中珠医疗控股股份有限公司
内部控制审计报告
大华内字[2024]0011000214 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
中珠医疗控股股份有限公司
内部控制审计报告
（截止 2023 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 内部控制审计报告 1-2
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
内 部 控 制 审 计 报 告
大华内字[2024]0011000214 号
中珠医疗控股股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求，我们审计了中珠医疗控股股份有限公司（以下简称中珠医疗）
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》
、《企业内部控制应用指引》
、《企
业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评
价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策
和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
大华内字[2024]0011000214 号内部控制审计报告
有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，中珠医疗于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
程银春
中国·北京 中国注册会计师：
程道平
二〇二四年四月十六日
第 2页
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附件 2:
授权委托书
合伙人」呈」
显鲞~:
财政部关于注册会计师在审计报告上签名盖 章有关 问题 的
根据 《
通知》(财 会 [2001]1035号 )及 本所 《关于发布 (2024年 度签署业 务
报告合伙人授权名单 〉的通知 》 [大 华风字 (2024)5号 ]之 规定 ,本
委托人现将大华会计师事务所 (特 殊普通合伙 )签 订的业 务约定书 ,
保密协议 ,出 具的审计报告 、验资报告 、审阅报告和审核报告等业 务
报告的审核签字权授予你 ,你 要严格遵守中国注册会计师执业准则 以
及相关法律法规的规定 ,按 照本所制定的内部控制制度认真履行逐级
复核程序 ,严 格控制和合 理规避审计风险 ,确 保业 务报告公正、公允 、
实事求是 。
合伙人~直芏豇堇~注 册会计师证 书编号为 : 3鲤m014oooL。
本授权委托书 自 2024年 1月 1日 至 2024年 12月 31日 有效 。
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授权人 (首 席合伙人 ):
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