关于厦门力鼎光电股份有限公司回购注销
法 律 意 见 书
福建至理律师事务所
地址：福州市鼓楼区洪山园路华润万象城三期 TB#写字楼 22 层 邮政编码：350025
电话：
（86 591）8806 5558 网址：http://www.zenithlawyer.com
福建至理律师事务所
关于厦门力鼎光电股份有限公司回购注销
法律意见书
闽理非诉字〔2024〕第 2021103-12 号
致：厦门力鼎光电股份有限公司
福建至理律师事务所（以下简称“本所”）依法接受厦门力鼎光电股份有限
公司（以下简称“力鼎光电”或“公司”）的委托，指派魏吓虹、陈宓律师（以
下简称“本所律师”）担任公司实施 2021 年限制性股票激励计划（以下简称“本
次激励计划”）的专项法律顾问。根据《中华人民共和国证券法》
（以下简称《证
券法》）、
《中华人民共和国公司法》
（以下简称《公司法》）、中国证券监督管理委
员会（以下简称中国证监会）《上市公司股权激励管理办法》（中国证监会令第
律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就公司回购注销 2021 年
限制性股票激励计划部分限制性股票事项（以下简称“本次回购注销”），本所律
师特此出具本法律意见书。
对于本法律意见书，本所特作如下声明：
法》《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等现行有效的法律、法规、
规章、规范性文件的规定及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，
严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，
保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、
准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一，随其他材料一同公开披露，并愿意依法承担相应的法律责任。
产评估等非法律专业事项发表意见。本所律师在本法律意见书中引用有关会计报
表、审计报告、验资报告、盈利预测报告、盈利预测审核报告、资产评估报告中
的数据或结论时，并不意味着本所律师对这些数据或结论的真实性和准确性作出
任何明示或默示的保证。
的原始书面材料、副本材料、复印件或者口头证言，有关材料上的签名和/或盖
章是真实有效的，所有副本材料、复印件与正本材料或原件是一致的，并无任何
隐瞒、虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
律师依赖于政府有关部门、其他有关机构出具的证明文件以及本次激励计划相关
各方对有关事实和法律问题的声明和承诺发表法律意见。
的。
基于上述声明，本所出具法律意见书如下：
一、本次回购注销的决策程序及信息披露
（一）2021 年 6 月 11 日，公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过《关
于<公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》
《关于<公司 2021
年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权
董事会办理公司股权激励计划相关事项的议案》。
述议案，批准并授权公司董事会具体实施本次激励计划，并授权董事会办理回购
注销激励对象尚未解除限售的限制性股票等相关事项。
（二）2021 年 7 月 26 日，根据股东大会授权，公司第二届董事会第三次会
议，审议通过《关于调整 2021 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的
议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》等议案，确定了首次授予
部分限制性股票的授予日、激励对象及授予数量。
（三）2024 年 4 月 13 日，公司召开第二届董事会第二十六次会议，审议通
过《关于回购注销部分限制性股票的议案》。上述董事会决议的主要事项如下：
鉴于公司 2021 年限制性股票激励计划首次授予的 7 名激励对象因个人原因离职，
均已不符合激励条件，根据《厦门力鼎光电股份有限公司 2021 年限制性股票激
励计划》
（以下简称《激励计划》）的相关规定，董事会同意公司按回购价格 6.83
元/股回购注销上述原激励对象所持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票
（四）2024 年 4 月 13 日，公司召开第二届监事会第二十三次会议，审议通
过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。
经核查，本所律师认为，上述董事会、监事会和股东大会的通知、召开方式、
表决程序和表决方式符合《公司法》和公司章程的规定，本次回购注销事项已履
行截至本法律意见书出具日必要的授权和批准程序，符合《管理办法》等有关规
定及《激励计划》的安排。
二、本次回购并注销限制性股票的原因、回购价格等情况
（一）本次回购并注销限制性股票的原因
公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过的《激励计划》第十四章“公司/
激励对象发生异动时本激励计划的处理”第二条第（三）款第 1 项规定：激励对
象主动辞职的，其已解除限售股票不作处理，已获授但尚未解除限售的限制性股
票不得解除限售，由公司以授予价格进行回购注销。经核查，公司本次激励计划
首次授予部分中共计 7 名原激励对象因个人原因离职，均已不再符合激励条件，
因此，公司董事会决定对上述 7 名原激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股
票 1.23 万股进行回购注销。
本所律师认为，本次回购注销具有相应的依据，符合《管理办法》第二十六
条及其他有关法律、法规和规范性文件的规定，且符合公司《激励计划》的安排。
（二）本次回购的价格及定价依据
授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、
股份拆细、配股或缩股、派息等事项，公司应当按照调整后的数量及价格对激励
对象获授但尚未解除限售的限制性股票及基于此部分限制性股票获得的公司股
票进行回购”。
截至本法律意见书出具日，公司未发生需要调整回购数量的事项，公司按初
始授予数量回购该 7 名离职激励对象持有的已获授但尚未解除限售的限制性股
票，共计 1.23 万股。
《激励计划》规定的回购价格的调整方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0 为调整前的授予价格；n 为每股资本公积转增股本、派送股票红利、
股份拆细的比率；P 为调整后的回购价格。
（2）派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的回购价格。
经派息调整后，P 仍须大于 1。
向截至本次权益分派股权登记日的全体股东按每股派发 0.12 元（含税）现金股
利；公司 2022 年年度权益分派实施方案，公司以 407,320,900 股为基数，向截
至本次权益分派股权登记日的全体股东按每股派发 0.12 元（含税）现金股利。
因此，公司董事会按照上述调整方法将本次限制性股票的回购价格调整为 6.83
元/股。自上述调整回购价格的董事会召开之日起至本法律意见书出具日止，公
司未发生需要调整回购价格的事项，本次拟回购注销的股份亦不参与公司 2023
年度的利润分配，因此本次回购价格仍为 6.83 元/股。
本所律师认为，本次回购限制性股票的价格及其定价依据符合《管理办法》
第二十六条及其他有关法律、法规和规范性文件的规定，且符合公司《激励计划》
的安排。
（三）本次回购股份的种类及数量、资金来源及公司股本变动情况
根据公司第二届董事会第二十六次会议审议通过的《关于回购注销部分限制
性股票的议案》，本次回购股份种类和数量、资金来源等情况如下：
性股票，回购数量为 7 名原激励对象持有的公司限制性股票 1.23 万股。
本所律师认为，本次回购股份的种类及数量、资金来源等均符合《管理办法》
等有关法律、法规和规范性文件的规定，且符合公司《激励计划》的安排。
三、结论意见
综上所述，本所律师认为，公司本次回购并注销已授予但尚未解除限售的限
制性股票具有相应的依据，本次回购注销方案符合《上市公司股权激励管理办法》
等有关法律、法规和规范性文件的规定及《厦门力鼎光电股份有限公司 2021 年
限制性股票激励计划》的安排，并已履行截至本法律意见书出具日必要的决策程
序。本次回购注销事项还需按照《上市公司股权激励管理办法》及其他有关法律、
法规和规范性文件的规定办理相应的信息披露、登记结算等事宜。
本法律意见书正本叁份，副本若干份，具有同等法律效力。
特此致书！
首页
微信公众号
证券之星APP
