中珠医疗控股股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011000649 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
中珠医疗控股股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 中珠医疗控股股份有限公司 2023 年度募集资 1-11
金存放与实际使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2024]0011000649 号
中珠医疗控股股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中珠医疗控股股份有限公司（以下简称中珠医
疗）《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下
简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
中珠医疗董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制募集资
金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中珠医疗募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执
行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中珠医疗
募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
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大华核字[2024]0011000649 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，中珠医疗募集资金专项报告在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制，在
所有重大方面公允反映了中珠医疗 2023 年度募集资金存放与使用情
况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中珠医疗年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本报告作为中珠医疗年度报告的必备文件，随其
他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
程银春
中国·北京 中国注册会计师：
程道平
二〇二四年四月十六日
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募集资金存放与使用情况专项报告
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一、募集资金基本情况
重大资产重组募集配套资金基本情况
根据本公司 2015 年 9 月第七届董事会第四十一次会议和 2015 年 10 月第一次临时股东
大会会议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准中珠控股股份有限公司向深圳市一体投
资控股集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
（证监许可[2016]226 号）
文件核准，本公司向深圳市一体投资控股集团有限公司发行 96,071,607 股股份、向深圳市
一体正润资产管理有限公司发行 28,020,843 股股份、向深圳市金益信和投资发展有限公司
发行 6,671,485 股股份购买深圳市一体医疗科技有限公司（以下简称“一体医疗”）100%
股权。同时，本公司获准非公开发行不超过 74,413,279 股新股募集本次发行股份购买资产
的配套资金。根据发行结果，本公司向特定投资者实际非公开增发普通股（A 股）74,370,708
股（每股面值人民币 1 元），募集资金总额人民币 1,299,999,975.84 元，扣除承销保荐
为 5810000010120100064253 的募集资金专用账户内，扣除其他直接发行费用后，实际募集
资金净额人民币 1,264,515,605.13 元，其中增加股本人民币 74,370,708.00 元，增加资本
公积 1,192,153,446.42 元(其中包括增值税进项税额 2,008,549.29 元)。
截止 2016 年 7 月 25 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信会计师事务
所（特殊普通合伙）以“[2016]第 711843 号”验资报告验证确认。
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司发行股份购买资产并募集配套资金基本情况如下：
金额单位：人民币元
项目 期初累计 本期发生额 年末累计
募集资金实际到账金额 1,272,499,975.84 --- 1,272,499,975.84
其中：补充流动资金情况 650,000,000.00 --- 650,000,000.00
收购桂南医院 60%股权项目 168,000,000.00 --- 168,000,000.00
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项目 期初累计 本期发生额 年末累计
增资收购中珠俊天 85%股权项目 200,000,000.00 --- 200,000,000.00
新设肿瘤诊疗中心投资项目 29,383,583.76 --- 29,383,583.76
北京忠诚肿瘤医院项目 129,124,415.71 2,618,347.73 131,742,763.44
临床肿瘤基因组学产业化项目 11,576,157.72 22,292.90 11,598,450.62
司法冻结扣划 95,911,747.25 --- 95,911,747.25
销户零星结息转入基本户 12,893.73 --- 12,893.73
减少项小计 1,284,008,798.17 2,640,640.63 1,286,649,438.8
其中：财务费用净收益 26,653,629.48 1,637,707.88 28,291,337.36
司法冻结扣划转回 95,911,747.25 --- 95,911,747.25
销户零星结息转回 14,993.73 --- 14,993.73
增加项小计 122,580,370.46 1,637,707.88 124,218,078.34
募集资金专户结余金额 111,071,548.13 --- 110,068,615.38
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《中珠医疗控股股
份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金设立了专用账户管
理，实行专款专用。
重大资产重组募集资金管理情况
本公司及作为项目实施主体的公司之全资子公司深圳市一体医疗科技有限公司、独立财
务顾问国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）与浙商银行广州分行营业部、平安
银行股份有限公司珠海吉大支行、中国农业银行珠海南湾支行、深圳南山宝生村镇银行龙华
支行、兴业银行股份有限公司深圳高新区支行、中国农业银行股份有限公司珠海南湾支行、
北京农商银行丰台支行、平安银行股份有限公司成都分行分别签订了《关于发行股份购买资
产配套募集资金三方监管协议》。
专项报告 第 2页
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司、独立财务顾问国金证券与北京农商银行丰台支行签署了《募集资金专户存储三方监管协
议》；本公司及作为项目实施主体公司之控股子公司成都中珠健联基因科技有限责任公司、
独立财务顾问国金证券与平安银行股份有限公司成都分行签署了《募集资金专户存储三方监
管协议》。
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 截止日余额 存储方式
平安银行股份有限公司珠海吉大支行 11016856838004 1,757.57 活期
中国农业银行股份有限公司珠海南湾支行 44358301040024853 109,986,280.07 活期
深圳南山宝生村镇银行股份有限公司西丽支行 680210020000009566 3,545.99 活期
兴业银行股份有限公司深圳高新区支行 337130100100269581 13,721.36 活期
中国农业银行股份有限公司珠海南湾支行 44358301040033987 48,603.58 活期
北京农商银行丰台支行 0208070103000000217 11,609.50 活期
平安银行成都顺城支行 15000102361592 3,097.31 活期
合 计 110,068,615.38
设募集资金专用账户，账号为 44250100008600000349，该账户已于 2019 年 9 月 29 日销户。
募集资金专用账户，账号为 11016863715009，该账户已于 2019 年 9 月 9 日销户。
新区支行开设募集资金专用账户，账号为：337130100100269581，截至 2023 年 12 月 31 日
专项报告 第 3页
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止，专户余额为人民币 13,721.36 元。
海南湾支行开设募集资金专用账户，账号为：44358301040033987，截至 2023 年 12 月 31
日止，专户余额为人民币 48,603.58 元。
资金专用账户，账号为：0208070103000000217，截至 2023 年 12 月 31 日止，专户余额为人
民币 11,609.50 元。
成都分行开设募集资金专用账户，账号为：15000102361592，截至 2023 年 12 月 31 日止，
专户余额为人民币 3,097.31 元。
三、2023 年度募集资金的使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下:
重大资产重组募集配套资金实际使用情况
截止 2023 年 12 月 31 日，重大资产重组募集配套资金实际使用情况详见附表《重大资
产重组募集资金使用情况对照表》。
截止 2023 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 650,000,000.00 元补充流动资金，
收购桂南医院 60%股权项目累计使用募集资金 168,000,000.00 元、增资收购中珠俊天 85%
股权项目累计使用募集资金 200,000,000.00 元、新设肿瘤诊疗中心投资项目累计使用募集
资金 29,383,583.76 元、北京忠诚肿瘤医院项目累计使用募集资金 131,742,763.44 元、临
床肿瘤基因组学产业化项目累计使用募集资金 11,598,450.62 元。
本报告期内，本公司使用募集资金投资北京忠诚肿瘤医院项目使用募集资金
截止 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
截止 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
截止 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品
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情况。
截止 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款
情况。
截止 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资
产等）的情况。
截止 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募
投项目的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
(一)第一次变更
议通过终止原部分募投项目并变更部分募集资金用途，终止项目情况如下：
（1）标的公司及上市公司肿瘤诊疗中心投资项目
下简称“《通知》”），军队和武警部队全面停止有偿服务工作正式启动。《通知》指出，
中央军委计划用 3 年左右时间，分步骤停止军队和武警部队一切有偿服务活动；根据中央军
委《通知》精神，中央军委后勤保障部也发出《关于全面彻底清理医疗合作项目的通知》。
原“标的公司已开业肿瘤诊疗中心的新增投资”的肿瘤中心 26 家中有 24 家为军队和武
警医院，截至 2017 年底，已全部终止合作；原“标的公司新增肿瘤诊疗中心的投资”计划
投入的武警北京市总队医院、中国人民解放军第一四九医院属于军队和武警医院，受军改政
策性因素的影响，已不可能继续实施，于 2017 年底全部终止合作。
（2）“肿么办”——肿瘤垂直门户平台项目
原募投项目“肿么办——肿瘤垂直门户平台项目”是全资子公司一体医疗以“专注肿瘤、
关爱生命”为理念搭建的一个互联网咨询服务平台。该平台是针对肿瘤患者、家属、医生三
个不同群体，以分享、互助、传播正能量为核心的肿瘤垂直门户。该项目的建设目的为辅助
肿瘤诊疗中心与医院的营销推广，前期已初步搭建基础平台，处于内部测试阶段。鉴于中央
专项报告 第 5页
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军委《通知》精神和医改的快速推进，一体医疗原有的肿瘤诊疗中心项目已发生较大调整，
肿瘤垂直门户平台已无法实现建设的目的；同时“肿么办”项目周期较长，实际经济效益较
难体现。因此公司决定终止“肿么办”项目的投资建设，在保持公司投资主营业务的前提下，
拟将募集资金变更投入到医院、肿瘤诊疗中心等具有较强的盈利能力且未来发展前景较好的
项目。
截止 2018 年 7 月 31 日，第一次变更前公司募集资金实际使用情况如下：
单位：万元
序 募集资金拟投入 募集资金项目余
投资项目 项目总投资额 累计投入金额
号 金额 额（未统计利息）
标的公司及上市公司肿瘤诊疗中心
投资项目
合计 133,261.06 130,000.00 67,750.00 62,250.00
截止 2018 年 12 月 31 日，第一次变更后公司募集资金实际使用情况如下：
单位：万元
序 募集资金拟投入 募集资金项目余
投资项目 项目总投资额 累计投入金额
号 金额 额（未统计利息）
合计 131,856.00 130,000.00 101,093.70 28,906.30
(二)第二次变更
专项报告 第 6页
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通过终止原部分募投项目并变更部分募集资金用途，变更情况如下：
鉴于部分原募投项目因设备配置、机房场地变化等原因已无法继续实施，为了更好的集
中资源，贯彻公司发展战略，提高募集资金使用效率，本公司拟终止原募投项目“新设肿瘤
诊疗中心投资项目”中的“兰溪瑞康医院有限公司”项目和“嘉鱼康泰医院”项目，并在保
持公司投资主营业务不变的前提下，将该部分募集资金变更用于“北京忠诚肿瘤医院项目”、
“临床肿瘤基因组学产业化项目”。
截止 2019 年 9 月 30 日，第二次变更前公司募集资金实际使用情况如下：
单位：万元
募集资金拟投入 募集资金项目余
序号 投资项目 项目总投资额 累计投入金额
金额 额（未统计利息）
合计 131,856.00 130,000.00 107,488.36 22,511.64
截止 2023 年 12 月 31 日，第二次变更后公司募集资金实际使用情况如下：
单位：万元
募集资金拟投入 募集资金项目余
序号 投资项目 项目总投资额 累计投入金额
金额 额（未统计利息）
专项报告 第 7页
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募集资金拟投入 募集资金项目余
序号 投资项目 项目总投资额 累计投入金额
金额 额（未统计利息）
合计 178,656.00 130,000.00 121,822.48 8,177.52
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、
准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意
见
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整,募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
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专项报告 第 8页
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附表
募集资金使用情况表
编制单位：中珠医疗控股股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 1,300,000,000.00本年度投入募集资金总额 2,640,640.63
变更用途的募集资金总额 610,000,000.00
已累计投入募集资金总额 1,218,224,797.82
变更用途的募集资金总额比例 46.92%
截至期末累计 截至期末
项目可行
已变更项目， 投入金额与承 投入进度 项目达到预 是否达
募集资金承诺投 截至期末承诺投 本年度投入金 截至期末累计投 本年度实现的 性是否发
承诺投资项目 含部分变更 调整后投资总额 诺投入金额的 （%）(4) 定可使用状 到预计
资总额 入金额(1) 额 入金额(2) 效益 生重大变
（如有） 差额 ＝ 态日期 效益
化
(3)＝(2)-(1) (2)/(1)
瘤诊疗中心投资项目
直门户平台项目
项目 年
止
项目
股权项目
专项报告 第 9页
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化项目
合计 — 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00 1,300,000,000.00 2,640,640.63 1,218,224,797.82 -81,775,202.18 — — -233,083,610.63 — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目）无
项目可行性发生重大变化的情况说明 详见本专项报告“四、变更募投项目的资金使用情况”
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，
无
投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金
无
或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 详见本专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 4：因目前中珠俊天（北京）医疗科技有限公司与北京弘洁润众咨询有限公司的房屋租赁纠纷 2023 年二审判决败诉，增资收购中珠俊天 85%股权
项目、北京忠诚肿瘤医院项目可行性存在重大不确定性，公司已对相关长期待摊费用和固定资产等资产在本期计提减值准备。
专项报告 第 10页
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附表
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：中珠医疗控股股份有限公司
金额单位：人民币元
投资进度
变更后项目拟 截至期末计划 项目达到预定 变更后的项目
本年度实际投 实际累计投入 （%） 本年度实现的 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 累计投资金额 可使用状态日 可行性是否发
入金额 金额(2) (3)=(2)/( 效益 预计效益
总额 (1) 期 生重大变化
新设肿瘤诊疗中心投
北京忠诚肿瘤医院项目 132,000,000.00 131,742,763.44 2,618,347.73 131,742,763.44 99.81 — --- 不适用 是
资项目
临床肿瘤基因组学产业化 新设肿瘤诊疗中心投
项目 资项目 12,000,000.00 11,598,450.62 22,292.90 11,598,450.62 96.65 2021 年 -601,350.55 否 否
合计 — 144,000,000.00 143,341,214.06 2,640,640.63 143,341,214.06 — — -601,350.55 — —
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 详见本专项报告“四、变更募投项目的资金使用情况”
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 无
因目前中珠俊天（北京）医疗科技有限公司与北京弘洁润众咨询有限公司的房屋租赁纠纷 2023
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 年二审判决败诉，北京忠诚肿瘤医院项目可行性存在重大不确定性，项目未来可能面临终止
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
专项报告 第 11页
■I嘿宙撮|大 半个计师△劳可
附件 2:
授权委托书
合伙人」呈」
显鲞~:
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根据 《
通知》(财 会 [2001]1035号 )及 本所 《关于发布 (2024年 度签署业 务
报告合伙人授权名单 〉的通知 》 [大 华风字 (2024)5号 ]之 规定 ,本
委托人现将大华会计师事务所 (特 殊普通合伙 )签 订的业 务约定书 ,
保密协议 ,出 具的审计报告 、验资报告 、审阅报告和审核报告等业 务
报告的审核签字权授予你 ,你 要严格遵守中国注册会计师执业准则 以
及相关法律法规的规定 ,按 照本所制定的内部控制制度认真履行逐级
复核程序 ,严 格控制和合 理规避审计风险 ,确 保业 务报告公正、公允 、
实事求是 。
合伙人~直芏豇堇~注 册会计师证 书编号为 : 3鲤m014oooL。
本授权委托书 自 2024年 1月 1日 至 2024年 12月 31日 有效 。
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