北京诺禾致源科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2024]第 ZG10759 号
北京诺禾致源科技股份有限公司
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一、 2023 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 1-8
报告
三、 附件：募集资金使用情况对照表
四、 附件：变更募集资金投资项目情况表
关于北京诺禾致源科技股份有限公司2023年度募集资金存放
与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZG10759号
北京诺禾致源科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京诺禾致源科技股份有限公司（以下简称
“贵公司”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集
资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管
指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管
指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第
执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项
报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证
结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务
信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我
们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告
〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—
—规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告
格式》的相关规定编制，如实反映贵公司2023年度募集资金存放与使用情
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证
券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2023
年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意北京诺禾致源科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可【2021】737 号）同意，本公司已发行人民币普
通股 40,200,000.00 股，每股发行价格 12.76 元，共募集资金人民币 512,952,000.00
元，扣除不含税发行费用人民币 63,182,374.86 元，实际募集资金净额人民币
伙）审验，并出具了信会师报字[2021]第 ZG10614 号《验资报告》。
源科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可【2022】2813
号），同意公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票注册申请。公司本次向特定
对象发行 16,000,000 股 A 股股票，发行价格为每股 20.76 元，募集资金总额为人
民币 332,160,000.00 元，扣除不含增值税的发行费用人民币 4,551,356.60 元后，
实际募集资金净额为人民币 327,608,643.40 元。上述募集资金到位情况已经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2023]第 ZG11941 号
《验资报告》。
（二）2023 年度募集资金使用及结余情况
本公司首次公开发行募集资金于 2021 年 4 月 7 日到账，共募集资金人民币
际到账金额人民币 466,781,961.60 元。
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截至 2023 年 12 月 31 日，本公司募集资金结余金额为 51,302,671.29 元。
本年内，本公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币万元
项目 金额
截至 2022 年 12 月 31 日募集资金 5,185.40
减：本年度对募投项目的投入 143.17
银行手续费 0.01
加：银行存款利息收入及理财产品收益 88.05
截止 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 5,130.27
注：上述数据如存在尾差差异，系四舍五入所致。
本公司向特定对象发行普通股股票募集资金于 2023 年 10 月 12 日到账，共
募集资金人民币 332,160,000.00 元，扣除相关含税保荐承销费及持续督导费人民
币 3,321,600.00 元，募集资金实际到账金额人民币 328,838,400.00 元。
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司募集资金结余金额为 76,901,411.16 元。
本年内，本公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币万元
项目 金额
加：银行存款利息收入及理财产品收益 77.48
减：本年度对募投项目的投入 15,070.81
已完成置换金额 10,114.03
支付发行费用 32.50
银行手续费 0.26
汇率差额 53.59
截止 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 7,690.14
其中：用于现金管理余额 4,775.83
注：上述数据如存在尾差差异，系四舍五入所致。
二、 募集资金管理情况
（一）募集资金的管理制度
本公司根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1
号——规范运作》等有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，
本公司制定了《募集资金管理办法》。本公司《募集资金管理办法》对募集资金
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的存储、使用、投向变更、管理与监督做出了明确规定，在制度上保证了募集资
金的规范使用。
（二）募集资金三方、四方监管协议情况
为规范公司募集资金管理，本公司开设了募集资金专项账户，对募集资金实
行专户管理。2021 年 3 月 16 日，本公司分别与中国工商银行股份有限公司北京
和平门内支行、招商银行股份有限公司北京分行和保荐机构中信证券股份有限公
司签署《募集资金三方监管协议》。
限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行、北京银行股份有限公司中关村海
淀园支行和保荐机构中信证券股份有限公司签署《募集资金四方监管协议》。
公司签署的三方监管协议与证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议
（范本）》不存在重大差异，其履行不存在问题。
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法规及公司募集资
金管理制度规定，公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及相关募集资金存储
银行签署了募集资金专户存储三方监管协议。
公司及全资子公司天津诺禾致源科技有限公司、全资子公司上海诺禾致源医
学检验实验室有限公司、全资子公司 Novogene International Pte.Ltd、全资子公司
Novogene (NL) International Holding B.V.、全资子公司 Novogene Corporation INC、
全资子公司 Novogene (UK) Company Limited 与保荐机构中信证券股份有限公司
和募集资金存储银行签署了募集资金专户存储四方监管协议。前述协议与上海证
券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（二）募集资金专户储存情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
单位：人民币万元
开户银行 用于项目名称 银行账号 账户余额
中 国工商银 行股份有 限公
补充流动资金 0200201619200018221 已销户，零余额
司北京和平门内支行
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开户银行 用于项目名称 银行账号 账户余额
招 商银行股 份有限公 司北 信息化和数据中心建
京分行 设项目
中 国民生银 行股份有 限公 基因测序服务平台扩
司北京分行 产升级项目
北 京银行股 份有限公 司中 基因检测试剂研发项
关村海淀园支行 目
合计 / / 5,130.27
截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
单位：人民币万元
开户银行 用于项目名称 银行账号 账户余额
招商银行北京清华园科技金
募集资金总账户 110912310310618 77.37
融支行
中国工商银行股份有限公司 上海诺禾实验室新建
北京和平门内支行 项目
基因测序服务中心建
中信银行北京中关村支行 8110701012402632698 4,698.46
设项目（天津武清）
招商银行深圳盐田支行 美国实验室新建项目 OSA755968421532801 0.00
招商银行深圳盐田支行 募集资金过渡账户 OSA755968296932701 0.00
招商银行深圳盐田支行 英国实验室新建项目 OSA755968330032601 214.98
招商银行深圳盐田支行 募集资金过渡账户 OSA755968401032802 2,511.74
合计 / / 7,690.14
注：上述数据如存在尾差差异，系四舍五入所致。
三、 2023 年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本公司 2023 年度募集资金实际使用情况详见附表 1：2021 年首次公开发行
股票募集资金使用情况对照表”、 “附表 2：2022 年向特定对象发行股票募集
资金使用情况对照表”。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
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公司于 2023 年 12 月 21 日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会
第十三次会议，审议通过了《关于公司以募集资金置换预先投入募投项目及已
支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投
项目及已支付发行费用的自筹资金共计人民币 11,886.80 万元。公司独立董事发
表了明确的独立意见。上述议案在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东
大会审批。公司本次募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过 6 个月，
符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的
规定。
公司独立董事发表了明确的独立意见，保荐机构中信证券对本议案发表了
专项核查意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述事项出具了《以
自筹资金预先投入募集资金投资项目及发行费用情况的鉴证报告》（信会师报
字[2023]第 ZG12035 号）。
截至 2023 年 12 月 31 日止，完成对预先投入募投项目及已支付发行费用的
自筹资金的置换金额人民币 10,114.03 万元。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动
资金的情况
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意公司拟使用不超过人民币 5,200 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金
管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、
协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等其他理财产品），使
用期限自公司第三届董事会第七次会议决议之日起 12 个月之内有效。
本公司现金管理所得收益归公司所有，优先用于补足募投项目投资金额不
足部分，以及公司日常经营所需的流动资金，并严格按照中国证监会及上海证
券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和使用资金，现金管理到期后将归
还至募集资金专户。
独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构中信证券股份有限公司对
本事项出具了明确的核查意见。
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截至 2023 年 12 月 31 日，本公司首次公开发行股票募集资金闲置募集资金
用于现金管理的情况如下：
发行银行 产品名称 产品类型 金额（元） 期限（天） 预期收益率
北京银行股份有限公司中
协定存款 保本固定收益 51,302,671.29 无期限 0.25%-1.35%
关村海淀园支行
合计 / 51,302,671.29 / /
三次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意公司使用额度不超过人民币 12,683.86 万元（包含本数）的暂时闲置募集资
金在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金
安全的情况下进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、有保本约定的投
资产品（包括但不限于结构性存款、协议存款、通知存款、定期存款、大额存
单等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，自公司董事会审议通过后，
使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构中信证券股份有限公司对
本事项出具了明确的核查意见。
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司 2022 年度向特定对象发行股票募集资金
闲置募集资金用于现金管理的情况如下：
发行银行 产品名称 产品类型 金额（元） 期限（天） 预期收益率
中信银行北京中关村支行 协定存款 保本固定收益 46,984,594.18 365 0.2%-1.35%
招商银行股份有限公司北
协定存款 保本固定收益 773,722.65 365 0.2%-1.3%
京清华园科技金融支行
合计 / 47,758,316.83 / /
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或
归还银行贷款情况。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司不存在将超募资金用于在建项目及新项
目（包括收购资产等）的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
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截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募
投项目或非募投项目的情况。
(八) 募集资金使用的其他情况
会第十三次会议，审议通过了《关于调整向特定对象发行股票募投项目拟投入募
集资金金额的议案》，同意公司根据向特定对象发行 A 股股票募集资金实际情
况，对本次募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整。
由于本次实际募集资金净额为人民币 327,608,643.40 元，与原计划投入募
投项目金额存在差异，为顺利推进募集资金投资项目建设，董事会根据发展现状、
未来业务发展规划及资金使用安排，对募集资金投资项目金额作如下调整，募集
资金不足部分由公司自筹解决：
调整后拟投入
序 拟投资总额 调整前拟投入募集
项目名称 募集资金金额
号 （万元） 资金金额（万元）
（万元）
（天津武清）
目 （北京天竺保税区）
合计 229,157.70 218,261.36 32,760.86
四、 变更募投项目的资金使用情况
报告期内，本公司募投项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号-上
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上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的公告》（公告编
号：2024-【020】）。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2023 年度，公司不存在募集资金投资项目预先投入及置换的情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币 5,200.00 万元的暂时闲置
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效益。使用期限自公司第三届董事会第七次会议决议之日起 12 个月之内有效。截
至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为 5,130.27 万元，详见本报告“三、本年度募集资金的实
际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。
无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
无
募集资金结余的金额及形成原因
募集资金其他使用情况
无
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
新加坡实验室
无 9,564.30 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否
扩建项目
诺禾科技检测
服务实验室项
无 7,280.17 0.00 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 否
目（北京天竺
保税区）
合计 — 218,261.36 32,760.86 32,760.86 25,094.52 25,094.52 -7,666.36 76.60 — - — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
无
无
项目可行性发生重大变化的情况说明
换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用
的自筹资金共计人民币 11,886.80 万元。符合相关法律法规的要求。公司独立董事就本议案发表了同意的独立意见，保荐机构
募集资金投资项目先期投入及置换情况
中信证券股份有限公司对本议案发表了专项核查意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对述事项出具了以自筹资金预先
投入募集资金投资项目及发行费用情况的鉴证报告（信会师报字[2023]第 ZG12035 号）。截至 2023 年 12 月 31 日止，完成对
预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的置换金额人民币 10,114.03 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 12,683.86 万元（包含本数）的暂时闲置募集资金在确保不影响募集
资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、有保本
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存款、通知存款、定期存款、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以
滚动使用。截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进项现金管理的余额为 4,775.83 万元，详见本报告“三、本年度
募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。
无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
无
募集资金结余的金额及形成原因
向特定对象发行股票募投项目拟投入募集资金金额的议案》，同意公司根据向特定对象发行 A 股股票募集资金实际情
募集资金其他使用情况 况，对本次募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整。具体调整情况详见本报告“三、本年度募集资金的实际使
用情况”之“(八)募集资金使用的其他情况”。
注：上述数据如存在尾差差异，系四舍五入所致。
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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