛县国祯燃气有 9,109,956.40 5,456,641.80
限公司
其他应付款 利辛县国祯燃气有 1,094,882.00
限公司
合同负债 廊坊恒通建筑安装 200,000.00 156,650.00
工程有限公司
合同负债 永清熙晨房地产开 300,000.00
发有限公司
(3).其他项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 股份支付
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重要承诺事项。
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
县人民法院提起诉讼。诉称太和金鹰与冀全贸易进行关联交易，对太和金鹰造成损失共 1,944.85
万元，请求判令本公司及阜阳燃气赔偿全部损失。
人民法院提起诉讼。诉称阜阳燃气违约开展同业经营，对太和县金鹰经贸有限公司造成损失共
公司财务部及法务部对诉讼进行了详细的分析预估，并根据律师出具的《关于涉诉案件结果可能
性分析》认为上述案件起诉方的请求不被法院支持的可能性较大，不存在很可能导致经济利益流
出企业的情况，公司无需计提预计负债。
除上述事项外，截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司无其他需要披露的重要或有事项。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 174,311,125.30
经审议批准宣告发放的利润或股利
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定经营分部，本公司的各个报告分部分
别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策
略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，
以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之
间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形
成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分
部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
每个报告分部的会计政策与本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策一致。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 热力分部 燃气分部 分部间抵销 合计
对外交易收入 55,450,123.69 5,167,853,054.96 5,223,303,178.65
分部间交易收 38,450,964.97 38,450,964.97
入
信用减值损失 17,402.48 8,552,073.52 8,569,476.00
折旧费和摊销 8,690,878.83 223,870,731.49 232,561,610.32
费
利润总额（亏 7,688,821.78 526,448,106.80 638,106.81 533,498,821.77
损总额）
所得税费用 4,317,498.79 142,787,330.23 159,526.70 146,945,302.32
净利润（净亏 3,371,322.99 383,660,776.57 478,580.11 386,553,519.45
损）
资产总额 211,076,763.38 7,844,540,852.35 184,467,199.98 7,871,150,415.75
负债总额 155,931,654.27 4,082,317,245.43 167,467,199.98 4,070,781,699.72
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
(1).按账龄披露
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 185,000,000.00 280,000,000.00
其他应收款 383,911,614.50 120,501,594.38
合计 568,911,614.50 400,501,594.38
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
百川燃气 20,000,000.00 130,000,000.00
荆州天然气 30,000,000.00 30,000,000.00
阜阳燃气 55,000,000.00 70,000,000.00
冀全贸易 30,000,000.00 50,000,000.00
冀全科技 50,000,000.00
合计 185,000,000.00 280,000,000.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 384,054,247.14 120,574,359.96
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金等 701,655.72 698,670.72
员工借款、备用金等 8,570.10
其他往来款 2,600.00
合并关联方往来 383,349,991.42 119,867,119.14
合计 384,054,247.14 120,574,359.96
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预 合计
整个存续期预期信 整个存续期预期信
期信用损失 用损失(未发生信 用损失(已发生信
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 69,867.06 69,867.06
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
预期信用损 72,765.58 69,867.06 142,632.64
失
合计 72,765.58 69,867.06 142,632.64
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 期末余额合计 账龄
质 期末余额
数的比例(%)
百川燃气有 362,418,954.75 94.37 合并关联 1 年以内
限公司 方往来
百川燃气热 8,820,000.00 2.30 合并关联 1-4 年
电集团有限 方往来
公司
海南百川氢 5,002,000.00 1.30 合并关联 1 年以内
能科技发展 方往来
有限公司
廊坊百川智 2,580,000.00 0.67 合并关联 1-2 年
慧能源科技 方往来
发展有限公
司
廊坊佳兴信 2,232,000.00 0.58 合并关联 1 年以内
息科技有限 方往来
公司
合计 381,052,954.75 99.22 / /
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 6,416,846,901.05 6,416,846,901.05 6,416,846,901.05 6,416,846,901.05
对联营、合营
企业投资
合计 6,416,846,901.05 6,416,846,901.05 6,416,846,901.05 6,416,846,901.05
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
百川燃气 4,085,650,000.00 4,085,650,000.00
百川企管 2,000,000.00 2,000,000.00
荆州天然气 878,999,989.05 878,999,989.05
百川热电 12,000,000.00 12,000,000.00
阜阳燃气 1,344,196,912.00 1,344,196,912.00
冀全贸易 10,000,000.00 10,000,000.00
南方博能 84,000,000.00 84,000,000.00
合计 6,416,846,901.05 6,416,846,901.05
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 16,047,422.03 19,433,962.00
合计 16,047,422.03 19,433,962.00
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 364,550,000.00 460,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 364,550,000.00 460,000,000.00
其他说明：
无
□适用 √不适用
二十、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 -30,821.37
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 117,201,302.61
营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的
各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益 1,960,869.18
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次
性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损
益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股
份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之
后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损
益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,773,786.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -50,593.71
减：所得税影响额 25,324,954.35
少数股东权益影响额（税后） 551,880.11
合计 87,430,135.43
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 9.99 0.27 0.27
利润
扣除非经常性损益后归属于 7.62 0.21 0.21
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长：王东海
董事会批准报送日期：2024 年 4 月 17 日
修订信息
□适用 √不适用
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