际华集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2024]0011007681 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
际华集团股份有限公司
（截止 2023 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 际华集团股份有限公司 2023 年度非经营性资 1-8
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2024]0011007681 号
际华集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了际华集
团股份有限公司（以下简称际华集团）2023 年度财务报表，包括 2023
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表
以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2024 年 4 月 12 日 签 发 了 大 华 审 字
[2024]0011003124 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指
南第 2 号——业务办理》的规定，就际华集团编制的 2023 年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）
出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是际华集团管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计际华
集团 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
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大华核字[2024]0011007681 号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对际华集
团实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解际华集团 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：际华集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
刘学传
中国·北京 中国注册会计师：
史禹
二〇二四年四月十二日
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际华集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：际华集团股份有限公司 单位：万元
非经营性 资金占用 占用方与上 上市公司核算 2023 年期 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度 2023 年期 占用形
市公司 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用性质
资金占用 方名称 的关联关系 的会计科目 金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额 成原因
现大股东及其
附属企业
小计 — — — — —
前大股东及其
附属企业
小计 — — — — —
总计 — — — — —
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：际华集团股份有限公司 单位：万元
往来方与上 上市公司 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度 2023 年度 2023 年期末
其他关联 资金往来方 往来形 往来
资金往来 名称 市公司的 核算的 往来资金 累计发生金额 往来资金 偿还累计 往来资金 成原因 性质
关联关系 会计科目 余额 （不含利息） 的利息 发生金额 余额
新兴铸管股份有限公 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 119.79 738.83 344.50 514.12
司 提供劳务 来
芜湖新兴铸管有限责 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 353.46 64.32 415.63 2.15
任公司 提供劳务 来
新兴重工集团有限公 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 48.14 48.00 0.14
司 提供劳务 来
辽宁际华三五二三特 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 1,590.14 0.30 90.30 1,500.14
种装备有限公司 提供劳务 来
销售商品 经营性往
济南泰山鞋厂 同一母公司控股 应收账款 162.09 162.09
提供劳务 来
上海际华物流有限公 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 3.18 3.09 0.09
司 提供劳务 来
广东新兴铸管有限公 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 47.81 61.24 75.26 33.79
大股东及其 司 提供劳务 来
附属企业 新兴际华投资有限公 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 40.58 0.68 0.68 40.58
司 提供劳务 来
河北新兴铸管有限公 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 19.49 19.49
司 提供劳务 来
中新联进出口有限公 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 9.18 9.18
司 提供劳务 来
黄石新兴管业有限公 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 54.83 8.58 53.48 9.93
司 提供劳务 来
新兴铸管新疆控股集 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 0.40 0.40
团有限公司 提供劳务 来
桃江新兴管件有限责 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 12.53 18.74 10.00 21.27
任公司 提供劳务 来
新兴河北工程技术有 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 2.12 2.12
限公司 提供劳务 来
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
其他关联 资金往来方 往来方与上 上市公司 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度 2023 年度 2023 年期末 往来形 往来
市公司的 核算的 往来资金 累计发生金额 往来资金 偿还累计 往来资金
资金往来 名称 关联关系 会计科目 余额 （不含利息） 的利息 发生金额 余额 成原因 性质
新兴职业装备生产技 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 0.77 0.77
术研究所 提供劳务 来
汉川际华三五零九置 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 0.87 42.89 43.76
业有限公司 提供劳务 来
广州新星投资发展有 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 1.01 1.01
限公司 提供劳务 来
上海三五一六置业有 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 2.83 2.83
限公司 提供劳务 来
石家庄际华资产管理 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 1.33 82.94 83.51 0.76
有限公司 提供劳务 来
聚联智汇水务科技有 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 1,693.63 6,040.73 6,566.33 1,168.03
限公司 提供劳务 来
广东际华园投资发展 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 1.75 9.75 11.50
有限公司 提供劳务 来
湖北新兴全力机械有 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 3.12 4.40 7.52
限公司 提供劳务 来
大股东及其 新兴际华应急装备技 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 184.51 250.51 128.77 306.25
附属企业 术有限公司 提供劳务 来
新兴移山(天津)重工 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 2.61 2.61
有限公司 提供劳务 来
贵州际华三五三五商 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 15.34 15.34
贸有限公司 提供劳务 来
秦皇岛际华三五四四 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 198.57 198.57
鞋业有限公司 提供劳务 来
际华五三零三服装有 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 105.17 105.17
限公司 提供劳务 来
新兴际华应急产业有 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 953.55 1,063.70 973.47 1,043.78
限公司 提供劳务 来
天津华津制药有限公 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 41.53 41.53
司 提供劳务 来
河北新兴能源科技股 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 119.14 10.74 40.00 89.88
份有限公司 提供劳务 来
四川省川建管道有限 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 0.58 0.58
公司 提供劳务 来
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
其他关联 资金往来方 往来方与上 上市公司 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度 2023 年度 2023 年期末 往来形 往来
市公司的 核算的 往来资金 累计发生金额 往来资金 偿还累计 往来资金
资金往来 名称 关联关系 会计科目 余额 （不含利息） 的利息 发生金额 余额 成原因 性质
新兴际华伊犁农牧科 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 0.98 0.98
技发展有限公司 提供劳务 来
新兴铸管集团邯郸新 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 3.21 12.80 8.32 7.69
材料有限公司 提供劳务 来
新兴际华资产经营管 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 31.22 31.22
理有限公司 提供劳务 来
贵港新兴城投有限责 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 27.37 16.27 11.10
任公司 提供劳务 来
新兴铸管阜康能源有 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收账款 8.77 8.77
限公司 提供劳务 来
新兴职业装备生产技 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 0.27 0.27
术研究所 提供劳务 来
辽宁际华三五二三特 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 2,885.10 2,885.10
种装备有限公司 提供劳务 来
汉川际华三五零九置 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 19.62 2.61 22.20 0.03
业有限公司 提供劳务 来
大股东及其 新兴铸管股份有限公 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 2.00 2.00
附属企业 司 提供劳务 来
石家庄际华资产管理 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 13.17 13.56 26.73
有限公司 提供劳务 来
聚联智汇水务科技有 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 90.00 30.00 30.00 90.00
限公司 提供劳务 来
新兴河北工程技术有 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 3.00 3.00
限公司 提供劳务 来
贵州际华三五三五商 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 4.50 0.11 4.57 0.04
贸有限公司 提供劳务 来
天津双鹿大厦有限公 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 139.98 500.00 333.00 306.98
司 提供劳务 来
新兴际华检验检测 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 0.25 0.25
（北京）有限公司 提供劳务 来
北京三五零一服装厂 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 0.78 0.78
有限公司 提供劳务 来
秦皇岛际华三五四四 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 686.57 16.30 413.68 289.19
鞋业有限公司 提供劳务 来
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
其他关联 资金往来方 往来方与上 上市公司 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度 2023 年度 2023 年期末 往来形 往来
市公司的 核算的 往来资金 累计发生金额 往来资金 偿还累计 往来资金
资金往来 名称 关联关系 会计科目 余额 （不含利息） 的利息 发生金额 余额 成原因 性质
武汉际华园投资建设 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 45.35 45.35
有限公司 提供劳务 来
南京爱跃户外用品有 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 52.98 49.11 0.01 102.08
限责任公司 提供劳务 来
新兴际华集团财务有 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 0.49 0.49
限公司 提供劳务 来
南京三五〇三投资发 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 48.76 48.76
展有限公司 提供劳务 来
陕西际华园开发建设 销售商品 经营性往
同一母公司控股 其他应收款 14.65 14.65
有限公司 提供劳务 来
北京三五零一服装厂 销售商品 经营性往
同一母公司控股 预付款项 15.48 15.48
有限公司 提供劳务 来
大股东及其 秦皇岛际华三五四四 销售商品 经营性往
同一母公司控股 预付款项 92.85 92.85
附属企业 鞋业有限公司 提供劳务 来
新兴际华集团财务有 经营性往
同一母公司控股 银行存款 285,850.53 62,737.26 348,587.79 银行存款
限公司 来
新兴际华投资有限公 经营性往
同一母公司控股 应收股利 5,259.00 5,259.00 股利
司 来
广东新兴铸管有限公 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收票据 25.00 7.77 25.00 7.77
司 提供劳务 来
黄石新兴管业有限公 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收票据 20.00 20.00
司 提供劳务 来
芜湖新兴铸管有限责 销售商品 经营性往
同一母公司控股 应收票据 41.62 24.99 16.63
任公司 提供劳务 来
新兴际华资产经营管 采购商品 经营性往
同一母公司控股 其他非流动资产 15,003.89 15,003.89
理有限公司 接受劳务 来
重庆际华目的地中心 非经营性
控股子公司 其他应收款 110,603.46 110,603.46 资金拆借
实业有限公司 往来
长春际华投资建设有 非经营性
上市公司的 控股子公司 其他应收款 84,738.83 1,996.84 230.44 86,505.23 资金拆借
限公司 往来
子公司及其
新兴际华国际贸易有 非经营性
附属企业 控股子公司 其他应收款 21,126.52 400.00 20,726.52 资金拆借
限公司 往来
咸阳际华新三零印染 非经营性
控股子公司 其他应收款 10,657.02 96.54 96.92 10,656.64 资金拆借
有限公司 往来
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
其他关联 资金往来方 往来方与上 上市公司 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度 2023 年度 2023 年期末 往来形 往来
市公司的 核算的 往来资金 累计发生金额 往来资金 偿还累计 往来资金
资金往来 名称 关联关系 会计科目 余额 （不含利息） 的利息 发生金额 余额 成原因 性质
沈阳际华三五四七特 非经营性
控股子公司 其他应收款 4,400.00 4,400.00 资金拆借
种装具有限公司 往来
陕西际华园开发建设 非经营性
控股子公司 其他应收款 66,237.62 100,000.00 166,237.62 资金拆借
有限公司 往来
青海际华江源实业有 非经营性
控股子公司 其他应收款 41,165.61 29,925.15 71,090.76 资金拆借
限公司 往来
非经营性
际华置业有限公司 控股子公司 其他应收款 120,000.40 120,000.40 资金拆借
往来
际华置业（兰州）有 非经营性
控股子公司 其他应收款 120,000.40 120,000.40 资金拆借
限公司 往来
际华三五一五皮革皮 非经营性
控股子公司 其他应收款 6,469.39 10,206.35 8,966.73 7,709.01 资金拆借
鞋有限公司 往来
际华三五一四制革制 非经营性
控股子公司 其他应收款 2,687.00 680.84 3,367.84 资金拆借
鞋有限公司 往来
际华三五一三实业有 非经营性
控股子公司 其他应收款 806.97 1,590.12 269.00 2,128.09 资金拆借
限公司 往来
上市公司的
际华橡胶工业有限公 非经营性
子公司及其 控股子公司 其他应收款 16,421.99 16,421.99 资金拆借
司 往来
附属企业
际华三五一二皮革服 非经营性
控股子公司 其他应收款 2,000.00 2,000.00 资金拆借
装有限公司 往来
际华三五四三针织服 非经营性
控股子公司 其他应收款 669.74 2,335.00 2,335.00 669.74 资金拆借
饰有限公司 往来
际华三五四二纺织有 非经营性
控股子公司 其他应收款 19,526.15 9,662.26 8,940.07 20,248.34 资金拆借
限公司 往来
际华三五三四制衣有 非经营性
控股子公司 其他应收款 16,171.66 8,348.04 7,329.56 17,190.14 资金拆借
限公司 往来
际华制鞋工业有限公 非经营性
控股子公司 其他应收款 13,230.49 13,230.49 资金拆借
司 往来
际华三五三六实业有 非经营性
控股子公司 其他应收款 2,470.25 18,757.61 18,290.25 2,937.61 资金拆借
限公司 往来
际华三五三九制鞋有 非经营性
控股子公司 其他应收款 2,835.32 2,835.32 资金拆借
限公司 往来
际华三五零六纺织服 非经营性
控股子公司 其他应收款 16,851.56 2,048.00 4,986.00 13,913.56 资金拆借
装有限公司 往来
第 6 页
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
其他关联 资金往来方 往来方与上 上市公司 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度 2023 年度 2023 年期末 往来形 往来
市公司的 核算的 往来资金 累计发生金额 往来资金 偿还累计 往来资金
资金往来 名称 关联关系 会计科目 余额 （不含利息） 的利息 发生金额 余额 成原因 性质
际华三五零九纺织有 非经营性
控股子公司 其他应收款 1,000.00 800.00 200.00 资金拆借
限公司 往来
南京际华三五二一特 非经营性
控股子公司 其他应收款 10,033.30 6,772.39 2,862.95 13,942.74 资金拆借
种装备有限公司 往来
际华三五二二装具饰 非经营性
控股子公司 其他应收款 15,300.10 15,300.10 资金拆借
品有限公司 往来
南京际华三五〇三服 非经营性
控股子公司 其他应收款 955.64 955.64 资金拆借
装有限公司 往来
际华连锁商务有限公 非经营性
控股子公司 其他应收款 44,687.02 480.00 200.00 44,967.02 资金拆借
司 往来
际华（邢台）投资有 非经营性
控股子公司 其他应收款 18,720.51 289.73 19,010.24 资金拆借
限公司 往来
际华三五零二职业装 非经营性
控股子公司 其他应收款 4,612.74 10,171.42 9,878.35 4,905.81 资金拆借
有限公司 往来
南京际华五三零二服 非经营性
控股子公司 其他应收款 84.71 810.75 578.00 317.46 资金拆借
饰装具有限责任公司 往来
上市公司的
新疆际华七五五五职 非经营性
子公司及其 控股子公司 其他应收款 463.37 3,111.00 3,111.00 463.37 资金拆借
业装有限公司 往来
附属企业
际华海外投资有限公 非经营性
控股子公司 其他应收款 2,300.00 2,300.00 资金拆借
司 往来
内蒙古际华森普利服 非经营性
控股子公司 其他应收款 97.25 97.25 资金拆借
装皮业有限公司 往来
青海际华江源实业有 非经营性
控股子公司 委托贷款 23,205.00 23,205.00 委托贷款
限公司 往来
内蒙古际华森普利服 非经营性
控股子公司 委托贷款 3,000.00 3,000.00 委托贷款
装皮业有限公司 往来
南京际华三五〇三服 非经营性
控股子公司 委托贷款 2,342.94 2,342.94 委托贷款
装有限公司 往来
际华三五一二皮革服 非经营性
控股子公司 委托贷款 2,200.00 2,200.00 2,200.00 2,200.00 委托贷款
装有限公司 往来
际华三五三四制衣有 非经营性
控股子公司 委托贷款 4,000.00 10,000.00 14,000.00 委托贷款
限公司 往来
际华三五三六实业有 非经营性
控股子公司 委托贷款 2,500.00 15,000.00 9,500.00 8,000.00 委托贷款
限公司 往来
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
其他关联 资金往来方 往来方与上 上市公司 2023 年期初 2023 年度往来 2023 年度 2023 年度 2023 年期末 往来形 往来
市公司的 核算的 往来资金 累计发生金额 往来资金 偿还累计 往来资金
资金往来 名称 关联关系 会计科目 余额 （不含利息） 的利息 发生金额 余额 成原因 性质
际华三五三九制鞋有 非经营性
控股子公司 委托贷款 6,800.00 8,300.00 9,300.00 5,800.00 委托贷款
限公司 往来
际华三五零六纺织服 非经营性
控股子公司 委托贷款 6,300.00 4,300.00 6,800.00 3,800.00 委托贷款
装有限公司 往来
际华三五零二职业装 非经营性
上市公司的 控股子公司 委托贷款 8,000.00 6,000.00 2,000.00 委托贷款
有限公司 往来
子公司及其
际华三五二二装具饰 非经营性
附属企业 控股子公司 委托贷款 3,000.00 5,000.00 3,000.00 5,000.00 委托贷款
品有限公司 往来
际华三五一三实业有 非经营性
控股子公司 委托贷款 2,000.00 2,000.00 委托贷款
限公司 往来
南京际华三五二一特 非经营性
控股子公司 委托贷款 1,500.00 1,500.00 委托贷款
种装备有限公司 往来
际华洁能（天津）环 销售商品 经营性往
联营企业 应收账款 109.74 109.74
保科技发展有限公司 提供劳务 来
河北际华玄德智能科 销售商品 经营性往
联营企业 应收账款 20.03 20.03
技股份有限公司 提供劳务 来
邢台诚达房地产开发 非经营性
联营企业 其他应收款 3,966.17 3,966.17 股权转让
有限公司 往来
际华洁能（天津）环 销售商品 经营性往
其他关联方 联营企业 其他应收款 9,445.04 933.62 10,378.66
保科技发展有限公司 提供劳务 来
及其附属企
宜昌际华仙女服饰有 经营性往
业 联营企业 其他应收款 2,031.19 2,031.19 往来款
限公司 来
际华（天津）智能热 经营性往
联营企业 其他应收款 2,215.00 2,215.00 往来款
力有限公司 来
湖北际华置业有限公 经营性往
联营企业 其他应收款 1,239.00 1,239.00 股权转让
司 来
河北际华玄德智能科 销售商品 经营性往
联营企业 预付款项 45.94 45.94
技股份有限公司 提供劳务 来
总计 — — — 1,026,316.77 475,889.27 446,743.79 1,055,462.25 — —
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