公司代码：688355 公司简称：明志科技
苏州明志科技股份有限公司
苏州明志科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以
下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办
法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制
评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控
制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董
事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限
性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变
得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部
控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不
存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相
关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，
公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制
有效性评价结论的因素。
√是 □否
评价报告披露一致
√是 □否
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领
域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理、组织结构、人力资源与薪酬管理、资金与费用管理、投资管理、筹资管
理、采购与应付账款管理、资产管理、存货管理、销售与应收账款管理、研究与开发管
理、财务报告与披露管理、合同管理、税务管理、政府补助管理、信息系统一般控制。
募集资金使用风险、财务报告风险、销售风险和合同管理风险。
要方面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司各项管理制度、流程等规定，组织开展内部
控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要
求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制
和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与
以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
年度合并报表利润总额
财务报表错报金额≥年 5%>财务报表错报金额≥ 财务报表错报金额<年度
利润总额
度合并报表利润总额 5% 年度合并报表利润总额 合并报表利润总额 2.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
损失或不利影响；
重大缺陷
现；
重要缺陷
多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标；
应的补偿性控制。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金 利润总额的 0.5%≤损失
损失≥利润总额的 1% 损失＜利润总额的 0.5%
额 〈利润总额的 1%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
律法规并受到处罚；3.因企业不规范行为导致媒体负面影响；4.内部控制重大
重大缺陷
或重要缺陷长期未整改造成损失；5.因企业内部控制体系设计缺失或未执行导
致控制失效。
重要缺陷
出现下列情形的，认定为一般缺陷：a)一般业务制度或系统存在缺陷；b)内部
一般缺陷
控制内部监督发现的一般缺陷未及时整改。
说明：
无
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
四、其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
控制缺陷，公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有
效的内部控制。
各项制度，规范 内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，提升内控管理水平，有效
防范各类风险，促进公司健康持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：吴勤芳
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