关于浙江东方金融控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
大华核字[2024] 0011000498 号
目 录
委托单位：浙江东方金融控股集团股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：13957147896
浙江东方金融控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了浙江
东方金融控股集团股份有限公司（以下简称浙江东方）2023 年度财
务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母
公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 11 日签
发了大华审字[2024] 0011006455 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8
号——上市公司资 金往来、对外 担保的监管要 求》(证监会公告
[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司
自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，就浙江东方编制的
简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完
整性是浙江东方管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
浙江东方 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对
浙江东方实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为
了更好地理解浙江东方 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后
果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：浙江东方金融控股集团股份有限公司 2023 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 胡超
中国·北京 中国注册会计师： 许雅琪
二〇二四年四月十一日
附表 2
关于浙江东方金融控股集团股份有限公司
单位：万元
占用方与上市 上市公司核 2023 年期 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用形成
公司的关联关 算的会计科 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 原因
系 目 金余额 (不含利息) 息(如有) 发生金额 金余额
现控股股东、实
非经营性
际控制人及其附 -
资金占用
属企业
小计 / / / / /
前控股股东、实
非经营性
际控制人及其附 -
资金占用
属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其 非经营性
附属企业 资金占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司核 2023 年期 2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度 2023 年期
其他关联资金往 往来方与上市 往来形成
资金往来方名称 算的会计科 初往来资 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 末往来资 往来性质
来 公司的关系 原因
目 金余额 （不含利息） 息（如有） 发生金额 金余额
浙江国贸集团东方 控股股东、实
经营性往
机电工程股份有限 际控制人的附 其他应收款 25.33 25.33 押金
控股股东、实际 来
公司[注 1] 属企业
控制人及其附属
控股股东、实
企业 浙江国贸东方房地 预拨工程 经营性往
际控制人的附 其他应收款 3,147.54 -53.16 3,094.38
产有限公司[注 2] 款 来
属企业
控股股东、实 经营性往
浙江东方集团泓业 应收暂付
际控制人的附 其他应收款 28.87 28.87 来
进出口有限公司 款
属企业
控股股东、实 经营性往
浙江东方集团泓业
际控制人的附 应收账款 0.12 0.12 应收货款 来
进出口有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
浙江英特怡年药房 应收暂付
际控制人的附 预付款项 3.00 -3.00 来
连锁有限公司 款
属企业
控股股东、实 经营性往
香港泰纬国际贸易 其他反映占
际控制人的附 25.69 25.69 房租押金 来
有限公司[注 3] 用实质科目
属企业
浙江国金融资租赁 子公司及其控 非经营性
其他应收款 212,240.57 -0.08 9,146.29 6,438.82 214,947.96 资金周转
股份有限公司 制的法人 往来
浙江东方集团浩业 子公司及其控 非经营性
其他应收款 17,186.95 -309.98 16,876.97 资金周转
贸易有限公司 制的法人 往来
浙江东方集团供应 子公司及其控 非经营性
其他应收款 2,280.38 -1,669.05 72.05 72.05 611.33 资金周转
链管理有限公司 制的法人 往来
上市公司的子公 浙江济海贸易发展 子公司及其控 非经营性
其他应收款 25,000.00 1,034.27 1,034.27 25,000.00 资金周转
司及其附属企业 有限公司 制的法人 往来
浙江般若资产管理 子公司及其控 非经营性
其他应收款 0.17 8,999.83 60.45 60.45 9,000.00 资金周转
有限公司 制的法人 往来
浙江东方集团产融 子公司及其控 应收暂付 非经营性
其他应收款 0.03 -0.03
投资有限公司 制的法人 款 往来
浙江东方集团华业 子公司及其控 应收暂付 非经营性
其他应收款 3.50 3.50
进出口有限公司 制的法人 款 往来
关联自然人 -
浙江国贸新能源投
非经营性
资股份有限公司 联营企业 其他应收款 6,554.11 6,554.11 资金拆借
其他关联方及其 往来
附属企业 [注 4]
New Solar Energy
联营企业 其他应收款 1,623.14 1,623.14 资金拆借 非经营性
S.R.L.
往来
浙江济桐贸易有限 非经营性
联营企业 其他应收款 5,400.00 30.83 5,430.83 资金拆借
公司 往来
浙江东方海纳电子 经营性往
联营企业 其他应收款 1.83 1.83 代垫款
商务有限公司 来
浙江国贸东方投资 应收暂付 经营性往
联营企业 其他应收款 3.52 -3.52
管理有限公司 款 来
浙江东方集团茂业 应收暂付 经营性往
联营企业 其他应收款 31.58 -31.58
进出口有限公司 款 来
浙江东方集团骏业 应收暂付 经营性往
联营企业 其他应收款 22.23 -22.23
进出口有限公司 款 来
浙江东方集团骏业 经营性往
联营企业 应收账款 0.03 0.03 应收货款
进出口有限公司 来
上海盛维东方嘉睿
应收管理 经营性往
股权投资基金合伙 联营企业 应收账款 450.00 450.00
费 来
企业（有限合伙）
温岭产融鼎捷绿色
应收管理 经营性往
股权投资合伙企业 联营企业 应收账款 83.29 83.29
费 来
（有限合伙）
总计 / / / 268,149.57 12,869.51 10,343.89 13,036.42 278,326.55 / /
注 1：浙商金汇信托股份公司与浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司签订的《房屋租赁合同》 ，浙金信托公司承租东方机电公司坐落于杭州市上城区
香樟街 39 号浙江国贸金融大厦 18 层，建筑面积 1959.14 平方米，以前年度支付东方机电公司房屋租赁保证金 25.33 万元。
注 2：浙江国贸东方房地产有限公司为本公司控股股东控制的法人。截至 2023 年 12 月 31 日，本公司向其拨付尚未结算的建设资金结余 30,943,826.44
元，账列其他应收款，另本公司对该工程暂估形成的应付未付工程款为 72,193,958.27，账列应付账款。
注 3：大地（香港）金融服务有限公司租赁香港泰纬国际贸易有限公司房屋，于以前年度支付房租押金 25.69 万元，计入其他流动资产。
注 4：本年本公司将应收浙江国贸新能源投资股份有限公司拆借款的利息重分类至应收利息科目，但在 报表项目中仍归属于其他应收款列报。
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