联赢激光: 深圳市联赢激光股份有限公司2023年度内部控制审计报告

来源:证券之星 2024-04-13 00:00:00
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               目    录
一、内部控制审计报告………………………………………………第 1—2 页
二、附件……………………………………………………………… 第 3-6 页
 (一)本所执业证书复印件 …………………………………………第 3 页
 (二)本所营业执照复印件 …………………………………………第 4 页
 (三)本所注册会计师执业证书复印件 …………………………第 5-6 页
              内部控制审计报告
               天健审〔2024〕3-113 号
深圳市联赢激光股份有限公司全体股东:
  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我
们审计了深圳市联赢激光股份有限公司(以下简称联赢激光公司)2023 年 12 月
  一、企业对内部控制的责任
  按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是联赢
激光公司董事会的责任。
  二、注册会计师的责任
  我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
  三、内部控制的固有局限性
  内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,
根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
  四、财务报告内部控制审计意见
                 第 1 页 共 6 页
  我们认为,联赢激光公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师:
      中国·杭州           中国注册会计师:
                      二〇二四年四月十二日
                 第 2 页 共 6 页
仅为 深圳市联赢激光股份有限公司天健审〔2024〕3-113 号报告后附件之目的而提供文件的复印件,仅用
于说明天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有执业资质未经本所书面同意,此文件不得用作任何其他用
途,亦不得向第三方传送或披露。
                      第 3 页 共 6 页
仅为 深圳市联赢激光股份有限公司天健审〔2024〕3-113 号报告后附件 之目的而提供文件的复印件,仅用于说明天健会计
师事务所(特殊普通合伙)合法经营未经本所书面同意,此文件不得用作任何其他用途,亦不得向第三方传送或披露。
                           第 4 页 共 6 页
仅为深圳市联赢激光股份有限公司天健审〔2024〕3-113 号报告后附件之目的而提供文
件的复印件,仅用于说明李振华是中国注册会计师未经本人书面同意,此文件不得用
作任何其他用途,亦不得向第三方传送或披露。
                  第 5 页 共 6 页
仅为深圳市联赢激光股份有限公司天健审〔2024〕3-113 号报告后附件之目的而提
供文件的复印件,仅用于说明陈思是中国注册会计师未经本人书面同意,此文件不
得用作任何其他用途,亦不得向第三方传送或披露。
                  第 6 页 共 6 页

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