浙江中国小商品城集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
关于浙江中国小商品城集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2024）专字第70009137_B02号
浙江中国小商品城集团股份有限公司
浙江中国小商品城集团股份有限公司董事会：
我们审计了浙江中国小商品城集团股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023
年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动
表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2024年4月15日出具了编号为安永华明
（2024）审字第70009137_B01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，浙江中国小商品城集团股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是浙江中国小商
品城集团股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计浙江中国小商品城
集团股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对浙江中国小商品城集
团股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇
总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解浙江中国小商品城集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供浙江中国小商品城集团股份有限公司为2023年度报告披露使用，
不适用于其他用途。
A member firm of Ernst & Young Global Limited
关于浙江中国小商品城集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2024）专字第70009137_B02号
浙江中国小商品城集团股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：谈朝晖
中国注册会计师：凌约翰
中国 北京 2024 年 4 月 15 日
A member firm of Ernst & Young Global Limited
附表
浙江中国小商品城集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
占用方与上市 2023 年期初 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度 2023 年期末
非经营性资金 公司的关联关 上市公司核算的 占用资金余 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 占用资金余
占用 资金占用方名称 系 会计科目 额 （不含利息） 息(如有) 发生金额 额 占用形成原因 占用性质
义乌瀚鼎商博
大股东及其附 联营公司的子 非经营性
置业有限公司 其他应收款 20,775 - 536 21,311 - 资金拆借
属企业 公司 往来
（注 1）
往来方与 2023 年年初 2023 年度 2023 年度 2023 年年末
其他关联 资金往来方 上市公司核算的 来累计发生 往来形成
上市公司的 往来资金 往来资金的 偿还累计 往来资金 往来性质
资金往来 名称 会计科目 金额（不含 原因
关联关系 余额 利息 发生金额 余额
利息）
上市公司的子 义乌中国小商品
非经营性
公司及其附属 城互联网金融信 子公司 其他流动资产 1,850 2,700 - 1,234 3,316 往来款
往来
企业 息服务有限公司
上市公司的子 浙江义乌中国小
非经营性
公司及其附属 商品城进出口有 子公司 其他流动资产 20,195 156,500 - 156,650 20,045 往来款
往来
企业 限公司
上市公司的子 浙江义乌小商品
非经营性
公司及其附属 城旅游发展有限 子公司 其他流动资产 6,077 952 - 865 6,164 往来款
往来
企业 公司
上市公司的子 义乌中国小商品
非经营性
公司及其附属 城海外投资发展 子公司 其他流动资产 21,608 850 - 420 22,038 往来款
往来
企业 有限公司
附表
浙江中国小商品城集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币万元
往来方
其他关联 资金往来方 与上市 上市公司核算的 往来形成
往来资金 累计发生金额 往来资金的 偿还累计 往来资金 往来性质
资金往来 名称 公司的 会计科目 原因
余额 （不含利息） 利息 发生金额 余额
关联关系
上市公司的子 浙江中国小商品城
非经营性
公司及其附属 集团商业保理有限 子公司 其他流动资产 - 24,000 - - 24,000 往来款
公司 往来
企业
上市公司的子
义乌市商博数智企 非经营性
公司及其附属 子公司 其他流动资产 124 19,062 - - 19,186 往来款
业管理有限公司 往来
企业
上市公司的子
义乌商博云仓企业 非经营性
公司及其附属 子公司 其他流动资产 29,599 23,058 - 26,547 26,110 往来款
管理有限公司 往来
企业
上市公司的子
义乌中国小商品城 非经营性
公司及其附属 子公司 其他流动资产 582 235,859 - 235,132 1,309 往来款
信息技术有限公司 往来
企业
上市公司的子
义乌兴宸企业管理 非经营性
公司及其附属 子公司 其他流动资产 - 259,749 - 5,621 254,128 往来款
有限公司(注 2) 往来
企业
上市公司的子 义乌中国小商品城
非经营性
公司及其附属 资产运营管理有限 子公司 其他流动资产 1,818 - - 1,644 174 往来款
往来
企业 公司
附表
浙江中国小商品城集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币万元
往来方
其他关联 资金往来方 与上市 上市公司核算的 往来形成
往来资金 累计发生金额 往来资金的 偿还累计 往来资金 往来性质
资金往来 名称 公司的 会计科目 原因
余额 （不含利息） 利息 发生金额 余额
关联关系
上市公司的子 义乌中国小商品城
非经营性
公司及其附属 本外币兑换有限公 子公司 其他流动资产 - 8 - - 8 往来款
往来
企业 司
上市公司的子 海城义乌中国小商
非经营性
公司及其附属 品城投资发展有限 子公司 其他流动资产 289,445 1,976 - 291,421 - 往来款
往来
企业 公司(注 2）
重要子公
其他关联方及 伊厦成都国际商贸 非经营性
司的少数 其他债权投资 4,808 - 267 268 4,807 资金拆借
其附属企业 城股份有限公司 往来
股东
其他关联方及 义乌通惠商博置业 合营公司 非经营性
其他应收款 11,604 - - 11,604 - 资金拆借
其附属企业 有限公司 的子公司 往来
其他关联方及 义乌商旅投资发展 非经营性
合营公司 长期应收款 3,675 - 158 648 3,185 资金拆借
其附属企业 有限公司（注 1） 往来
附表
浙江中国小商品城集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币万元
往来方
其他关联 资金往来方 与上市 上市公司核算的 往来形成
往来资金 累计发生金额 往来资金的 偿还累计 往来资金 往来性质
资金往来 名称 公司的 会计科目 原因
余额 （不含利息） 利息 发生金额 余额
关联关系
JEBEL ALI FREE
ZONE TRADER
其他关联方及 MARKET 非经营性
联营公司 长期应收款 23,313 416 1,161 999 23,891 资金拆借
其附属企业 DEVELOPMENT AND 往来
OPERATION FZCO
（注 3）
总计 414,698 725,130 1,586 733,053 408,361
注1：浙江中国小商品城集团股份有限公司向上述公司收取的2023年度往来资金的利息包含增值税。
注2：本年度浙江中国小商品城集团股份有限公司对海城义乌中国小商品城投资发展有限公司的其他流动资产余额合计减少291,421万元，其中包括：（1）以前年度累计计提的坏账准备余额25,038万
元在本年核销；（2）本年度浙江中国小商品城集团股份有限公司将246,120万元其他流动资产的债权转移至义乌兴宸企业管理有限公司，转移后义乌兴宸企业管理有限公司取得向海城义乌中国
小商品城投资发展有限公司收款的权利，并承担向浙江中国小商品城集团股份有限公司付款的义务；（3）本年收到海城义乌中国小商品城投资发展有限公司实际还款20,263万元。
注3：本年度浙江中国小商品城集团股份有限公司对JEBEL ALI FREE ZONE TRADER MARKET DEVELOPMENT AND FZCOR MARKET DEVELOPMENT AND OPERATION FZCO的长期应收款增加由汇率变动导致。
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