中天国富证券有限公司
关于广东拓斯达科技股份有限公司
保荐机构名称：中天国富证券有限公司 被保荐公司简称：拓斯达
保荐代表人姓名：常江 联系电话：0755-33522821
保荐代表人姓名：沈银辉 联系电话：0755-33522821
现场检查人员姓名：常江
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2024 年 4 月 9 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）访谈公司相关人员；
（2）查阅公司三会会议文件；
（3）核查董事会专业委员会文件及核对公司相关公告；
（4）查阅公司章程以及其他治理制度的相关文件；
（5）核查公司就有关事项出具的说明。
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容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
范性文件和本所相关业务规则履行职责
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披露义务
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应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、内
部审计部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告；
（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；
（3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决
议、公司对外投资交易记录；
（4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细表；
（5）与内审部门人员、财务部人员、董事会秘书就募集资金使用情况进行沟通。
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（如适用）
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审计部门（如适用）
√
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √
（如适用）
√
况进行一次审计（如适用）
√
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
控制评价报告（如适用）
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了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件及信息披露审批表，就信息披露制
度的实施情况进行访谈；
（2）对公司已披露的公告进行查阅和复制，并就已披露公告和实际情况的一致性与
董事会秘书、证券事务代表进行访谈。
√
息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）对公司有关人员进行访谈；
（2）查看上市公司的主要管理场所；
（3）查阅、复制并记录公司定期报告，查阅董事会、监事会、股东大会资料和信息
披露文件。
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者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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接占用上市公司资金或者其他资源的情形
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务
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务等情形
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的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；
（2）查阅募集资金三方监管协议；
（3）查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账；
（4）查阅公司定期报告，现场查看募集资金投资项目实施情况；
（5）就三方监管协议的执行情况与董事会秘书、财务总监进行了访谈；就募集资金
投资项目的建设进度情况与董事会秘书、财务总监进行了访谈。
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形
√
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
否，
益是否与招股说明书/募集说明书等相符 下文
说明
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；
（2）查阅行业研究报告、同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析，了解
业绩波动的原因；
（3）与部分高级管理人员进行访谈，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及公
司的应对措施。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司定期报告关于公司及股东承诺履行情况的披露；
（2）对公司董事会秘书、财务总监进行访谈，了解公司及公司股东的承诺履行情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）对公司有关人员进行访谈交流；
（2）查阅并核查公司现金分红制度及其执行情况；
（3）查阅公司关于对外提供财务资助、重大投资、重大合同、大额资金往来等其他
重要事项的相关合同、凭证、三会文件、信息披露文件等资料；
（4）查阅行业发展状况等资料，网络搜索相关媒体报道。
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者风险
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关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
通过现场检查，保荐机构发现公司存在如下情况：
募投项目存在延期的情况：
近几年国内外经济形势不断变化，而公司募投项目建设内容较为丰富和复杂，公司
在建设中不断优化调整建设方案，加之受外部宏观环境影响，致使工程物资采购、
物流运输、人员施工等诸多环节受阻，综合导致了工程建设周期有所延长。为保障
募投项目的实施质量与募集资金的使用效果，公司基于谨慎原则，在募投项目实施
主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，结合项目当前的实施进
度，公司将募投项目达到预定可使用状态日期延期至 2024 年 5 月 31 日。
保荐机构将本着勤勉尽责的态度进行持续关注和督导，并督促上市公司及时披露相
关信息。
（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于广东拓斯达科技股份有限公司
保荐代表人 ：______________ ______________
常 江 沈银辉
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