加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

东百集团: 东百集团2023年年度报告

证券之星 2024-04-13 00:00:00
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：
公司代码：600693                    公司简称：东百集团
              福建东百集团股份有限公司
                        重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完
    整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人施文义、主管会计工作负责人林建兴及会计机构负责人（会计主管人员）林学运声
    明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经公司第十一届董事会第八次会议审议通过，公司2023年度拟实施权益分派股权登记日的总股
本为基数，向全体股东每股派发现金红利0.04元（含税），以截至2023年12月31日公司总股本
和送红股。该利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
  本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
  公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”
部分之“六、关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险部分内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
                           载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
                         盖章的2023年年度财务报表原件
                           报告期内，公司在上海证券交易所网站及中国证监会规定报刊上公开
                         披露过的所有文件正本及公告原件
                   第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
东百集团、公司、
          指 福建东百集团股份有限公司
本公司
丰琪投资      指 公司控股股东福建丰琪投资有限公司
            公司的旗舰店，分为 A 馆、B 馆、C 馆，由福建东百集团股份有限公司经
东百中心      指
            营管理
            公司的旗舰店，兰州国际商贸中心项目商业部分，由控股子公司兰州东
兰州中心      指
            方友谊置业有限公司经营管理
东百元洪店     指 公司主要门店，由子公司福建东百元洪购物广场有限公司经营管理
东百爱琴海店    指 公司主要门店，由子公司福建东百红星商业广场有限公司经营管理
            公司主要门店，福安东百广场项目商业部分，主要由子公司福安市东百
东百城福安店    指
            置业有限公司经营管理
东百城永嘉天地店 指 公司主要门店，由子公司福州东百永星商业广场有限公司经营管理
东百城群升店    指 公司主要门店，由福建东百集团股份有限公司经营管理
东百运动生活城   指 公司主要门店，由子公司福州东百永丰商业广场有限公司经营管理
            公司主要门店，由公司子公司福清东百文化旅游发展有限公司负责经营
福清东百利桥古街 指
            管理
兰州国际商贸中心    兰州国际商贸中心项目，由控股子公司兰州东方友谊置业有限公司开发
          指
项目          建设
            福安市东百城市综合体项目，由子公司福安市东百置业有限公司开发建
福安东百广场项目 指
            设
            福清东百利桥特色历史文化街项目，由子公司福清东百置业有限公司开
福清东百利桥项目 指
            发建设
            佛山睿优仓储有限公司，公司参股公司，2018 年公司已转让 80%的股权，
佛山睿优      指
            现公司持股比例为 20%
            天津兴建供应链管理有限公司，公司参股公司，2019 年公司已转让 80%
天津兴建      指
            的股权，现公司持股比例为 20%
            成都欣嘉物流有限公司，公司参股公司，2019 年公司已转让 80%的股权，
成都欣嘉      指
            现公司持股比例为 20%
            佛山睿信物流管理有限公司，公司参股公司，2020 年公司已转让 80%的
佛山睿信      指
            股权，现公司持股比例为 20%
            嘉兴大恩供应链管理有限公司，原公司全资子公司，2022 年公司已转让
嘉兴大恩      指
            常熟榕通供应链管理有限公司，原公司全资子公司，报告期内公司完成
常熟榕通      指
            该公司 100%股权的转让
            常熟神州通供应链管理有限公司，原公司全资子公司，报告期内公司完
常熟神州通     指
            成该公司 100%股权的转让
平潭睿志      指 子公司平潭睿志投资管理有限公司，公司仓储物流业务运营管理平台
北京亦庄项目    指 北京环博达物流园项目，由子公司北京环博达物流有限公司开发建设
            东添加工电商配送产业园项目，由子公司东莞东嘉供应链管理有限公司
东莞沙田项目    指
            开发建设
            湖北台诚食品产业园项目，由子公司湖北台诚食品科技有限公司开发建
武汉黄陂项目    指
            设
            福州华威公路港物流园项目，由子公司福建华威物流供应链有限公司开
福州华威项目    指
            发建设
郑州空港项目     指   河南润田物流产业园项目，由子公司河南润田供应链有限公司开发建设
               智能家居电商供应链金融物流园项目，由子公司天津东盈供应链管理有
天津崔黄口项目    指
               限公司开发建设
               慧园标准厂房及配套项目，由子公司固安慧园供应链管理有限公司开发
固安慧园项目     指
               建设
               鹏程大旺物流岛项目，由子公司肇庆高新区鹏程仓储服务有限公司开发
肇庆大旺项目     指
               建设
               联华高档航空食品生产基地，由子公司武汉市联禾华实业有限公司开发
武汉东西湖项目    指
               建设
               河北东达仓储服务有限公司智慧物流产业中心项目，由子公司河北东达
石家庄藁城项目    指
               仓储服务有限公司开发建设
长沙雨花项目     指   东百集团雨花物流项目，由子公司长沙市东星仓储有限公司开发建设
               红信物流电子商务产业园项目，原全资子公司佛山睿优仓储有限公司（现
佛山乐平项目     指
               为参股公司）开发建设
               （天津）科技型中小企业产业园一期、二期项目，原全资子公司天津兴
天津宁河项目     指
               建供应链管理有限公司（现为参股公司）开发建设
               成都新津物流园项目，原全资子公司成都欣嘉物流有限公司（现为参股
成都新津项目     指
               公司）开发建设
               东百瑞兴佛山三水物流中心项目，原全资子公司佛山睿信物流管理有限
佛山芦苞项目     指
               公司（现为参股公司）开发建设
               大恩供应链中心项目，原公司全资子公司嘉兴大恩供应链管理有限公司
嘉兴王店项目     指
               开发建设，报告期由子公司平潭睿志负责运营管理
               神州通智能仓储物流项目，原公司全资子公司常熟榕通供应链管理有限
常熟经开北项目    指
               公司开发建设，报告期由子公司平潭睿志负责运营管理
               智能物流仓储项目，原公司全资子公司常熟神州通供应链管理有限公司
常熟经开南项目    指
               开发建设，报告期由子公司平潭睿志负责运营管理
香港领展基金、领
           指   香港上市公司领展房地产投资信托基金
展基金
报告期        指   2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
中国证监会      指   中国证券监督管理委员会
上交所        指   上海证券交易所
公司章程       指   《福建东百集团股份有限公司章程》
元、万元、亿元    指   人民币元、人民币万元、人民币亿元
              第二节     公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称               福建东百集团股份有限公司
公司的中文简称               东百集团
公司的外文名称               FUJIAN DONGBAI GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写             FJDB
公司的法定代表人              施文义
二、 联系人和联系方式
                             董事会秘书               证券事务代表
姓名                              徐俊                  刘海芬
                      福建省福州市鼓楼区八一七 福建省福州市鼓楼区八一七北
联系地址
                       北路 88 号东百大厦 24 层      路 88 号东百大厦 24 层
电话                         0591-83815133        0591-83815133
传真                         0591-87531804        0591-87531804
电子信箱                    db600693@dongbai.com db600693@dongbai.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                福州市八一七北路 84 号-185 号（除 178-1 号）
公司注册地址的历史变更情况         /
公司办公地址                福建省福州市八一七北路 88 号东百大厦 24 层
公司办公地址的邮政编码           350001
公司网址                  http://www.dongbai.com
电子信箱                  db600693@dongbai.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址      《上海证券报》、《证券时报》
公司披露年度报告的证券交易所网址      http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点            公司证券事务部
五、 公司股票简况
                        公司股票简况
     股票种类   股票上市交易所      股票简称              股票代码          变更前股票简称
      A股    上海证券交易所      东百集团               600693          /
六、 其他相关资料
                      名称               华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境内）       办公地址             福建省福州市湖东路中山大厦 B 座八层
                      签字会计师姓名          王永平、何君飞
七、 近三年主要会计数据和财务指标
主要会计数据
                                                      单位：元 币种：人民币
                                                 本期比上年
 主要会计数据         2023年                2022年        同期增减               2021年
                                                   (%)
营业收入        1,886,071,628.84    1,671,387,877.20    12.84         1,894,616,019.72
归属于上市公司
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
经营活动产生的
现金流量净额
                                                      本期末比上
                                                       减（%）
归属于上市公司
股东的净资产
总资产     14,542,537,273.24      14,497,443,578.74          0.31   14,729,069,493.68
主要财务指标
   主要财务指标               2023年         2022年          本期比上年同期增减(%)         2021年
基本每股收益（元／股）               0.0403        0.0250               61.20          0.1442
稀释每股收益（元／股）               0.0403        0.0250               61.20          0.1442
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）              1.01               0.63     增加 0.38 个百分点            3.74
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
  报告期，公司实现营业收入 18.86 亿元，较上期增加 2.15 亿元，同比增长 12.84%，主要是：
（1）商业零售实现主营业务收入 15.65 亿元，较上期增加 0.66 亿元，2023 年 1 月商业零售仍受市
场环境延续影响，同时为扶持商户公司减免租金等合计 0.38 亿元，后续随着零售消费市场逐渐回暖，
公司各门店积极通过调整升级、品牌标签深化等一系列措施，提升客流，实现销售增长。核心门店
东百中心、兰州中心均位于省会城市的核心地段，毗邻热门旅游景点，其中兰州中心快速复苏，通
过首店核心资源突破，实现品牌力持续升级优化，销售规模和客流总量均为甘肃市场第一，营业收
入较上期增长 23%；福清东百利桥古街自 2022 年底开街以来，持续推动项目作为城市文旅重点项目
的文化属性，全年客流超 1,150 万人次，实现收入 1,929.28 万元；公司首个全面轻资产运营的商业
调改项目于报告期内开业，公司提供研策定位、品牌输出、规划设计、品牌招商、运营管理等服务，
全年实现轻资产管理收入 673.09 万元；此外公司通过深入挖掘用户需求，围绕消费者多渠道精准营
销，建立以会员需求为中心的营销模式，搭建“重营销 强运营”的会员服务体系，会员人数超 360
万人，较年初增长 14%，活跃会员增长 20.5%。（2）仓储物流实现主营业务收入 0.99 亿元，较上期
增加 0.15 亿元，公司部分仓储物流项目报告期内竣工运营，新增租金收入。（3）商业地产实现主
营业务收入 1.36 亿元，较上期增加 1.11 亿元，报告期新增福清东百利桥项目商铺销售收入，同时
兰州国际商贸中心项目商铺销售收入增加。（4）酒店餐饮实现主营业务收入 0.74 亿元，较上期增
加 0.21 亿元，伴随商务出行及旅游市场强劲复苏，经营业绩提升显著。
  报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润 0.35 亿元，较上期增加 0.13 亿元，同比增长
是营业收入增加，同时积极采取降本增效措施；（2）仓储物流业务实现归属于上市公司股东的净利
润较上期减少 1.03 亿元，主要是报告期项目转让收益较上期减少，同时受市场大环境影响投资性房
地产的公允价值下降共同影响所致；（3）商业地产业务实现归属于上市公司股东的净利润较上期增
加 0.80 亿元，主要是报告期营业收入增加，同时兰州置业根据 2023 年 11 月与中铁建工集团有限公
司关于建设工程施工合同纠纷的终审判决结果调减兰州国际商贸中心项目总成本，相应减少已售部
分的营业成本；（4）其他业务实现归属于上市公司股东的净利润较上期减少 0.33 亿元。
  报告期，公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1.03 亿元，较上期增加
润增长；与归属于上市公司股东的净利润增加额的差异，主要是非经常性损益中的投资性房地产公
允价值变动减值较上期增加的影响。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
   资产差异情况
□适用 √不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
   资产差异情况
□适用 √不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023 年分季度主要财务数据
                                                        单位：元 币种：人民币
              第一季度              第二季度             第三季度           第四季度
             （1-3 月份）         （4-6 月份）         （7-9 月份）      （10-12 月份）
营业收入        516,467,039.36   475,038,840.44   417,478,952.96 477,086,796.08
归属于上市公司股
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性     30,784,150.27    66,018,704.27      474,066.72     5,344,750.05
损益后的净利润
经营活动产生的现
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
                                     附注
   非经常性损益项目         2023 年金额                 2022 年金额         2021 年金额
                                    （如适用）
非流动性资产处置损益，包括
已计提资产减值准备的冲销         -243,050.37            24,403,461.74    -6,029,300.38
部分
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关、符合国家政策规定、按照
确定的标准享有、对公司损益
产生持续影响的政府补助除
外
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外，非金
融企业持有金融资产和金融
负债产生的公允价值变动损
益以及处置金融资产和金融
负债产生的损益
因不可抗力因素，如遭受自然
                   -11,062,294.82
灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
债务重组损益               5,689,816.25
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价  -38,065,772.89                -16,166,537.23 111,147,256.88
值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业
               -3,359,570.89                -10,566,171.47      642,115.67
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
的损益项目
减：所得税影响额       -5,263,569.23                 14,066,767.24   30,235,617.85
  少数股东权益影响额（税
后）
      合计      -67,576,242.55                -13,328,003.83   89,343,867.69
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为
的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
                                            单位：万元 币种：人民币
    项目    涉及金额                         原因
 租赁准则的使用           执行新租赁准则，转租赁事项涉及的租约调整产生的资产处置
 权资产处置利得           收益属于公司租赁事项，与日常经营活动相关。
 常熟神州通的股           仓储物流业务围绕轻资产运营思路，采用“投-建-招-退-管”
 权转让收益             的闭环运作模式，通过对各仓储物流项目的投资、开发、运营、
                   退出并保留管理权，滚动经营，实现资金闭环。报告期完成常
 常熟榕通的股权           熟神州通及常熟榕通 100%股权转让交割，分别实现归属于 2023
 转让收益              年度收益 662.12 万元、5,301.70 万元，今后每年还有项目不断
                   退出，实现仓储物流业务的轻资产运营。
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                                                              对当期利润的影响
   项目名称         期初余额            期末余额              当期变动
                                                                   金额
投资性房地产    7,857,111,575.00   7,954,780,209.00   97,668,634.00  -38,065,772.89
其他非流动金融资产    10,799,318.28      11,877,742.62    1,078,424.34    1,347,001.49
衍生金融负债        1,621,391.27       2,472,652.40      851,261.13   -1,095,219.46
十二、 其他
□适用 √不适用
                  第三节     管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
献率达 82.5%。公司优化组织架构，压缩管理层级，扁平化及精细化管理，降本增效，经营管理能
力明显提升，整体业绩表现良好，归母净利润同比增长 60.89%，扣非后归母净利润同比增长 192.28%。
商业零售业务业绩恢复较好，2023 年客流量超 1.2 亿人次，同比增长超 50%，销售规模超 100 亿元，
同比增长 37%，销售规模超过 2019 年水平，保持区域龙头地位。仓储物流板块新增竣工 3 个项目，
合计建筑面积约 28 万平方米，公司物流产业园网络进一步完善。
  （一）零售消费聚焦，商业中心虹吸效应显著
  公司紧跟市场潮流品质趋势，各门店持续调改升级，全年调改面积约 6 万平方米，新引进 269
个品牌，提升品牌级次，首店效应持续升级，全年完成 8 个西北首进品牌，31 个福建首进品牌，34
个甘肃首进品牌，19 个福州首进品牌，3 个兰州首进品牌，15 个旗舰店/概念店。东百商业品牌标
签持续深化，2023 年核心门店东百中心有 33 个品牌销售额进入全国 TOP10，172 个品牌销售额福建
省第一，145 个品牌销售额福州第一；核心门店兰州中心有 19 个品牌销售额进入全国 TOP10，85 个
品牌销售额甘肃省第一，13 个品牌销售额兰州第一。
  东百商业会员运营以“精准营销，会员服务”为核心，强化服务，通过金钻卡维护、银卡提频、
沉睡会员唤醒，三大维度实现会员促活提频。会员活动的形式和主题多样化，以美妆沙龙、亲子活
动、DIY 手工、赠礼、小课堂、瑜伽、户外运动等方式推进。截至报告期末公司会员人数超 360 万
人，较年初增长 14%，活跃会员增长 20.5%。公司定期分析会员运营报告，匹配并深入挖掘用户需求，
围绕消费者多渠道精准营销，搭建“重营销 强运营”的会员服务体系。此外，公司自主研发的东百
会员中心完成全部门店上线运营，线上体验已从“多个线上云商城”转变为“一体化线上会员服务
中心”，为会员提供更加智慧、全面、舒适的服务体验。
  面临快速发展的新消费环境，紧密监测市场环境及消费趋势变化，紧追时尚热点，合作热门 IP，
举办创意文化节，迎合 Z 世代潮流需求；联动商、旅、文等优质商业资源，瞄准度假娱乐场景，开
展节点性营销活动。2023 年核心门店东百中心客流量超 3,500 万人次，同比增长 40%；核心门店兰
州中心客流量超 3,300 万人次，同比增长 76%。另外，公司搭建全渠道宣传矩阵，覆盖小红书、抖
音、大众点评等平台，采用多场景直播，实现点对点精准营销。
  东百商业以双塔为标杆，辅以专业的业务团队、独家的品牌资源、灵活的合作模式等，积极开
拓轻资产商管项目。2023 年，公司首个全面轻资产运营的商业调改项目开业，公司提供研策定位、
品牌输出、规划设计、品牌招商、运营管理等服务，最终招商率达到 96%，开业率高达 93%。未来，
东百商业将继续依托福州和兰州两大核心区域，向周边地区辐射，持续推进公司商业轻资产战略。
  （二）仓储物流持续稳定发展
    截至报告期末，公司累计获取 18 个物流项目，合计建筑面积约 180 万平方米，土地面积约 202
万平方米。其中，已出售 4 个物流项目 80%的股权，建筑面积约 50 万平方米；已出售 3 个物流项目
在建物流项目 3 个，建筑面积约 37 万平方米。报告期内，公司新增竣工物流项目 3 个，建筑面积约
香港领展基金签署协议，暂定股权转让对价合计为 9.47 亿元。嘉兴大恩、常熟神州通及常熟榕通
后，公司全资子公司平潭睿志投资管理有限公司仍将继续为上述 3 个仓储物流项目提供运营管理服
务，收取相关管理费。
  公司与京东、顺丰、菜鸟、SHEIN（希音）、安踏、美宜佳等 20 多家大客户开展了密切合作，
电商零售、跨境电商及快递快运类客户是需求的主要动力，租赁面积占比约 72%。报告期内，公司
抓住跨境电商扩张机会，积极满足其仓储物流需求，肇庆大旺项目已竣工，并交付 SHEIN（希音）
使用；在东莞沙田项目竣工前，已与某头部跨境电商签订租赁合同，预计 2024 年交付使用。
  （三）文商旅项目顺利推进
  福清东百利桥项目是公司首个“文商旅”结合项目，按国家 AAAA 级风景旅游区、国家级旅游休
闲街区创建打造的城市名片级项目。截至报告期末，福清东百利桥项目已竣工建筑面积 17.07 万平
方米，其中已商业运营即“福清东百利桥古街”建筑面积 11.49 万平方米，已销售建筑面积 0.39 万
平方米；在建建筑面积 9.29 万平方米。
  福清东百利桥古街持续引进区域“首进”品牌，报告期内引进 32 个首进福清品牌，持续焕新城
市商业迭代，提升区域内品牌级次。持续推动项目作为城市文旅重点项目的文化属性，引进了福清
市闽剧文化传承艺术中心、西泠印象等一批文化属性业态，激活城市文化消费新动能。通过多样化
的营销活动吸引客流获取曝光，包括“卓越超越最福清”元宵灯会、利桥庙会、城市消费季、利桥
古街周年庆等多场大型活动，已多次创造话题并被央媒、官媒等平台报道，跨年期间客流突破 60 万
人次，最高客流达 20 万人次。
  未来，福清东百利桥古街将持续加强“文商旅”业态的整合，持续创新，深化打造夜色经济，
奥莱经济，加重文化业态、休闲娱乐等招商工作，同时全新启动的文商旅奥莱商业街区正火热招商
中，以文商旅奥特莱斯进行定位，引进城市奥莱零售与体验式业态，以“全景式”、“全时式”文
商旅综合街区为目标，深化项目核心吸引力，打造成为全新一代漫游式文旅融商天地，为城市贡献
一张全新名片。
  （四）积极推进向特定对象发行股票
    报告期内，公司向上海证券交易所申请向特定对象发行股票，公司于 2023 年 11 月收到中国证
券监督管理委员会出具的《关于同意福建东百集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，
公司将积极推进向特定对象发行股票事宜实施完成。本次发行拟募集资金总额为不超过人民币
及偿还银行贷款，公司控股股东丰琪投资拟以现金方式全额认购。本次发行有利于公司主业升级以
及业务拓展，优化公司资本结构，夯实公司资本实力，增强发展动力，为公司未来的战略实施提供
有力支撑。
二、报告期内公司所处行业情况
  根据国家统计局数据，2023 年我国社会消费品零售总额 47.15 万亿元，同比增长 7.2%，消费行
业总体复苏趋势较为平稳，消费信心仍有进一步释放的潜力。按零售业态分，限额以上零售业单位
中百货店、便利店、专业店、品牌专卖店零售额比上年分别增长 8.8%、7.5%、4.9%、4.5%，超市零
售额比上年下降 0.4%，百货业态受益线下消费场景复苏而实现恢复性增长。
   面对新的经济周期与消费环境，国内理性消费主义崛起，居民更偏好高性价比商品，根据德勤
报告，“我买的都是我真实需要的东西”、“我乐于寻找性价比最高的品牌和产品”分别被 41%和
消费过程中的情感体验和消费品质，更多关注商品的个性化特征、情感附加、文化内涵等，渴望从
中获取情绪价值和能量，服务消费需求上升。
  另外，2023 年 3 月国家发改委、证监会发文指出，研究支持增强消费能力、改善消费条件、创
新消费场景的消费基础设施发行基础设施 REITs。将消费类基础设施纳入 REITs 试点，明确优先支
持百货商场、购物中心、农贸市场城乡商业网点项目、社区商业项目。短期来看，政策可以助力拥
有优质零售资产的企业通过发行消费类基础设施 REITs 的方式盘活资产；从长期来看，消费类公募
REITs 的收益与分红率的强相关，对资产的专业运营管理能力提出了更高的要求，有助于推动市场
追求高质量的运营管理能力来提升资产吸引力。
    据中国物流与采购联合会统计数据显示，2023 年全国社会物流总额 352.4 万亿元,按可比价格
计算，同比增长 5.2%，增速比上年提高 1.8 个百分点，物流需求规模持续恢复向好，增速稳步回升。
展态势。
现分化。据仲量联行报告显示，在仲量联行定期追踪的 24 个主要物流市场中，2023 年高标仓全年
共录得净吸纳量 732 万平方米，较 2022 年同比增长 48%，但仍低于全年新增供应量。不同区域仓储
物流市场表现分化，其中，在华南地区，跨境电商平台的需求在华南地区持续放量，正抢筹优质仓
储资源，高标仓市场需求旺盛；在长三角地区，由于电商、第三方物流及制造业需求，高标仓租赁
市场整体表现平缓；部分城市由于新增供应量较大，需求处于逐步复苏阶段，高标仓租赁市场承受
一定压力。
三、报告期内公司从事的业务情况
  公司作为专注于现代生活消费和物流领域的基础设施提供商和运营商，以“商业零售+仓储物流”
为双轮驱动战略，致力于满足商业的消费场景和物流的仓储场景中基础设施和运营服务的需要。
  东百商业坚持围绕公司商业零售的业务发展及战略布局，以“精心服务每一位消费者的品质生
活”为使命，通过项目创新调改、数字化升级、精细化运营、全时全域销售，不断赋能商业。目前
主要业态包括百货、购物中心、文商旅综合体、线上业务等，经营模式包括自营、联营和租赁。
  百货业态：是以时尚潮流类商品销售为主，融合餐饮、娱乐、休闲等服务项目和设施的综合零
售业态。门店位置一般在城市或区域商业中心，经营品类包括国际一线化妆品、时尚服装服饰、珠
宝首饰、家具用品、儿童用品等。经营模式以自营、联营为主。近年来，公司在提升商品力和运营
力的基础上，融合购物中心的体验优势和街区的休闲生活场景，打造了以“东百中心”为标杆的“多
元化购物空间”业态，以丰富的商品、优质的服务、全新的场景为广大消费者提供超预期的购物体
验。
  购物中心业态：是由多种零售店铺、服务设施集中在一个建筑物内或区域内，向消费者提供综
合服务的商业综合体。门店位置可在城市或区域商业中心、城市边缘地区的交通要道附近。经营品
类包括时尚类商品、各种专业店、专卖店、食品店、杂品店以及各种文化教育和服务娱乐设施等。
经营模式以租赁为主。公司根据区位特点，打造了亲子公园、社区配套、运动生活等不同主题的购
物中心业务产品线，以满足不同地区不同市场环境下的消费者差异化需求。近年来，东百商业聚焦
模式创新，营造“创新+品质+场景+社交”的购物空间，打造了以“兰州中心”为标杆的“全景化逛
游空间”，满足消费者品质生活、社交关系、休闲娱乐等全方位时尚的购物体验。
  文商旅综合体：创新融合“商业街区+文化旅游”概念，打造全新一代漫游式文旅融商天地，按
国家 AAAA 级风景旅游区、国家级旅游休闲街区创建打造的重量级文商旅项目。
  线上业务：是致力于运用数字化手段完善线下场景的线上链路，实现线下交易的线上化过程，
从而达到线上线下一体化运营目的。通过需求挖掘、供应链改造、人货场的变革与价值链重构实现
了“人找货”-“货找人”的双向交互时代。用私域流量运营与公域流量运营的结合，盘活资源池子，
增加消费者触点，激发消费者的购物意愿。同时基于数字化基础建设的逐渐完善，输出了更有效的
会员消费数据、会员基础画像分析以及会员链路数据，从而打造线上线下的精准化、数据化运营。
  东百物流致力于打造满足现代物流高端仓储需求的“现代仓储平台”，通过对仓储物流设施的
开发和运营，为客户提供标准化、定制化的供应链体系解决方案，在源头保障货物仓储与配送，逐
步建立以“人”为需求、体验为中心的“人-货-场”新架构。
  东百物流围绕轻资产运营思路，采用“投-建-招-退-管”的闭环运作模式，通过对各仓储物流
项目的投资、开发、运营、退出并保留管理权，滚动经营，实现资金闭环。未来公司将以自有优质
物流资产以及项目持续获取能力为基础，通过与各类金融机构以及全球领先的管理公司合作，搭建
完善资产管理平台，促进资产管理规模快速增长，提升资产价值。东百物流合作对象主要为京东、
顺丰、SHEIN（希音）等大型电商、快递物流企业。
  东百物流收益来源主要分为资产收益和资产管理费收益。
  （1）资产收益包括租金和资产增值。租金收益主要来源于将自持物流资产出租后获得的租金收
入；资产增值收益主要是物流资产在经过公司运营管理后，资产价值增加部分形成的收益。
  （2）资产管理费收益包括开发管理费、资产管理费等收益。主要是在物流项目开发建设及运营
管理阶段，根据所管理物流资产的资产价值、运营情况向外部资产所有人收取相应比例的管理费报
酬。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
  （一）模式优势
  公司通过不断升级调整，打造东百特色化产品线，创新“多元化购物空间”、“全景化逛游空
间”模式，持续提升商业价值。轻资产方面，围绕福州和兰州两大核心区域拓展，向周边地区辐射。
同时关注市场变化和行业风向，不断为各门店注入新鲜血液，保持商业活力，满足消费动态需求，
确保经营发展的稳定性和可持续性。
  公司仓储物流业务通过与产业基金合作，形成以“管理”为核心的“投-建-招-退-管”全链条
闭环运作模式，以解决长期持有物业产生的资金沉淀问题，实现高周转、高回报和收益持续稳定的
轻资产模式，为持续获取物流项目奠定基础。
  （二）精细化运营优势
  东百商业依托于数字化的深耕，发掘品牌潜能、成长空间、赋能经营，从洞察消费者需求层面
来看，定期分析会员运营报告，匹配并深入挖掘用户需求，围绕消费者开拓了有针对性的多渠道精
准营销模式，找到核心突破点，提升顾客转化率、复购率。在全维度了解消费者的同时，建立以消
费者需求为中心的营销模式，定向导流、精准营销，最终实现经营赋能。
  东百物流以标准化设计为基础，以目标客户需求为导向，围绕项目实际运营情况，合理规划产
品；通过市场推广及客户跟进的前置，提高预租赁比例，缩短空置期；东百物流制定物业管理方案，
合理规划人员配置，实时监控运营设备使用情况，减少维护成本支出。2016 年以来，东百物流形成
了较强的招商运营能力，逐步积累了京东、顺丰、SHEIN（希音）等大量的优质客户资源，并与客户
形成较强粘性。
  （三）区位优势
  公司商业零售核心门店东百中心、兰州中心为公司自持优质商业资产，位于福州、兰州两个省
会城市的核心地段，分别毗邻中国十大历史文化名街三坊七巷以及我国最早成立的综合性地志博物
馆之一的甘肃省博物馆。东百中心所在的东街口作为福州最早的商业中心，不仅是地标式的存在，
更拥有坚实的商圈客流保障，承载东百六十多年来累积的人文与忠实客源。兰州中心与甘肃省博物
馆进行异业联动，挖掘西北旅游 IP 资源，在地标之上再创文化制高点。
  公司仓储物流项目主要位于包括粤港澳大湾区、长三角、京津冀等全国物流核心区域，地域布
局优势明显。
  （四）管理优势
  公司深耕商业零售行业多年，管理团队具有丰富的商业零售经验，与供应商建立了良好的合作
关系，拥有较强的品牌整合能力和稳定的供应商渠道；此外，公司物流管理团队在仓储物流领域具
有人才、技术、管理及招商等方面的经验与优势，投资决策流程简捷高效。管理团队之专业优势将
奠定公司未来发展的基础。
  （五）战略资源优势
  公司致力于提升城市商业品牌格局，稳筑本土品牌优势，驱动行业上下游资源联动与合作。公
司积极探索与供应商的深度合作，全面提升全渠道供应链能力，与众多国内外著名品牌建立了稳定
的长期战略合作关系，通过互利共赢，提升供应商的战略协同性。
  （六）物流融资优势
  布局仓储物流板块至今，公司不断沉淀项目选址、产品设计开发、运营服务等核心能力，所开
发的物流项目受到客户青睐，并在资本市场受到国内外大型基金、上市 REITs 欢迎。目前，公司已
经与美国黑石集团、亚洲市值排名前列的上市 REITs 香港领展基金完成多个项目合作，获得了新项
目滚动开发的资金。同时，公司也在积极研究与国内外大型基金以及社会资本进行开发基金的合作
模式。
  REITs 政策推出后，公司未来将根据仓储物流发展状况和项目具体情况，合理选择 REITs 的方
式进行项目退出，实现权益份额公开上市交易，有效拓宽公司的融资渠道。
  （七）政策优势
  福建被定位为“21 世纪海上丝绸之路核心区”，加之中国（福建）自由贸易试验区的设立，将
推动福建区域整体经济的发展，对公司的长远发展将起到至关重要的促进作用。
  （八）数据优势
  公司核心门店占据福州、兰州历史文化核心商圈，拥有大量忠实会员，同时仓储物流项目位于全
国物流核心区域，公司积累了大量数据资源。目前公司数字化建设已初具成效，实现系统覆盖核心业
务，通过整合优化商流、物流、信息流、资金流，提升客户服务以及金融服务能力，提高公司竞争优
势。
五、报告期内主要经营情况
  报告期，公司实现营业收入 18.86 亿元，较上期增加 2.15 亿元，同比增长 12.84%；实现归属
于上市公司股东的净利润 0.35 亿元，较上期增加 0.13 亿元，同比增长 60.89%；实现归属于上市公
司股东的扣除非经常性损益的净利润 1.03 亿元，较上期增加 0.68 亿元，同比增长 192.28%。
(一) 主营业务分析
                                           单位：万元 币种：人民币
科目                    本期数           上年同期数        变动比例（%）
营业收入                   188,607.16     167,138.79       12.84
营业成本                    76,950.86      80,866.42       -4.84
销售费用                    27,796.13      28,705.72       -3.17
管理费用                    14,290.83      16,175.22      -11.65
财务费用                    28,946.79      26,352.09        9.85
其他收益                       577.03       1,052.61      -45.18
投资收益                     7,065.98      16,370.20      -56.84
公允价值变动收益                -3,808.26      -1,831.54     -107.93
信用减值损失                     836.58      -2,491.70      133.57
资产减值损失                      57.52      -1,189.11      104.84
资产处置收益                      20.14       5,077.63      -99.60
营业外支出                      2,967.25            5,458.96      -45.64
经营活动产生的现金流量净额             88,276.19           21,405.86      312.39
投资活动产生的现金流量净额            -13,773.47           -7,298.13      -88.73
筹资活动产生的现金流量净额            -62,402.99          -41,082.68      -51.90
（1）其他收益变动原因说明：主要是报告期内收到的政府补助较上期减少。
（2）投资收益变动原因说明：主要是报告期内仓储物流业务完成常熟神州通、常熟榕通 100%股权
转让，较上期嘉兴大恩股权转让的投资收益减少。
（3）公允价值变动收益变动原因说明：主要是报告期内受市场大环境影响，公司投资性房地产公允
价值下降，同时兰州国际商贸中心项目根据总包诉讼终审结果等情况调减投资性房地产成本。
（4）信用减值损失变动原因说明：主要是报告期内应收款项坏账损失减少。
（5）资产减值损失变动原因说明：主要是报告期内福安东百广场项目车位计提存货跌价准备减少。
（6）资产处置收益变动原因说明：主要是上期东百城蔡塘店终止经营，对使用权资产进行处置。
（7）营业外支出变动原因说明：主要是上期东百城蔡塘店终止经营，原计入长摊待摊费用的装修摊
余价值进行处置。
（8）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上期增加 6.69
亿元，主要是商业零售业务经营活动产生的现金流量净额较上期增加 6.09 亿元，商业地产经营活动
产生的现金流量净额较上期减少 0.17 亿元，仓储物流业务经营活动产生的现金流量净额较上期增加
（9）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上期减少 0.65
亿元，主要是处置子公司收到的现金较上期减少 0.95 亿元，购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金较上期减少 0.30 亿元。
（10）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 2.13
亿元，主要是报告期公司借款净流入较上期减少 1.90 亿元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金
较上期增加 0.38 亿元，支付承兑汇票保证金及其他较上期减少 0.15 亿元。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
    报告期内，公司营业收入实现 188,607.16 万元，同比增长 12.84%，其中主营业务收入实现
    根据 2017 年 7 月 5 日财政部颁布修订的《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22
号）要求，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，将商业零售联营模式从总额法转化为净额法
确认收入。若按照总额法口径计量，报告期内，公司实现营业收入 419,530.82 万元，较上期同口径
(1) 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
                                                     单位:万元 币种:人民币
                       主营业务分行业情况
                                             营业成
                                      营业收入
                        毛利率                  本比上
 分行业    营业收入    营业成本                  比上年增            毛利率比上年增减（%）
                        （%）                  年增减
                                      减（%）
                                             （%）
商业零售   156,518.59   75,089.13   52.03   4.43         1.94   增加 1.17 个百分点
仓储物流     9,917.49    1,238.87   87.51  17.53        15.64   增加 0.21 个百分点
商业地产    13,557.80   -4,663.40  134.40 452.89      -450.42   增加 88.67 个百分点
酒店餐饮     7,383.77    5,195.71   29.63  40.02        12.74   增加 17.03 个百分点
合计     187,377.65   76,860.31   58.98  12.85        -4.72   增加 7.56 个百分点
                             主营业务分地区情况
                                                  营业成
                                           营业收入
                             毛利率                  本比上
 分地区    营业收入        营业成本                   比上年增             毛利率比上年增减（%）
                             （%）                  年增减
                                           减（%）
                                                  （%）
华东地区  124,105.61 61,767.07 50.23  4.60              0.53    增加 2.01 个百分点
西北地区   58,662.01 14,254.13 75.70 29.84            -23.42    增加 16.90 个百分点
华北地区    2,739.95    544.29 80.14 23.60            -11.81    增加 7.98 个百分点
其他地区    1,870.08    294.82 84.23
  合计  187,377.65 76,860.31 58.98 12.85             -4.72    增加 7.56 个百分点
  主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
  ①主营业务分行业情况的说明：
  A.商业零售实现主营业务收入 15.65 亿元，较上期增加 0.66 亿元，主要是 2023 年 1 月商业零
售仍受市场环境延续影响，同时为扶持商户公司减免租金等合计 0.38 亿元，后续随着零售消费市场
逐渐回暖，公司各门店积极通过调整升级、品牌标签深化等一系列措施，提升客流，实现销售增长。
核心门店东百中心、兰州中心均位于省会城市的核心地段，毗邻热门旅游景点，其中兰州中心快速
复苏，通过首店核心资源突破，实现品牌力持续升级优化，销售规模和客流总量均为甘肃市场第一，
营业收入较上期增长 23%；福清东百利桥古街自 2022 年底开街以来，持续推动项目作为城市文旅重
点项目的文化属性，全年客流超 1,150 万人次，实现收入 1,929.28 万元；公司首个全面轻资产运营
的商业调改项目于报告期内开业，公司提供研策定位、品牌输出、规划设计、品牌招商、运营管理
等服务，全年实现轻资产管理收入 673.09 万元；此外公司通过深入挖掘用户需求，围绕消费者多渠
道精准营销，建立以会员需求为中心的营销模式，搭建“重营销 强运营”的会员服务体系，会员人
数超 360 万人，较年初增长 14%，活跃会员增长 20.5%。
  B.仓储物流实现主营业务收入 0.99 亿元，较上期增加 0.15 亿元，主要是公司部分仓储物流项
目报告期内竣工运营，新增租金收入。
  C.商业地产实现主营业务收入 1.36 亿元，较上期增加 1.11 亿元，主要是报告期新增福清东百
利桥项目商铺销售收入，同时兰州国际商贸中心项目商铺销售收入增加。
  D.酒店餐饮实现主营业务收入 0.74 亿元，较上期增加 0.21 亿元，主要是伴随商务出行及旅游
市场强劲复苏，经营业绩提升显著。
  ②主营业务分地区情况的说明：
  A.华东地区收入较上期增加 4.60%，主要是新增福清东百利桥项目商铺销售收入。
  B.西北地区收入较上期增加 29.84%，主要是商业零售核心门店兰州中心主营业务收入增加，同
时兰州国际商贸中心项目商铺销售收入增加。
  C.华北地区收入较上期增加 23.60%，主要是仓储物流项目出租率提升，租金收入增加。
  D.其他地区收入主要是报告期内部分仓储物流项目竣工运营，新增租金收入。
(2) 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3) 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
√适用 □不适用
已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
(4) 成本分析表
                                                                         单位：万元
                                  分行业情况
                        本期占            上年同               本期金额
     成本
分行                      总成本      上年同期  期占总               较上年同
     构成     本期金额                                                      情况说明
 业                       比例       金额   成本比               期变动比
     项目
                         (%)           例(%)               例(%)
                                                                   报告期自营化妆品销
商业   百货
零售   成本
                                                                   加
仓储   仓储                                                            报告期仓储物流收入
物流   成本                                                            增加，相应成本增加
                                                                   报告期兰州置业根据
                                                                   建工集团有限公司关
                                                                   于建设工程施工合同
商业   建造
            -4,663.40    -6.07    1,330.79        1.65   -450.42   纠纷的终审判决结果
地产   成本
                                                                   调减兰州国际商贸中
                                                                   心项目总成本，相应
                                                                   减少已售部分的营业
                                                                   成本
酒店   酒店                                                            报告期酒店收入增
餐饮   成本                                                            加，相应成本增加
     合计     76,860.31   100.00   80,669.55      100.00     -4.72
(5) 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7) 主要销售客户及主要供应商情况
  ①商业零售业务主力顾客群一般为个人消费者，无法统计前五名客户情况。
  ②商业零售经销业务前五名供应商采购额 49,223.98 万元，占商业零售经销年度采购总额
  ③商业地产业务前五名客户销售额 5,514.10 万元，占年度销售总额 40.67%；其中前五名客户
销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。
  ④商业地产业务前五名供应商采购额 7,421.47 万元，占年度采购总额 59.42%；其中前五名供
应商采购额中关联方采购额 3,707.27 万元，占年度采购总额 29.68%。
√适用 □不适用
                                              单位：万元 币种：人民币
    科目            本期数                上年同期数        变动比例（%）
销售费用                27,796.13           28,705.72       -3.17
管理费用                14,290.83           16,175.22      -11.65
财务费用                28,946.79           26,352.09        9.85
(1) 研发投入情况表
□适用 √不适用
(2) 研发人员情况表
□适用 √不适用
(3) 情况说明
□适用 √不适用
(4) 研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                              单位：万元 币种：人民币
      科目               本期数             上年同期数       变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额            88,276.19       21,405.86     312.39
投资活动产生的现金流量净额           -13,773.47       -7,298.13     -88.73
筹资活动产生的现金流量净额           -62,402.99      -41,082.68     -51.90
（1）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额较上期增加 6.69
亿元，主要是商业零售业务经营活动产生的现金流量净额较上期增加 6.09 亿元，商业地产经营活动
产生的现金流量净额较上期减少 0.17 亿元，仓储物流业务经营活动产生的现金流量净额较上期增加
（2）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额较上期减少 0.65
亿元，主要是处置子公司收到的现金较上期减少 0.95 亿元，购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金较上期减少 0.30 亿元。
（3）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 2.13
亿元，主要是报告期公司借款净流入较上期减少 1.90 亿元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金
较上期增加 0.38 亿元，支付承兑汇票保证金及其他较上期减少 0.15 亿元。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
  公司投资性房地产自 2020 年 1 月 1 日起由成本计量模式变更为公允价值计量模式。目前，公司
所持有的投资性房地产所在地有活跃的房地产租赁和交易市场，投资性房地产的公允价值能够持续
可靠地取得。公司以评估机构出具的评估报告确定相关投资性房地产的评估结果作为投资性房地产
的公允价值。报告期投资性房地产公允价值变动收益为-3,806.58 万元，占本期利润总额的-12.23%。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
                                                                      单位：万元
                 本期期                           上期期     本期期末
                 末数占                           末数占     金额较上
  项目名称     本期期末数 总资产 上期期末数                     总资产     期期末变         情况说明
                 的比例                           的比例      动比例
                 （%）                           （%）      （%）
                                                                 详见第三节、第五点、
货币资金        30,004.87   2.06    19,478.31       1.34     54.04   （一）主营业务分析，
                                                                 现金流量分析
                                                                 报告期商业零售、仓储
                                                                 物流业务收回应收款
应收款项         3,343.46   0.23     6,953.14       0.48    -51.91
                                                                 项，余额较上期期末减
                                                                 少
                                                                 报告期商业零售门店
在建工程          250.29    0.02      606.94        0.04    -58.76   在建工程转入资产核
                                                                 算
                                                                 报告期计提的人民币
衍生金融负债        247.27    0.02      162.14        0.01     52.50   利率掉期业务尚未到
                                                                 期结算
                                                                 报告期银行承兑汇票
应付票据                             3,700.37       0.26   -100.00
                                                                 到期兑付
                                                                 报告期商业零售业务、
                                                                 仓储物流业务预收租
预收款项         3,578.83   0.25     1,332.39       0.09    168.60
                                                                 户的租金较上期期末
                                                                 增加
                                                                 报告期收入及净利润
应交税费        25,978.51   1.79    17,853.89       1.23     45.51   增长导致应交税费增
                                                                 加
短期借款、其
他流动负债
（短期应付债
券等）、一年                                                           报告期贷款规模较上
内到期的非流                                                           期期末略有下降
动负债（长期
借款）、长期
借款
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                          期末
   项目
                 账面余额                  账面价值             受限类型         受限情况
                                                                         按揭保证金、农民
货币资金                20,128,555.47        20,128,555.47         其他        工工资保证金、银
                                                                         行保函保证金等
固定资产           1,200,400,001.47         835,589,013.70         抵押        用于抵押贷款
投资性房地产         5,717,467,478.70       5,717,467,478.70         抵押        用于抵押贷款
  合计           6,937,996,035.64       6,573,185,047.87               /           /
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
零售行业经营性信息分析
√适用 □不适用
                                      自有物业门店                       租赁物业门店
    地区    城市        经营业态                    建筑面积                        建筑面积
                                    门店数量                         门店数量
                                           （万平米）                        （万平米）
          福州    百货商场                     1    11.29                   1     9.52
          福州    购物中心                                                  3    20.67
华东地区
          福安    购物中心                       1            7.14
          福清    文商旅综合体                     1           11.49
西北地区   兰州    购物中心                 20.52    1
  合计      /      /         4      50.44       4      30.19
注：东百中心由 A、B、C 三馆组成，上表统计时作为 1 家门店列入“自有物业门店”，其中 A、B 馆
为自有物业，仅 B 馆东街口地铁站 B 口地下负一、
                         负二层面积 673.3 ㎡及 A 馆负二层商业面积 1,996.70
㎡为租赁物业，C 馆为租赁物业，面积计入租赁物业门店。
序         经营   门店                                建筑面积                        物业   租赁
    城市                        地址                                开业时间
号         业态   名称                                （㎡）                         权属   期限
                       福州市鼓楼区八一
               A馆                                 71,284.73    1957 年 11 月   自有    /
                       七北路 84 号
                       东百 B 楼负二层商
               A馆                                  1,996.70    2023 年 7 月    租赁   12 年
                       业
                       福州市鼓楼区杨桥
               B馆                                 41,596.23    2004 年 3 月    自有    /
          百货           东路 8 号
          商场           东街口地铁站 B 口
               B馆                                   673.30     2022 年 10 月   租赁   12 年
                       地下负一、负二层
                       福州市鼓楼区八一
               C馆      七北路三坊七巷南                   46,200.00    2018 年 9 月    租赁   10 年
                       街商业中心
                      东百中心小计                     161,750.96
                       福建省福州市仓山
          百货   东百爱
          商场   琴海店
                       红星国际广场
          购物   东百元     福州市台江区台江
          中心   洪城      路 95 号
          中心   动生活    路与连江中路（鳌峰                                           个月
               城      大桥）交汇处的红星
                      苑三期商场及鳌峰
                      广场地下停车场负
                      二、负三层
               东百城
          购物          福州市闽侯县国宾
          中心          大道 268 号
               地店
          购物   东百城    福安市坂中乡富春
          中心   福安店    大道 17 号
          购物   兰州中    甘肃省兰州市七里
          中心   心      河区西津西路 16 号
          文商
               东百利    福清市龙山街道、龙
               桥古街    江街道
          合体
                 合计                       806,314.49
    商业零售租赁门店东百城群升店因租赁合同到期，于 2023 年 10 月底终止经营。
(1) 报告期门店零售收入情况
                                                       单位：万元 币种：人民币
                                                       同比增减     年零售收入坪效
    地区    经营业态    报告期零售收入 上年同期零售收入
                                                        （%）      （万元/㎡）
 华东   百货商场     68,673.23 72,676.86 -5.51  1.25
 地区   购物中心      2,654.32  2,629.59  0.94  0.21
 西北
      购物中心     31,345.97 22,297.32 40.58  0.97
 地区
  注：福清文商旅综合体收入计入华东地区购物中心。报告期门店零售收入较上期增加 5.19%，
主要是兰州中心快速复苏，销售规模和客流总量创新高，均为甘肃市场第一。
(2) 报告期门店租赁收入情况
                                                        单位：万元 币种：人民币
                                                       同比增减     年租赁收入坪效
    地区    经营业态    报告期租赁收入 上年同期租赁收入
                                                        （%）      （万元/㎡）
    华东   百货商场      9,947.21  8,741.21 13.80 0.16
    地区   购物中心     11,227.77 11,342.84 -1.01 0.05
    西北
         购物中心     14,244.19 14,328.59 -0.59 0.16
    地区
     注：上述门店租赁收入不含租赁配套收入。福清文商旅综合体收入计入华东地区购物中心。
                                                        单位：万元 币种：人民币
                              毛利率         营业收入比         营业成本比        毛利率比上
    项目    营业收入        营业成本
                              （%）         上年同期增         上年同期增        年增减（%）
                                                减（%）       减（%）
自营模式      59,221.82    56,009.54      5.42         3.85          3.26     0.54
联营模式      43,451.70                 100.00        7.09
租赁模式         53,845.07 19,079.59 64.57 3.00 -1.73 1.71
   注：公司执行新收入准则，联营模式采用净额法核算，若调整为总额法核算联营模式营业收入
为 264,317.81 万元,较上期增加 22.09%。
(1) 商品货源情况：自营商品主要从厂商、代理商处采购。
(2) 货源中断风险及对策：采购部门根据销售情况随时关注库存指标，根据货品的季节性、畅销程
    度制定合理的安全库存，低于安全库存的货品及时办理补货。重大节假日及大型营销节点前，
    采购部门会根据销售计划提前备好充足的库存，避免出现断货的情况。
(3) 对滞销商品及过期商品的处理政策及减值计提政策：门店会定期开展自营商品的盘点工作，针
    对临保期、过期或滞销商品发出预警，同时采取退换货或折价销售处理等方式消化该部分库存。
    具体存货减值计提政策详见第十节、第五项、第 16 点“存货”说明。
                                                          单位：万元 币种：人民币
   项目                 本期数           上年同期数           变动金额           变动比例（%）
租金及物管费用                5,359.14       6,328.90         -969.76         -15.32
广告宣传及促销费               3,546.41       3,389.76          156.65           4.62
装修费摊销                  5,132.64       6,177.51       -1,044.87         -16.91
  报告期内，东百商业自主研发东百会员中心上线运营，加快从数字化销售向数智化服务全面转
型。线上体验已逐步从“多个线上云商城”转变为“一体化线上会员服务中心”，截至报告期末累
计上线 SPU 数超 3,000 个、上架 SKU 数超 16,000 个，累计访客量 105 万人次，浏览量 150 万+，完
成约 26 万单停车缴费订单；除会员中心外，全面深耕线上自媒体平台的运营，加强东百抖音账号、
小红书账号的使用等，2023 年东百商业新媒体矩阵聚焦抖音、小红书、大众点评三个平台，实现商
品和客户的有效链接，培养更专业的数字化零售团队。
  报告期内，东百商业重视会员资产的维护与服务，打造集团化线上会员平台，为会员提供更加
智慧、全面、舒适的服务体验。会员人数超 360 万人，东百致力于打造私域流量的精耕细作、基于
场景标签的社群、1V1 会员关系服务等深度运营方式，精修内功，不断扎实会员运营的基本功，推
进会员新进程。
□适用 √不适用
商业地产行业经营性信息分析
           权益                 在建项目/                       规划计容
                         经营                   用地面                        总建筑面         在建建筑       已竣工面积        总投资额        报告期实际投
  项目名称     比重      地区         新开工项目/                      建筑面积
                         业态                   积(㎡)                       积(㎡)         面积(㎡)       (㎡)          (万元)        资额(万元)
           （%）                 竣工项目                        (㎡)
兰州国际商贸中心 48.45    甘肃兰州 商业       在建项目           73,548        425,025       577,271      31,500      545,771     430,800      779.55
福安东百广场     100    福建福安 商业       竣工项目          122,491        349,457       437,021           0      437,021     258,000        0.00
福清东百利桥项目   100    福建福清 商业       在建项目          190,766        160,952       263,566      92,850      170,716     250,000    11,261.20
   合计                                         386,805        935,434     1,277,858     124,350    1,153,508     938,800    12,040.75
           权益比            经营       报告期可供出           本期预售           累计预售面           本期预售金         累计预售金        本期结算      累计结算面
  项目名称             地区
           重（%）           业态       售面积（㎡）           面积（㎡）           积（㎡）           额（万元）         额（万元）        面积（㎡） 积（㎡）
兰州国际商贸中心    48.45 甘肃兰州    商业        228,422.62       1,271.04      131,667.55       2,469.19     252,525.63    1,752.94 131,302.50
福安东百广场      100    福建福安   商业           378,454.26        424.32       269,748.13        78.02    214,580.09     590.11    269,748.13
福清东百利桥项目    100    福建福清   商业            49,592.14        850.94         3,888.44     1,151.64      9,871.23   3,378.98      3,378.98
   合计                                  656,469.02     2,546.30        405,304.12     3,698.85    476,976.95   5,722.03    404,429.61
说明：兰州国际商贸中心项目依据实测绘更新相关面积
下：
                    经营    营业收入           营业成本             毛利率           营业收入比上年             营业成本比上年
  项目名称      地区                                                                                                毛利率比上年同期增减
                    业态    （万元）           （万元）             （%）           同期增减（%）             同期增减（%）
兰州国际商贸中心   甘肃兰州     商业     4,444.27      -8,857.32         299.30           171.87             -2,274.70      增加 224.21 个百分点
福安东百广场     福建福安     商业        263.78           7.94           96.99                -67.73           -99.14    增加 109.96 个百分点
福清东百利桥项目   福建福清     商业     8,849.75        4,185.98           52.70
   合计                     13,557.80       -4,663.40         134.40                 452.89          -450.42    增加 88.67 个百分点
说明：报告期公司福清东百利桥项目首次结转实现收入，同时兰州置业根据 2023 年 11 月与中铁建工集团有限公司关于建设工程施工合同纠纷的终审判决
结果调减兰州国际商贸中心项目总成本，相应减少已售部分的营业成本所致；
(五) 投资状况分析
√适用 □不适用
  报告期内，公司完成对天净（新加坡）新材料科技有限公司（以下简称“新加坡天净”）100%股权收购事项，新加坡天净及其子公司浙江斯开奈德新
材料科技有限公司已纳入公司本期合并报表范围；截至报告期末，上述公司尚未开展实际经营。
报告期内，公司完成对各级子公司增资 29,032 万元，其中对常熟神州通供应链管理有限公司增资 5,755 万元，对常熟榕通供应链管理有限公司增资 11,280
万元，对长沙市东星仓储有限公司增资 11,997 万元。
√适用 □不适用
                                                                               单位：万元 币种：人民币
                         标的是否                                    截至资产负
                                投资    投资      持股       是否   资金           是否   披露日期         披露索引
 被投资公司名称       主要业务      主营投资                                    债表日的进
                                方式    金额      比例       并表   来源           涉诉   （如有）         （如有）
                          业务                                      展情况
常熟神州通供应      普通货物仓储服务；                                      自有                2022 年 5   http://www.ss
                          否     增资   5,755    100%     是          已完成    否
链管理有限公司      供应链管理服务等                                       资金                 月 13 日       e.com.cn
常熟榕通供应链      普通货物仓储服务；                                      自有                2022 年 5   http://www.ss
                          否     增资   11,280   100%     是          已完成    否
管理有限公司       供应链管理服务等                                       资金                 月 13 日       e.com.cn
长沙市东星仓储      普通货物仓储服务；                                      自有
                          否     增资   11,997   100%     是          已完成    否       /            /
有限公司         供应链管理服务等                                       资金
   合计            /        /     /    29,032        /   /     /     /     /       /            /
  注：2022 年 5 月 12 日，公司第十届董事会第十九次会议审议通过《关于转让部分仓储物流子公司 100%股权的议案》、《关于对拟转让的仓储物流子
公司进行增资的议案》等议案，基于股转让交易整体安排，同意对嘉兴大恩供应链管理有限公司、常熟神州通供应链管理有限公司及常熟榕通供应链管理
有限公司 3 家公司进行增资，合计增资金额为 27,805 万元（其中，对嘉兴大恩计划增资 9,925 万元，对常熟神州通计划增资 6,260 万元，对常熟榕通计
划增资 11,620 万元），用于偿还公司提供的借款等负债。2022 年 5 月，公司已完成对嘉兴大恩增资 9,925 万元。
  报告期内，公司根据实际情况，最终分别对常熟神州通、常熟榕通实际增资 5,755 万元、11,280 万元，并完成相应增资手续；此外，公司分别于 2023
年 4 月、5 月完成常熟神州通、常熟榕通 100%股权转让的交割手续，上述 2 家公司不再纳入公司合并报表范围。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                              本期公允价值变         计入权益的累计公            本期计提的   本期购买   本期出售/   其他变
   资产类别          期初数                                                                            期末数
                                 动损益            允价值变动              减值      金额    赎回金额     动
其他非流动金融资产     10,799,318.28    1,078,424.34      2,068,102.62                                11,877,742.62
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
会，会议审议通过《关于转让部分仓储物流子公司 100%股权的议案》，同意公司全资子公司将持有
的嘉兴大恩、常熟神州通、常熟榕通 3 家全资子公司（以下合称“目标公司”）的 100%股权分别转
让给领展基金旗下的全资子公司，3 家目标公司 100%股权的暂定股权转让对价合计为人民币
兴大恩 100%股权转让交割手续已于 2022 年 6 月完成（具体内容详见公司于 2022 年 5 月 13 日、2022
年 5 月 24 日、2022 年 7 月 1 日在上海证券交易所网站及公司其他指定信息披露媒体披露的相关公
告）。
股权转让对价为人民币 12,014.33 万元，       交易对手方已于交割日支付股权转让对价人民币 11,014.33
万元，剩余 1,000 万元股权转让对价于 2023 年 5 月完成支付。
权转让对价为人民币 33,440.54 万元，交易对手方已于交割日支付第一期股权转让对价人民币
支付。公司与领展房产基金合作的 3 家仓储物流项目公司均已顺利完成股权转让交割，公司全资子
公司平潭睿志投资管理有限公司仍将继续为嘉兴大恩、常熟神州通、常熟榕通运营的仓储物流项目
提供运营管理服务，收取相关管理费（具体内容详见公司于 2023 年 4 月 12 日、2023 年 5 月 13 日
在上海证券交易所网站及公司其他指定信息披露媒体披露的相关公告）。
公司已收到常熟榕通第二期股权转让对价人民币 12,706.72 万元，剩余对价将在达成约定出租率及
税收指标等条件后分期支付。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                        单位：万元 币种：人民币
                   权益
 公司名称     主要业务     比例    注册资本         总资产         净资产        营业收入        净利润
                   （%）
兰州东方友谊    商业零售、物
置业有限公司    业管理
福安市东百置    商业零售、物
业有限公司     业管理
福清东百置业    文商旅综合
有限公司      开发、销售
东百物流有限    仓储物流开
公司        发与运营
中侨(福建)房   租赁、物业管
地产有限公司    理
福州百华房地
          租赁、物业管
产开发有限公             100   1,800.00    49,158.75   39,457.10   1,745.13     638.81
          理
司
福建东方百货    百货零售、租
管理有限公司    赁
福清东百文化    游览景区管
旅游发展有限    理、商业综合   100     500.00     2,040.12   -1,648.18   1,929.28     -646.58
公司        体管理服务
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
  根据国家统计局数据显示，2024 年 1-2 月份，社会消费品零售总额 8.13 万亿元，同比增长 5.5%，
全国居民消费价格（CPI）同比持平，其中 1 月份下降 0.8%，2 月份上涨 0.7%，今年以来，市场销
售持续恢复，服务消费潜力加快释放。国务院新闻办在 2024 年 1—2 月份国民经济运行情况发布会
上提到“要按照中央经济工作会议和全国两会部署，继续促进消费稳定增长，不断提升消费能力和
意愿，培育壮大数字消费、绿色消费、健康消费等新型消费，稳定和扩大传统消费，优化消费环境，
以高质量供给，引领和创造消费新需求”。
  在国内经济运行延续回升向好态势中，优质商业将继续保持强韧的发展势头，进一步深化运营、
探索轻资产、寻求可持续发展，发力空白市场。随着人工智能技术的不断提升，AI 在商业领域的应
用更趋广泛，将深度影响行业的创新发展，有效重构商业零售行业“人、货、场”等要素，提升各
环节效率，最终提升消费者购物体验，为商业零售行业提供全新动能。
  根据仲量联行报告，随着宏观经济基本面的持续向好，消费持续复苏，电商、第三方物流及制
造业等传统租赁需求预计将保持平稳增长态势。另一方面，新兴消费行为模式推动短视频和直播电
商、跨境电商等新业态快速增长，其代表的新型生产-消费模式也将促使供应链流通及仓储需求结构
的转型。因此，以新兴电商平台及高端制造业为代表的非传统租赁需求将作为市场中不可忽视的新
兴力量，带动需求端的结构性升级和持续回暖。
向好，这类资产将回归合理估值。戴德梁行预计，随着国内经济的恢复以及仓储物流公募 REITs 扩
容加速推进，整体高标仓投资市场有望温和复苏。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
  公司将继续以“立足福建，走向全国”为发展方向，以“商业零售+仓储物流”为双轮驱动，通
过轻资产管理模式，持续深化在商业零售及仓储物流领域的战略布局，专注于生活消费领域基础设
施的提供和运营，加快智慧零售升级，积极推动主题基金的建立，创造更贴合消费需求及发展趋势
的商业新业态；形成覆盖更广泛、运营效率更高、产业协同性更强的物流基础设施网络。
  东百商业将以数字化营销和数据化运营为着力点，不断创新经营模式，精准洞察调改焕新，为
商业价值最大化赋能。通过多业态不断调整，创新“多元化购物空间”、“全景化逛游空间”模式，
持续提升商业价值，以福州和兰州作为两大战略中心，大力拓展轻资产运营项目，规模能效双重提
升。推动智慧零售向智惠服务升级，通过数字化会员运维和多元创新策略，形成线上线下生态圈，
打造领先行业的会员服务体系。同时，聚焦内容端提升，通过与外部平台公司共同探索异业合作，
保持商业活力，开拓创新业务发展机会。
  东百物流将重点聚焦国内物流核心区域，以项目工程建设和运营效率的提升持续优化经营效益，
进一步强化与国内外产业基金、各类金融机构合作，以轻资产模式推动物流业务规模化发展。同时，
深化产业合作，形成多行业战略合作关系，与实体经济紧密结合，协同发展。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
力，同时积极推进向特定对象发行股票相关工作，实现商业零售、仓储物流的高质量发展。
  （1）持续调改迭代
  东百商业把握政府“消费促进年”政策机会，各门店将持续调改迭代，围绕提升消费者品质需
求，强化招商，侧重品牌级次提升及引进潮流新型业态，争取首店、独有、旗舰店资源；围绕提升
消费者体验情感需求，营销创新，与潮玩 IP、创意文化节、假日旅行、演艺活动、夜间经济等联动，
增加服务消费属性，推动商品和服务质量不断提高。
  （2）线上深度运营
   公司自主研发的东百会员中心已上线运营，线上体验已从“多个线上云商城”转变为“一体化
线上会员服务中心”，从数字化销售向数智化服务全面转型。公司将持续深化数字化建设，加强商
品 SKU 数字化，推进与外部平台会员积分兑换，增加会员服务权益，线上线下融合发展。此外，开
拓多渠道销售，聚焦抖音、小红书、大众点评等新媒体平台，深耕线上自媒体平台的运营，加强东
百抖音账号、小红书账号的使用等。
  （3）会员全生命周期运营
  东百商业已完成各门店会员统一线上入口，打造集团化线上会员平台，为会员提供更加智慧、
全面、舒适的服务体验。公司将推进创新业务与基础业务融合，突破线下营业空间、时间的限制，
打造集营销、内容、销售、直播于一体的新零售矩阵，聚焦会员的精准运营，打造零售矩阵，推进
实体商业的升维。同时，公司致力于打造私域流量的精耕细作，基于场景标签的社群、1V1 会员关
系服务等深度运营方式，精修内功，不断扎实会员运营的基本功，提升会员服务体验，提高会员活
跃度。
  （4）商管轻资产项目拓展
  公司首个商业轻资产管理输出项目已落地开业，项目首进品牌数量、客流、销售规模等表现较
好，持续增强公司区域影响力。公司将紧跟行业及市场发展趋势，优化线下商业模式，推进创新业
务的开展，探索契合自身需求的发展模式，从管理服务到投资领域转型升级，继续依托福州和兰州
两大核心区域，向周边地区辐射，拓展商业轻资产项目。
  （1）创新资本运作
  公司将加强“投-建-招-退-管”的资产管理能力，完善资产管理体系，积极推进与国内外产业
基金、各类金融机构合作，探索公募 REITs 等资产证券化机会，打造业务滚动发展的资本闭环和可
持续发展模式。
  （2）加强招商运营
  公司将关注短视频、直播电商、跨境电商等新业态电商发展带来的高标仓需求机遇，拓展新能
源、电子芯片、汽车及零部件等高端制造业客户，提高战略客户储备的深度和厚度。此外，公司聚
焦重要客户，完善供应链一体化解决方案的服务能力，增强客户黏性，提升战略性客户的份额。
  （3）完善项目管理
  公司将加强在建项目管理，倒排工期，精心组织施工，紧盯重要施工节点，加快物流项目建设
进度；同时，严格质量管理，执行品控双线管理，加强施工现场管理，提升安全生产管理水平，保
质保量完成建设，按期交付租赁客户使用。此外，继续推进动态成本管理，加强合同结算审核，降
本增效。
  （4）提高创收能力
  公司以轻资产管理为发展目标，将不断提升运营团队业务水平，提升物业管理服务质量，满足
资本对项目管理的要求和期待。此外，完善物业管理的考评及管理体系，引进光伏等新能源创收项
目，挖掘园区增值服务能力，提升客户满意度同时，提升资产价值。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
  公司从事的商业零售及仓储物流等业务的市场需求容易受宏观经济周期波动的影响。若国际、
国内宏观经济形势以及国家的财政政策、贸易政策等宏观政策发生不利变化或调整，国民经济放缓
或衰退，可能导致市场需求增速下降甚至下滑，将对公司的经营业绩产生不利影响。
  公司在轻资产管理服务输出业务方面取得阶段性突破，在商业创投领域持续推进，从单一模式
的商管模式逐渐深入化，从管理服务到投资领域的升级可加强公司线下商业的模式优化，也更符合
行业发展趋势的创新，业务创新过程中可能存在效果不达预期的风险。公司将紧跟市场形势，推进
创新业务的开展，探索契合自身需求的发展模式，积极寻求新的利润增长点。
  随着公司资产及业务规模的扩大，子公司较多且区域跨度较大，公司在内部控制、资金管理等
方面将面临新的挑战，公司将通过建立健全内部控制体系并有效执行，引进关键岗位优秀人才，加
强与标杆企业学习交流，改善培训形式，优化激励方式，打造高适应性、高学习力、高执行力的运
营体系。
(五) 其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
                   第四节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
  报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会、上海证券交易所有关上市公
司治理的规范性文件要求，不断健全完善公司治理结构和公司内部控制体系，公司权力机构、决策
机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，运作规范，切实保障了公司和股东的合法权益。公司
治理情况具体如下：
  （一）制度建设情况
  报告期内，为进一步完善公司法人治理结构，提高规范运作和科学决策水平，公司根据最新监
管要求并结合实际情况对《公司监事会议事规则》及《公司内部控制缺陷认定标准》进行了优化调
整，同时通过各项公司治理制度的建立健全和贯彻实施，不断完善公司治理结构，提升公司规范运
作水平。
  （二）公司治理实施具体情况
公司严格按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，报告期内公
司共计召开 2 次股东大会，共计审议 17 项议案，会议全部采取和网络投票相结合的方式表决，并聘
请律师对股东大会的召集及召开程序、出席人身份、审议内容、表决结果等事项进行确认和见证，
确保股东大会表决结果合法有效；股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，对中小投资者
表决单独计票并及时公开披露，确保中小股东和大股东享有平等地位且均能充分行使权力。此外，
股东大会审议关联交易事项时，关联股东均能回避表决，不存在损害中小股东利益的情形。
  公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立于
控股股东。公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务，相关行为规范。报告期内，控股股东不
存在占用公司资金或要求公司提供担保的情况，亦未发生利用其特殊地位侵占或损害上市公司和其
他股东利益的行为。
董事会人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的规定。报告期内，公司共计召开 8 次董事会
会议，各次董事会的召集、召开程序符合《公司章程》、《公司董事会议事规则》的有关规定，关
联董事在表决关联事项时均回避表决，保证表决事项符合公开、公平、公正的原则。公司全体董事
均以认真负责的态度出席董事会和股东大会，切实履行《公司法》、《公司章程》和股东大会赋予
的权利。此外，公司独立董事能够严格按照《上市公司独立董事管理办法》及《公司独立董事工作
制度》独立履行职责，对公司的重大事项均能发表独立意见，维护公司整体利益，尤其关注中小股
东的合法权益不受损害。
  董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，分别
在公司战略、审计、人事和薪酬等方面强化了董事会的决策职能，各专门委员会充分发挥专业优势，
认真召集和出席相关会议，为公司日常经营和重大事项发表了专业意见，确保了董事会的规范化运
作和决策的合法、科学和高效。
  报告期内，公司全体监事本着对全体股东负责的态度，认真履行职责，以财务监督和内部控制
为核心，对公司的财务核算情况和财务信息披露情况进行监督检查，列席公司的股东大会。报告期
内，公司共召开了 8 次监事会会议，各次监事会的召集、召开和议事程序符合《公司监事会议事规
则》的有关规定。监事会严格按照有关法律法规及《公司章程》的相关规定勤勉尽责的履行监督职
能，对公司的经营决策、财务情况、重大事项、关联交易以及公司董事、高级管理人员履行职责的
合法合规性进行监督，切实维护全体股东的合法利益。
  报告期内，公司持续规范公司信息披露行为，持续提升信息披露有效性，公司以客观事实或具
有事实基础的判断和意见为依据，认真贯彻落实有关监管部门对信息披露的规定，通过开展多层次
的规范运作、证券管理培训，不断强化董监高等“关键少数”的规范运作意识和主体责任，并加强
对相关关键岗位人员进行最新监管法规要求的宣贯，更好的履行上市公司信息披露义务；此外，公
司及时通过网络等公开渠道回复投资者问题，提高公司的透明度，保障全体股东的合法权益。
  公司在不违反信息披露规则的前提下，通过举办年度业绩说明会和半年度业绩说明会、接听热
线电话、答复“上证 e 互动”提问等多种方式加强与投资者的沟通交流等，减少投资者与公司的信
息不对称，更好地帮助投资者决策。此外，公司本着公开、公正、公平、守信的原则对待利益相关
者，在维护公司股东利益的同时，公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，努力实现股东、员
工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。
  报告期内，公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度要求，切实加强内幕信息保密管理，控
制内幕信息知情人范围，及时、完整地进行内幕信息知情人登记管理和报备。报告期内不存在内幕
信息泄露等情况，维护公司信息披露的公开、公平和公正。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差
异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措
   施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
  公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在人员、资产、财务、机构和业务方面完全独立于
控股股东，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
  公司与控股股东之间资产关系明晰，不存在任何产权纠纷。公司具有完整独立的法人财产，公
司对所有的资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
  公司董事、监事均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生，高级管理人员均
由董事会聘任，不存在控股股东或其他关联方干涉公司人事任免的情况。公司高级管理人员不存在
在控股股东或股东关联单位担任除董事、监事以外任何职务的情况。
  公司建立独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，拥有独立的财务核算体系与财务管理
制度，能够独立做出财务决策。公司作为独立纳税人，依法履行纳税申报和税款缴纳义务。公司拥
有独立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情况。
  公司按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，已建立股东大会、董事会、监事会等完善的
治理结构，并制定了相应的议事规则，具有健全的组织结构，能够独立行使管理职权，不存在与控
股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情况。
  公司主要从事商业零售和仓储物流业务，具备独立的业务资质和开展业务的能力，拥有独立的
经营决策权和实施权，并完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，且主营业务的收
入和利润不依赖于控股股东及其他关联方的关联交易。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或
者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
                    决议刊登的        决议刊
会议届次      召开日期      指定网站的        登的披                  会议决议
                     查询索引        露日期
                                           审议通过：
一次临时                                       案论证分析报告》的议案
           月 10 日   se.com.cn   月 11 日
股东大会                                       2.关于提请股东大会授权董事会办理本次向特
                                           定对象发行股票具体事宜的议案
                                           审议通过：
                                           预算报告
年度股东                                       8.关于公司 2023 年度预计担保额度的议案
           月 19 日   se.com.cn   月 20 日
 大会                                        9.关于对参股公司提供担保的议案
                                           计的议案
                                           事）
                                           事）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                单位：股
                                                                                                     报告期内
                                                                                          年度内                   是否在
                                                                                                增减   从公司获
                  性   年                                                                   股份增                   公司关
 姓名        职务                任期起始日期            任期终止日期           年初持股数        年末持股数              变动   得的税前
                  别   龄                                                                   减变动                   联方获
                                                                                                原因   报酬总额
                                                                                           量                    取报酬
                                                                                                     （万元）
施文义     董事长、总裁    男   56     2017 年 5 月 4 日   2026 年 5 月 18 日       0            0         0    /      21.60     否
           董事               2021 年 7 月 16 日   2026 年 5 月 18 日
林建兴               男   46                                            0            0         0    /     161.54     否
       副总裁、财务总监              2020 年 7 月 8 日   2026 年 5 月 18 日
           董事               2021 年 7 月 16 日   2026 年 5 月 18 日
 徐俊               男   40                                            0            0         0    /     141.75     否
      副总裁、董事会秘书             2021 年 6 月 30 日   2026 年 5 月 18 日
李毅         董事     男   42     2020 年 5 月 6 日   2026 年 5 月 18 日       0            0         0    /      10.00     否
张榕        独立董事    女   60   2022 年 12 月 21 日   2026 年 5 月 18 日       0            0         0    /      10.00     否
赵仕坤       独立董事    男   43     2020 年 5 月 6 日   2026 年 5 月 18 日       0            0         0    /      10.00     否
李茂良       独立董事    男   43    2023 年 5 月 19 日   2026 年 5 月 18 日       0            0         0    /       6.18     否
黄幸伟      监事会主席    男   50     2020 年 5 月 6 日   2026 年 5 月 18 日       0            0         0    /       6.00     是
刘晟         监事     男   49    2018 年 7 月 13 日   2026 年 5 月 18 日       0            0         0    /       6.00     是
余林        职工监事    女   47    2023 年 5 月 19 日   2026 年 5 月 18 日       0            0         0    /      43.12     否
袁炜        副总裁     男   48    2021 年 9 月 30 日   2026 年 5 月 18 日       0            0         0    /     308.84     否
        董事（离任）              2022 年 5 月 23 日
朱一兵               男   54                      2023 年 9 月 14 日       0            0         0    /     243.20     否
       副总裁（离任）              2022 年 4 月 28 日
施霞      董事（离任）    女   38     2017 年 5 月 4 日   2023 年 5 月 19 日   21,410,758   21,410,758    0    /       3.84     是
魏志华    独立董事（离任）   男   41   2018 年 10 月 23 日   2023 年 5 月 19 日       0            0         0    /       3.84     否
刘海芬    职工监事（离任）   女   38     2020 年 5 月 6 日   2023 年 5 月 19 日       0            0         0    /      27.51     否
合计          /     /    /           /                 /          21,410,758   21,410,758    0    /    1,003.42    /
姓名                                  主要工作经历
施文义   EMBA，高级经济师。历任福建中联房地产开发集团有限公司董事长、执行董事。现任公司董事长、总裁。
     本科学历，经济师、高级会计师。历任福日电子股份有限公司外派子公司财务经理，福州伟博电讯有限公司及中能电气股份有限公司财务经理，
林建兴
     泰禾集团股份有限公司财务总经理兼福州区域财务中心总经理。现任公司董事、副总裁、财务总监。
     研究生学历，经济学硕士。历任海通证券股份有限公司并购融资部副总裁，中银国际证券股份有限公司企业融资部总监，上海仁建企业发展集
 徐俊
     团有限公司董事长助理兼投资银行部总经理，安通控股股份有限公司副总裁兼战略投资部总经理。现任公司董事、副总裁、董事会秘书。
     研究生学历。上海禹达投资管理有限公司执行董事、总经理。历任国泰君安证券股份有限公司投资银行部助理董事、摩根士丹利华鑫证券有限
 李毅  责任公司投资银行部经理及保荐代表人、东方花旗证券有限公司投资银行部董事及保荐代表人、东建国际控股有限公司执行董事及首席执行官，
     东建资产管理有限公司执行董事及持牌负责人员等职。现任公司董事。
     法学博士。厦门大学法学院教授、博士生导师，同时兼任中国法学会民事诉讼法学研究会常务理事、福建省法学会诉讼法学研究会顾问、福建
 张榕  联合信实律师事务所兼职律师、厦门仲裁委员会仲裁员及福建马坑矿业股份有限公司（非上市公司）独立董事。历任厦门大学法学院副教授、
     教授、博士生导师。现任公司独立董事。
     工商管理博士，注册资产评估师，中共党员。北京中泽融信管理咨询有限公司董事、总经理，上海立信资产评估有限公司董事，上海立信投资
赵仕坤 咨询有限公司董事，兼任上海国家会计学院首席讲师、特聘教授，复旦大学、上海财经大学兼职教授、硕士研究生校外导师，国家财政部首批
     人才库（债务管理）专家等。现任公司独立董事。
     财务学博士。厦门大学财务管理与会计研究院副教授、硕士生导师，并担任国家自然科学基金 ISIS 系统评议专家及厦门大学教材选用与编写
李茂良 审核专家，兼任漳州视瑞特光电科技股份有限公司（非上市公司）独立董事。历任厦门大学财务管理与会计研究院财务学助理教授。现任公司
     独立董事。
     本科学历，工程师。福建中联房地产开发集团有限公司成本中心总经理。历任运盛（福建）地产有限公司建审部副经理，福建中升房地产开发
黄幸伟
     有限公司审计部经理、福建京华地产发展有限公司成本部经理及万好地产集团有限公司总裁助理。现任公司监事会主席。
     本科学历，会计师。福建中联房地产开发集团有限公司审计总监。历任福建省亚细亚华兴购物有限公司及福州捷成贸易有限公司会计、深圳沃
 刘晟
     尔玛百货零售有限公司福州山姆会员商店主办会计、福建中联房地产开发集团有限公司审计经理。现任公司监事。
     专科学历，中级会计师。历任公司主办会计、审计经理、财务经理、商业事业部财务总监等职务。2023 年 4 月年至今任公司财务中心预算部
 余林
     总监，现任公司职工监事。
     本科学历。历任深国投商用置业有限公司下属无锡江阴新一城企划经理、助理总经理，浙江银泰百货有限公司下属宁波北仑银泰城总经理，杭
 袁炜  州银云商业管理有限公司下属杭州城西银泰城总经理、成都大源银泰城总经理，杭州银云商业管理有限公司副总裁，杭州银源商业管理有限公
     司总经理。现任公司副总裁。
     研究生学历。历任新加坡凯德置地集团有限公司/优耐德宏腾中国有限公司高级总监兼中国区总经理、TESCO 中国地产控股有限公司资产管理
朱一兵 部总监、沃尔玛（中国）投资有限公司业务发展和资产管理部高级总监、上海盛煦房地产有限公司总经理兼首席资产官、北京世邦魏理仕物业
（离任） 管理服务有限公司执行董事兼不动产管理部负责人。2022 年 4 月、5 月起分别担任公司副总裁、董事，2023 年 9 月辞职后不再担任公司任何
     职务。
 施霞
     本科学历，经济师。福建丰琪投资有限公司执行董事、总经理，福融新材料股份有限公司董事。2017 年 5 月至 2023 年 5 月担任公司董事。
（离任）
魏志华 财务学博士。厦门大学经济学院教授、博士生导师，兼任南宁百货大楼股份有限公司、厦门亿联网络技术股份有限公司及惠州市华阳集团股份
(离任) 有限公司的独立董事。历任厦门大学经济学院助理教授、副教授、教授、博士生导师。2018 年 10 月至 2023 年 5 月担任公司独立董事。
刘海芬 研究生学历。具有法律职业资格证书。2011 年至 2013 年担任公司法务主管，2013 年至今任职于公司证券事务部，现任公司证券事务代表。2020
（离任） 年 5 月至 2023 年 5 月担任公司职工监事。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
√适用 □不适用
                            在股东单位担任的    任期起始日        任期终止日
 任职人员姓名        股东单位名称
                                职务          期          期
 施霞（离任）     福建丰琪投资有限公司        执行董事      2018 年 4 月     /
 施霞（离任）     福建丰琪投资有限公司         总经理     2018 年 12 月     /
在股东单位任职情    无
况的说明
√适用 □不适用
任职人员
           其他单位名称     在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
 姓名
      中联控股集团（中国）有限公司        董事   1992 年 6 月      /
      创辉投资集团有限公司            董事   1993 年 3 月      /
 施文义
      鑫驰投资有限公司              董事   2021 年 4 月      /
      福建中联房地产开发集团有限公司      执行董事  2002 年 3 月 2023 年 11 月
      禹達控股有限公司             执行董事  2020 年 2 月      /
      上海禹达投资管理有限公司      执行董事兼总经理 2020 年 3 月      /
      海南禹达加投资有限公司       执行董事兼总经理 2021 年 4 月      /
  李毅  禹达（青岛）私募基金管理有限公
                        执行董事兼总经理 2021 年 2 月      /
      司
      浙江永正锂电股份有限公司          监事   2022 年 10 月     /
      北京华夏幸福新能源科技有限公司       董事   2023 年 11 月     /
                          法学教授、
      厦门大学法学院                    2011 年 8 月      /
                          博士生导师
  张榕
      福建马坑矿业股份有限公司
                           独立董事  2023 年 3 月      /
      （非上市公司）
      上海立信资产评估有限公司          董事   2004 年 7 月      /
      上海立信投资咨询有限公司          董事   2015 年 3 月      /
      北京中泽融信管理咨询有限公司     董事、总经理  2016 年 8 月      /
 赵仕坤 中泽融信（海南）咨询有限公司     执行董事兼总经理 2022 年 4 月      /
      北京中泽融信碳管理咨询有限公司   执行董事兼经理  2022 年 8 月      /
      上海财经大学           硕士研究生校外导师 2011 年 9 月      /
      复旦大学             硕士研究生校外导师 2012 年 9 月      /
                        财务学副教授、
      厦门大学财务管理与会计研究院             2020 年 8 月      /
                          硕士生导师
 李茂良
      漳州视瑞特光电科技股份有限公司
                           独立董事  2022 年 9 月      /
      （非上市公司）
 黄幸伟 福建中联房地产开发集团有限公司    成本中心总经理  2015 年 5 月      /
  刘晟  福建中联房地产开发集团有限公司      审计总监  2015 年 4 月      /
  袁炜  宁波环泰商业管理有限公司         执行董事  2018 年 5 月
      恒冠贸易有限公司              董事   2010 年 9 月      /
  施霞
      创峰国际控股集团有限公司          董事   2017 年 8 月      /
（离任）
      福融新材料股份有限公司           董事   2022 年 9 月      /
                        应用经济学教授、
 魏志华 厦门大学经济学院                    2010 年 8 月      /
                          博士生导师
（离任）
      南宁百货大楼股份有限公司         独立董事  2018 年 4 月      /
         厦门亿联网络技术股份有限公司                    独立董事    2018 年 5 月   /
         惠州市华阳集团股份有限公司                     独立董事    2019 年 9 月   /
在其他
单位任
          无
职情况
的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                            公司董事、监事津贴标准由股东大会确定；公司高级管理
董事、监事、高级管理人员报酬
                          人员的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会确定，公司董事会
的决策程序
                          审议薪酬执行情况。
董事在董事会讨论本人薪酬事项
                            是
时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董事专
门会议关于董事、监事、高级管              公司董事会薪酬与考核委员会关于相关人员报酬审议事项
理人员报酬事项发表建议的具体            的具体情况，详见本节“七、董事会下设专门委员会情况”。
情况
                            公司董事、监事津贴执行股东大会确定的标准，公司高级
                          管理人员的薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会根据高级管理
董事、监事、高级管理人员报酬
                          人员个人工作职责结合市场薪酬水平确定标准年薪，标准年薪
确定依据
                          由固定薪酬与绩效工资组成，其中固定薪酬按月发放，绩效工
                          资根据个人考核指标完成情况最终确认，一次性发放。
董事、监事和高级管理人员报酬              公司为董事、监事、高级管理人员发放的薪酬符合公司薪
的实际支付情况                   酬确定依据和标准，相关数据真实、准确。
报告期末全体董事、监事和高级              报告期内，公司向董事、监事和高级管理人员支付的报酬
管理人员实际获得的报酬合计             总数为人民币 1,003.41 万元（具体详见本节第一部分内容）。
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
    姓名              担任的职务                   变动情形          变动原因
    李茂良              独立董事                    选举          股东大会选举
     余林              职工监事                    选举         职工代表大会选举
     施霞               董事                     离任           任期届满
    魏志华              独立董事                    离任           任期届满
    刘海芬              职工监事                    离任           任期届满
    朱一兵             董事、副总裁                   离任          个人原因辞职
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
   会议届次       召开日期                       会议决议
                         审议通过：
 第十届董事会第      2023 年 2
  二十五次会议       月 22 日
                     的议案
                     的议案
                     行性分析报告（修订稿）》的议案
                     协议》暨关联交易的议案
                     主体承诺的议案
                     况报告的议案
                     具体事宜的议案
                     审议通过：
第十届董事会第   2023 年 4
 二十六次会议    月 13 日
                     审议通过：
第十届董事会第   2023 年 4   1.公司 2023 年第一季度报告
 二十七次会议    月 28 日    2.关于公司董事会换届选举的议案
                     审议通过：
第十一届董事会   2023 年 5
 第一次会议     月 19 日
                     审议通过：
第十一届董事会   2023 年 7
 第二次会议     月 17 日
                     行价格和募集资金总额的议案
第十一届董事会   2023 年 8   审议通过：
 第三次会议     月4日       1.关于修订公司 2022 年度向特定对象发行股票方案的议案
                       的议案
                       （修订稿）》的议案
                       行性分析报告（二次修订稿）》的议案
                       协议（二）》暨关联交易的议案
                       主体承诺（二次修订稿）的议案
                       审议通过：
 第十一届董事会   2023 年 8
  第四次会议     月 23 日
 第十一届董事会   2023 年 10   审议通过：
  第五次会议     月 25 日     1.公司 2023 年第三季度报告
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
                                                            参加股东
                                  参加董事会情况
           是否                                               大会情况
  董事姓名     独立    本年应参     亲自     以通讯      委托        是否连续两   出席股东
                                               缺席
           董事    加董事会     出席     方式参      出席        次未亲自参   大会的次
                                               次数
                  次数      次数     加次数      次数         加会议      数
   施文义      否      8       8      3        0   0      否       2
   林建兴      否      8       8      3        0   0      否       2
    徐俊      否      8       8      3        0   0      否       2
    李毅      否      8       8      7        0   0      否       2
    张榕      是      8       8      8        0   0      否       1
   赵仕坤      是      8       8      7        0   0      否       2
   李茂良      是      5       5      4        0   0      否       0
 朱一兵（离任）    否      7       7      6        0   0      否       2
  施霞（离任）    否      3       3      2        0   0      否       2
 魏志华（离任）    是      3       3      2        0   0      否       2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数                                                  8
其中：现场会议次数                                                    0
通讯方式召开会议次数                                                   3
现场结合通讯方式召开会议次数                                               5
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三)其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
  专门委员会类别                          成员姓名
                                    注
审计委员会                 李茂良（召集人）、张榕、徐俊
提名委员会                 张榕（召集人）、赵仕坤、徐俊
薪酬与考核委员会              赵仕坤（召集人）、李茂良、林建兴
战略委员会                 施文义（召集人）、林建兴、徐俊、李毅
  注：根据《上市公司独立董事管理办法》等有关规定，审计委员会成员应当为不在上市公司担
任高级管理人员的董事，公司于 2024 年 4 月 11 日召开第十一届董事会第八次会议，对董事会审计
委员会委员进行调整，徐俊先生不再担任审计委员会委员，由董事李毅先生与两名独立董事李茂良
先生、张榕女士组成审计委员会，符合法律法规及规范性文件中关于人数、专业配置的相关要求。
(二) 报告期内审计委员会召开 10 次会议
召开日期       会议内容            重要意见和建议             其他履行职责情况
                                            审计委员会对年报审计工作
                                            的业务时间安排、关键审计
                      审计委员会委员会同公司其他独立       事项以及内控审计情况等进
         计进场前独立董
         事、审计委员会与
 月9日                  2022 年度报表审计进场前有关事项    注与使用权资产、长期待摊
         会计师事务所沟
                      进行沟通                  费用以及存货等资产类科目
              通会
                                            的减值风险相关的审计程
                                            序。
                      审议通过《关于公司与认购对象签订
                      <附生效条件的股份认购协议之补充      /
 月 21 日    第一次会议
                      协议>暨关联交易的议案》
                      听取公司内部审计部门汇报的《2022
                      年度审计工作总结及 2023 年度审计   /
 月 28 日    第二次会议
                      工作计划》
                                                审计委员会对年报审计后沟
                                                通函中重要内容进行了详细
                      外部审计机构对公司 2022 年度报表
                      出具初步审计意见后，审计委员会委
                      员会同公司其他独立董事与外部审
 月 7 日 计委员会与会计                                  计调整事项、对投资性房地
                      计机构就 2022 年度报表涉及的重大
         师事务所沟通会                                产公允价值执行审计程序等
                      事项进行沟通
                                                内容，并提议加强对税务风
                                                险、未决诉讼等事项的关注。
                                                审计委员会建议公司：
                                                优化财务结构，采取有效措
                      审议通过  《公司 2022 年度财务报告》、 施降低资产负债率；
                      《公司 2022 年度财务决算报告及 2.跟踪国家经济、政策及市
 月8日       第三次会议      聘会计师事务所的议案》、     《关于 2023 学审慎做出投资决策；
                      年度与鑫陆建设等日常关联交易预 3.公司对投资性房地产项目
                      计的议案》等 10 项议案             及其公允价值进行合理评估
                                                和会计处理，审计部门加强
                                                工程项目审计；
                                            营管理、公司治理等可能存
                                            在的薄弱环节进行梳理。
                    审议通过《公司 2023 年第一季度财
                    务报告》，并审阅《公司 2023 年第     /
 月 28 日     第四次会议
                    一季度内部审计报告》
                                            /
 月 19 日     第五次会议   事会各专门委员会组成的议案》
                    审议通过《公司 2023 年半年度财务
                                            /
 月 18 日     第六次会议   季度内部审计报告》及《公司关联人
                    名单》
                    审议通过《公司 2023 年第三季度财
                    务报告》，并审阅《公司 2023 年第     /
 月 23 日     第七次会议
                    三季度内部审计报告》
                                            /
 月5日        第八次会议   方案》
(三) 报告期内提名委员会召开 2 次会议
召开日期        会议内容         重要意见和建议                其他履行职责情况
                                     /
 月8日        第一次会议   的议案》
                    审议通过《关于选举第十一届董事会
                    提名委员会召集人的议案》、《关于 /
 月 19 日     第二次会议
                    聘任公司高级管理人员的议案》
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开 3 次会议
召开日期        会议内容       重要意见和建议                  其他履行职责情况
                 审议通过《公司高级管理人员 2022
                 年度薪酬执行情况》、《公司高级管 /
 月8日     会第一次会议
                 理人员 2023 年度薪酬方案》
                                    /
月 19 日   会第二次会议 薪酬与考核委员会召集人的议案》
                                    /
月 28 日   会第三次会议 员薪酬的议案》
(五) 报告期内战略委员会召开 2 次会议
召开日期        会议内容            重要意见和建议             其他履行职责情况
                    审议通过《公司 2022 年经营总结》、
                                            /
 月8日        第一次会议   司 2022 年度财务决算报告及 2023 年
                    度财务预算报告》
                    审议通过《关于选举第十一届董事会
                    战略委员会召集人的议案》、《关于 /
月 19 日      第二次会议
                    调整公司组织架构的议案》
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
母公司在职员工的数量                                    370
主要子公司在职员工的数量                                1,055
在职员工的数量合计                                   1,425
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                          0
                   专业构成
           专业构成类别                  专业构成人数
             销售人员                             506
             管理人员                             249
             安保人员                             220
             技术人员                             183
             行政人员                             153
             财务人员                             114
              合计                            1,425
                   教育程度
           教育程度类别                   数量（人）
            本科及以上                             516
              专科                              384
              其他                              525
              合计                            1,425
(二)薪酬政策
√适用 □不适用
  公司建立了与发展阶段相适应，支持整体发展战略实施的薪酬福利体系。员工薪酬遵循“按劳
取酬、多劳多得、效益优先、兼顾公平的原则”，同时享有五险一金、带薪年假、带薪培训等福利。
公司以员工岗位价值、工作能力及贡献度为分配依据，综合考虑同行业市场水平及社会物价水平等
因素，在符合国家法律、法规的前提下，制定差异化员工薪酬政策；同时，建立以结果为导向的绩
效管理体系，优化员工工作绩效，推动组织绩效不断改进，为公司人才配置、奖惩、薪酬核定等提
供依据，充分发挥薪酬福利在人才选用育留中的重要作用，保障公司战略目标的实现。
(三)培训计划
√适用 □不适用
发展通道；通过优化升级内训师队伍，持续开发内训师授课及课程研发能力，积极发掘与培养品牌
方内训师，助力销售业绩及顾客服务水平的提升；持续优化线上培训平台运营，运用平台工具开展
线上专项课程、制度宣贯、线上企业文化活动、线上考核等，打破空间、时间限制实现培训工作降
本增效。助力员工知识、技能、工作方法、工作态度以及工作的价值的提升，从而发挥员工最大潜
力，提升个人和组织业绩，不断提高公司人才竞争力、企业凝聚力和战斗力，实现公司和个人的双
重发展。
上海证券交易所、福建上市公司协会举办相关的任职及后续培训；此外，公司定期收集、整理证券
市场最新法律法规、监管部门文件或违规违法的案例并及时传递，强化合规意识，进一步提高上市
公司质量。
(四)劳务外包情况
√适用 □不适用
 劳务外包的工时总数（小时）                                           128,874.10
 劳务外包支付的报酬总额（元）                                        5,799,334.60
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    公司高度重视对投资者的合理回报，严格按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红
有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及相关文件的要求制定利
润分配政策。《公司章程》中明确了公司现金分红在利润分配政策中的优先地位，同时对现金分红
的实施条件、原则和比例，利润分配政策的调整机制等内容进行了明确。公司建立了电话、邮箱、
网站等沟通平台，给予全体股东表达意见及诉求的机会。
    报告期内，公司实施了 2022 年度利润分配方案，以公司 2022 年末的总股本为基数，向全体股
东每股派发现金红利 0.05 元（含税），共计派发现金红利 43,492,312.30 元（含税）。
    公司 2023 年度利润分配预案为：母公司 2023 年度实现净利润 32,319,463.55 元，提取当年度
法定盈余公积金 3,231,946.36 元，加上年初未分配利润 828,446,631.03 元，减去 2023 年已实施的
元。公司 2023 年度拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每股派发现金红利
权登记日之前，公司总股本发生变动的，公司拟按分配总额不变的原则，相应调整每股红利金额。
上述利润分配预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求                                √是   □否
 分红标准和比例是否明确和清晰                                       √是   □否
 相关的决策程序和机制是否完备                                       √是   □否
 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用                                  √是   □否
 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护                   √是   □否
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当
     详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
                                  单位:元 币种:人民币
每 10 股送红股数（股）                                    0
每 10 股派息数（元）（含税）                               0.4
每 10 股转增数（股）                                     0
现金分红金额（含税）                           34,793,849.84
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润            35,045,428.76
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）                 99.28
以现金方式回购股份计入现金分红的金额                               0
合计分红金额（含税）                           34,793,849.84
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）           99.28
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
  公司对高级管理人员的考评与激励按照《公司董事会薪酬与考核委员会工作制度》等有关规定
实施。高级管理人员标准年薪由公司董事会薪酬与考核委员会确定，公司以高级管理人员年度薪酬
方案为依据，综合考虑考核年度主要财务指标和经营目标完成等情况确定高级管理人员年度具体薪
酬。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
  公司根据《公司法》《证券法》及《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，制定了涵盖
公司治理、财务管理、重大投资、关联交易及其他内部工作程序等各项制度，保证公司各项经营活
动的开展合法、合规并且能够得到有效的管理和控制。
  报告期内，公司通过对内部控制制度的持续完善和优化，对内控控制体系的完整性、合理性及
其实施的有效性进行检查和评估，重点审查对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、信
息披露等事项相关内部控制制度实施的有效性，以适应公司管理和发展的要求。公司根据 2023 年的
内部控制实施情况编制了《公司 2023 年度内部控制评价报告》（具体内容详见公司同日刊登在上海
证券交易所网站的相关报告）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
  报告期内，公司坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，建立了系统的内部控制体系
及长效的内控监督机制，对合并报表范围内子公司进行良好的管理控制。
  一是子公司严格执行公司各项经营管理制度要求，子公司的关联交易、对外担保、对外投资、
重大合同签订等重大事项须经过公司批准后方能实施，同时根据实际情况，对子公司适用的制度及
审批权限进行适时修订；二是公司以全面预算为抓手，加强对子公司资金使用监管，进一步夯实全
面风险管理能力；三是公司内审部门定期或不定期对子公司经济业务活动的各个方面进行审计监督，
督促其建立健全内部控制制度体系并有效实施。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
  公司聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度内部控制的有效性进行审计，并
出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》，与公司董事会编制的内部控制评价报告意见一致
（具体内容详见公司同日刊登在上海证券交易所网站的相关报告）。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
  报告期内，公司在公司治理各个方面整体合规，严格按照《公司法》《上市公司治理准则》等
法律法规要求建立较为完善的公司治理体系，公司内控体系健全有效、信息披露公开透明，不存在
对投资者的利益有重大不利影响的事项。后续，公司将持续巩固公司治理专项行动自查成果，提升
公司治理水平，促进公司持续、健康高质量发展。
十六、 其他
□适用 √不适用
                  第五节     环境与社会责任
一、环境信息情况
是否建立环境保护相关机制                              否
报告期内投入环保资金（单位：万元）                        538
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  公司主营业务为商业零售，不属于重点排污单位。公司合并报表范围内子公司在日常经营中认
真执行国家环保方面的法律法规，报告期内未出现因环保违法违规而受到处罚的情况。公司始终将
安全环保作为经营理念，切实履行企业环境保护责任。
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
  报告期内，公司结合实际情况在环境保护方面加强相关措施，主要措施如下：
  公司商业门店建立健全垃圾分类机制，安排专人进行垃圾分类，并签约专业供应商清运、收集，
其中东百中心荣获 2023 年度福州市二十佳垃圾分类公共场所；此外，公司聘请专业消杀单位进行日
常消杀工作，并结合季节、环境因素，开展专项消杀工作，有效预防疾病传播。
  公司不断加强绿色环保意识，于商业门店推广采用环保纸质手袋，降低塑料制品使用；于办公
区张贴“随手关灯”、“节约用水”等环保节能标志，推行无纸化办公，积极引进新技术新环保设
备；公司核心商业门店分别在地铁出入口以及商场中庭区域，使用LED大屏滚动投放绿色宣传广告，
充分利用商圈地理优势，呼吁市民践行节能、节水、节电、等绿色低碳的生活方式。此外，公司建
立商业节能运行管理相关制度，在保证商场良好品质及设施设备正常运作情况下，实现节约能耗、
降低运行成本。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施                            是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）                    /
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳         生产过程中使用减碳技术、空调
技术、研发生产助于减碳的新产品等）                   主机改造、合理控制照明时间等。
具体说明
√适用 □不适用
  报告期内，公司在不影响项目“安全、服务、品质”运营的情况下，通过对商业门店空调主机
进行升级改造、变频改造，共计投入资金约 538 万元。此外，通过控制设备运行时长、室温监测调
节、调整公共区域照明及广告灯箱等措施开展节能降耗工作。同时，对各类耗能设备进行定期维护，
确保所有设施设备在节能状态运行。
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
√适用 □不适用
  详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《福建东百集团股份有限公司 2023 年度可持续发展
报告》。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
    对外捐赠、公益项目      数量/内容               情况说明
总投入（万元）               16.49    /
  其中：资金（万元）           12.85    捐赠福建省助困公益协会等。
     物资折款（万元）          3.64    /
惠及人数（人）                   /    /
具体说明
√适用 □不适用
  详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《福建东百集团股份有限公司 2023 年度可持续发展
报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
    扶贫及乡村振兴项目      数量/内容            情况说明
总投入（万元）               8.00
  其中：资金（万元）           8.00 捐赠福州市乡村振兴基金会用于宁夏地区扶贫。
     物资折款（万元）            / /
惠及人数（人）                  /   /
帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、
                         /   /
教育扶贫等）
具体说明
√适用 □不适用
  详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《福建东百集团股份有限公司 2023 年度可持续发展
报告》。
                                 第六节        重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                 如未
                                                                             是   能及   如未
                                                                    是
                                                                             否   时履   能及
                                                                    否
承   承                                                                        及   行应   时履
                                                                    有
诺   诺                                                                   承诺   时   说明   行应
         承诺方                     承诺内容                    承诺时间       履
背   类                                                                   期限   严   未完   说明
                                                                    行
景   型                                                                        格   成履   下一
                                                                    期
                                                                             履   行的   步计
                                                                    限
                                                                             行   具体    划
                                                                                 原因
                     承诺人作为东百集团实际控制人或实际控制人的一致行动人期间，承诺如
                  下：
    解                1．本人将尽量减少并规范本人及本人控制的企业与上市公司之间的关联交
    决             易。
    关                2．如果有不可避免的关联交易发生，本人及本人控制的企业承诺将遵循市   2020 年 9       长期
与       施文义、施章峰                                                     否        是 不适用 不适用
    联             场化原则，按照有关法律法规、规范性文件和福建东百集团股份有限公司的《公     月 10 日        有效
股
    交             司章程》等有关规定履行关联交易决策程序，并履行披露义务，保证不通过关
改
    易             联交易损害福建东百集团股份有限公司及其股东的合法权益。
相
关
                  人及本人控制的企业同意向上市公司承担相应的损害赔偿责任。
的
                     承诺人作为东百集团实际控制人或实际控制人的一致行动人期间，承诺如
承   解
                  下：
诺   决
    同                                                    2020 年 9       长期
        施文义、施章峰   建设规划需配套的住宅社区商业用房外，未从事以商业地产开发为主的房地产                否        是 不适用 不适用
    业                                                     月 10 日        有效
                  项目，也无计划在未来从事以商业地产开发为主的房地产开发业务。
    竞
    争
                  单一开发项目中配套的商业面积将不超过该项目总建筑面积的 10%。
          百集团投资、开发、建设的以商业地产为主的房地产业务有竞争或可能有竞争，
          则本人将立即通知东百集团，并立即采取措施以避免和东百集团产生有直接利
          益的冲突，包括但不限于以公允价格转让本人及本人控制的公司持有的权益给
          东百集团或者转让给无关联关系的第三方、委托管理、赔偿东百集团的损失等
          措施。
            承诺人作为要约收购东百集团股份的收购人，为保证东百集团独立运作，
          承诺在要约收购完成后：
            （一）保证上市公司人员独立
          人员均专职在上市公司任职并领取薪酬。
          程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。
            （二）保证上市公司资产独立完整
            （三）保证上市公司的财务独立
          独立的财务会计制度。
其                                              2018 年 8       长期
    施章峰     2．保证上市公司的财务人员不在本人之控股公司兼职。                     否        是 不适用 不适用
他                                               月 14 日        有效
            （四）保证上市公司机构独立
          机构。
          法律、法规和公司章程独立行使职权。
            （五）保证上市公司业务独立
          面向市场独立自主持续经营的能力。
          竞争的业务。
                    的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法
                    规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。
                      在本公司作为被法律法规认定为东百集团控股股东期间，将尽可能规范与
                    东百集团及其控股子公司之间的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发
    解
                    生的关联交易，包括但不限于商品交易，相互提供服务或者作为代理，本公司
    决
                    将一律严格遵循等价、有偿、公平交易的原则，在一项市场公平交易中不要求
    关    福建丰琪投资                                                        2014 年 6       长期
                    东百集团及其控股子公司提供优于任何第三者给予或给予第三者的条件，并依                            否        是 不适用 不适用
    联     有限公司                                                          月1日           有效
                    据东百集团《关联交易管理制度》等有关制度性文件及东百集团公司章程履行
    交
                    合法审批程序并订立相关协议/合同，严格按相关规定履行必要的关联董事/关
    易
                    联股东回避表决义务，遵守信息披露义务，规范相关交易行为，保证不通过关
                    联交易损害东百集团及其股东的合法权益。
                    不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或
与
    解               拥有另一公司或企业的股权及其它权益）直接或间接从事或参与任何与东百集
再
    决               团构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与东百集团
融
    同    福建丰琪投资     产品相同、相似或可能取代东百集团产品的业务活动，不从事商业零售业务，                 2014 年 6       长期
资                                                                                 否        是 不适用 不适用
    业     有限公司      不进行以商业地产开发为主的房地产项目。                                 月1日           有效
相
    竞                 2．本公司如从任何第三方获得的商业机会与东百集团经营的业务有竞争或
关
    争               可能有竞争，则本公司将立即通知东百集团，并将该商业机会让予东百集团。
的
                      本公司承诺不利用任何方式从事影响或可能影响东百集团经营、发展的业
承
                    务或活动。
诺
        福建丰琪投资有限
        公司、朱红志、魏
                    《福建东百集团股份有限公司关于房地产业务专项自查报告》已如实披露
        立平、刘夷、宋克
    其             了东百集团在 2012 年 1 月 1 日至 2015 年 9 月 30 日期间内房地产开发项目的自   2016 年 1       长期
        均、龙俊、杨艳华、                                                                 否        是 不适用 不适用
    他             查情况，东百集团如因存在未披露的土地闲置等违法违规行为，给上市公司和                    月5日           有效
        顾琍琍、洪波、陈
                  投资者造成损失的，承诺人将承担相应的赔偿责任。
        珠明、林越、王向
        红、李京宁、李鹏
        福建丰琪投资有限    《福建东百集团股份有限公司关于公开发行公司债券之房地产业务专项自
    其   公司、施文义、朱 查报告》已如实披露了东百集团在 2014 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日期间内    2017 年 8       长期
                                                                                  否        是 不适用 不适用
    他   红志、刘夷、宋克 房地产开发项目的自查情况，东百集团如因存在未披露的土地闲置等违法违规                     月 17 日        有效
        均、魏秀法、施霞、行为，给上市公司和投资者造成损失的，承诺人将承担相应的赔偿责任。
  顾琍琍、洪波、陈
  珠明、林越、李京
  宁、叶海燕、王黎
  民、袁幸福、李鹏
   福建丰琪投资有
  限公司、施文义、     2019 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日（以下简称“自查期间”），如东
   施章峰、施霞、   百集团及其合并报表范围内的子公司在上述自查期间存在未披露的闲置土地、
其                                                              2023 年 4         长期
  朱一兵、林建兴、   炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为，给东百集团和投资者造成损失的，                            否        是 不适用 不适用
他                                                               月 27 日          有效
   徐俊、李毅、张   本公司/本人将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担赔偿
   榕、赵仕坤、魏   责任。
    志华、袁炜
               为保障公司 2022 年度向特定对象发行股票摊薄即期回报填补措施能够得
             到切实履行，公司控股股东、实际控制人及其一致行动人承诺如下：
             不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益；
             式损害上市公司利益；
    福建丰琪投资有
其              3.依法行使法律、法规及规范性文件规定的股东/实际控制人权利，不得滥                2023 年 2       长期
    限公司、施文义、                                                                否        是 不适用 不适用
他            用或损害上市公司及其他股东的合法权益；                                  月 22 日        有效
     施章峰、施霞
             国证监会及上交所等监管机构做出关于填补回报措施及其承诺的新的监管规定
             的，且上述承诺不能满足该等规定的，本公司/本人承诺届时将按照最新规定出
             具补充承诺；
             给公司或者投资者造成损失的，本公司/本人将依法承担相应法律责任。
               为保障公司 2022 年度向特定对象发行股票摊薄即期回报填补措施能够得
             到切实履行，公司董事、高级管理人员承诺如下：
    施文义、朱一兵、
    林建兴、徐俊、
其            式损害公司利益；                                            2023 年 2       长期
    李毅、施霞、张                                                                 否        是 不适用 不适用
他              2.对本人的职务消费行为进行约束；                                  月 22 日        有效
    榕、赵仕坤、魏
     志华、袁炜
             薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
                 填补回报措施的执行情况相挂钩；
                 监会及上交所等监管机构做出关于填补回报措施及其承诺的新的监管规定的，
                 且上述承诺不能满足该等规定的，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；
                 或者投资者造成损失的，本人将依法承担相应法律责任。
                   （一）公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合方式分配股利，在符
                 合有关法律法规及中国证监会的有关规定下，优先进行现金分红。
                   （二）实施现金分红的条件：在满足以下全部条件情况下，公司可进行现
                 金分红：
其
他
                 现金（含银行存款、高流动性的债券等）余额足以支付现金股利；
对
公
                 公司如有重大资金支出安排等事项发生（募集资金项目除外)，可以降低分红比                  年 1
司
                 例。重大资金支出安排是指：公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或者购                月 1
中
    分   福建东百集团   买资产的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 10%；       2022 年        日至
小                                                                 是          是 不适用 不适用
    红   股份有限公司     5.经审计机构对公司当年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；    12 月 5 日       2024
股
东
                   （三）现金分红的原则和比例：在满足现金分红条件、保证公司正常经营                   月 31
所
                 和长远发展的前提下，最近三年以现金方式累计分配的利润原则上不少于最近                   日
作
                 三年实现的年均可分配利润的 30%。公司以现金为对价，采用要约方式、集中
承
                 竞价方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度
诺
                 现金分红的相关比例计算。
                   公司原则上进行年度分红，董事会可以根据公司当期的盈利状况、现金流
                 状况及资金需求状况，提议公司进行中期分红。
                   公司采取现金方式分配股利的，应当按照下列原则进行：
                 金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
  公司发展阶段不易区分或有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
  （四）股票股利分配的条件：在满足现金股利分配的条件下，若公司营业
收入和净利润增长快速，且董事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下，
可以在提出现金股利分配预案之外，提出并实施股票股利分配预案。
公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四) 审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                          单位：万元 币种：人民币
                                            现聘任
境内会计师事务所名称                          华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                   100
境内会计师事务所审计年限                                  31
境内会计师事务所注册会计师姓名                         王永平、何君飞
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限                王永平 1 年、何君飞 2 年
境外会计师事务所名称                                     /
境外会计师事务所报酬                                     /
境外会计师事务所审计年限                                   /
                         名称                    报酬
 内部控制审计会计师事务所     华兴会计师事务所（特殊普通合伙）              30
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一) 导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三) 面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
                事项概述及类型                        查询索引
下简称“兰州置业”）收到甘肃省兰州市中级人民法院（以下简称
“兰州市中院”）“（2020）甘 01 民初 372 号”《应诉通知书》等
相关文件，中铁建工集团有限公司（以下简称“中铁建工”）因与
兰州置业建设工程施工合同纠纷向法院提起诉讼，要求兰州置业支
付欠付工程款、资金占用费等合计 33,812 万元，并向法院申请财产
保全。上述案件于 2020 年 11 月开庭审理。                具体详见公司于 2020 年 7
民初 372 号”《民事判决书》，该院就兰州置业与中铁建工的建设         2023 年 8 月 3 日、2023 年
工程施工合同纠纷作出一审判决，判决兰州置业应支付中铁建工工            12 月 2 日在上海证券交易所
程款、资金占用费等合计 6,412.20 万元。中铁建工及兰州置业分别      网站及公司其他指定信息
在一审判决生效前向法院提起上诉。                         披露媒体披露的相关公告
“（2023）甘民终 351 号”《民事判决书》，该院就兰州置业与中
铁建工的建设工程施工合同纠纷作出二审终审判决，判决兰州置业
应支付中铁建工工程款、资金占用费等合计 6,412.20 万元及应付工
程款对应利息，驳回其他诉讼请求。
  公司已执行上述终审判决，履行完毕相关支付义务，相关财产保全措施也已解除；此外，兰州
置业依据该终审判决结果相应调减了兰州国际商贸中心项目总成本。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及
  整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司与鑫陆建设等日常关联交易情况
  根据公司第十届董事会第二十六次会议及 2022 年年度股东大会审议通过的《关于 2023 年度与
鑫陆建设等日常关联交易预计的议案》，同意公司在 2022 年年度股东大会审议通过之日至 2023 年
年度股东大会召开之日与福建鑫陆建设集团有限公司（以下简称“鑫陆建设”）签署的建设工程合
同金额不超过人民币 50,000 万元，与福建名轩装饰装修设计有限公司（以下简称“名轩装饰”）签
署的合同金额不超过人民币 2,000 万元（具体内容详见公司于 2023 年 4 月 15 日、5 月 20 日在上海
证券交易所网站及公司其他指定信息披露媒体披露的相关公告）。
  ①公司与鑫陆建设、名轩装饰的签约情况
    截至本报告出具日，公司在上述预计范围内与鑫陆建设实际签署的建设工程合同金额为
额为 2,805.19 万元）；与名轩装饰签署的合同金额为 524.18 万元，相关合作定价公允合理。
  ②公司与鑫陆建设、名轩装饰的发生额
                                                 单位：万元 币种：人民币
关联交易内容            关联人
                                       实际发生金额         实际发生金额
接受关联人      福建鑫陆建设集团有限公司                    53,596.37       33,433.76
提供劳务       福建名轩装饰装修设计有限公司                   1,803.11          470.43
              合计                           55,399.48       33,904.19
  注：根据会计准则要求，该表中“年度”为自然年度，按相关报告期内实际发生的工程量（含
以往年度与鑫陆建设、名轩装饰签署的合同，但工程延续至报告期的情况）核算的发生额。具体详
见本报告“第十节 财务报告”之“十三 关联方及关联交易”相关内容。
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他
√适用 □不适用
投资有限公司关于福建东百集团股份有限公司非公开发行股票之附生效条件的股份认购协议》，丰
琪投资拟以现金方式认购公司发行的人民币普通股 202,743,900 股，丰琪投资认购本次非公开发行
股票的行为构成关联交易。
  鉴于中国证监会于 2023 年 2 月 17 日发布了《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规定，
公司于 2023 年 2 月 22 日与丰琪投资签订了《福建东百集团股份有限公司与福建丰琪投资有限公司
关于福建东百集团股份有限公司非公开发行股票之附生效条件的股份认购协议之补充协议》，双方
对协议的生效条件等条款进行修订，不涉及导致本次发行方案发生重大变化或对本次发行定价具有
重大影响的修订。
  根据《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规定及监管审核要求，公司于 2023 年 8 月 4 日
与丰琪投资签订了《福建东百集团股份有限公司与福建丰琪投资有限公司关于福建东百集团股份有
限公司非公开发行股票之附生效条件的股份认购协议之补充协议（二）》，双方主要对本次发行认
购数量和认购金额下限进行明确，不涉及导致本次发行方案发生重大变化或对本次发行定价具有重
大影响的修订（具体详见公司于 2022 年 12 月 6 日、2023 年 2 月 23 日、2023 年 8 月 5 日在上海证
券交易网站及公司其他指定信息披露媒体披露的相关公告）。
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                                                       单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                      关
                                                                                                             租赁收 是否
                                                        租赁资产           租赁面积                                           联
 出租方名称      租赁方名称              租赁资产情况                                              租赁起始日        租赁终止日        益对公 关联
                                                        涉及金额            (㎡)                                           关
                                                                                                             司影响 交易
                                                                                                                      系
福建元洪房地     福建东百元洪购   租赁坐落于福州市台江区台江路 95 号的                                                                    市场
产有限公司      物广场有限公司   元洪城商场                                                                                   行情
福建中兴投资     福建东百元洪购   福州市台江区台江路 95 号元洪城广场综                                                                    市场
有限公司       物广场有限公司   合一层 05#、06#、07#、08#店面                                                                   行情
                     租赁坐落于福州市仓山区浦上大道 198
福建星远置业     福建东百红星商                                                                                           市场
                     号红星国际广场的地下 1 层、地上 1-6 38,646.31                   45,347.00    2015.9.19   2035.12.18        否
有限公司       业广场有限公司                                                                                           行情
                     层部分区域，共计七层
                     爱琴海购物公园室内壹层 F1003+1004、
福建星远置业     福建东百红星商                                                                                           市场
                     F1008、F1009、F1010、F1011、F1014A、 3,292.59            986.00    2020.10.20   2030.10.19        否
有限公司       业广场有限公司                                                                                           行情
                     F1014B
福州名城保护     福建东百集团股   租赁坐落于福州市鼓楼区八一七北路三                                                                       市场
开发有限公司     份有限公司     坊七巷南街商业中心 A、B、C、D 区                                                                     行情
永辉超市股份
                     租赁坐落于福建省福州市台江区鳌峰路
有限公司/福建    福州东百永丰商                                                                                           市场
                     与连江中路（鳌峰大桥）交汇处的红星                  20,445.61      53,139.97   2018.08.01   2033.08.31        否
永锦商贸有限     业广场有限公司                                                                                           行情
                     苑三期商场（B1-5F)
公司
福州江滨建设     福州东百永丰商   租赁坐落于福建省福州市台江区鳌峰路                                                                       市场
开发公司       业广场有限公司   2 号鳌峰广场地下停车场负二、负三层                                                                      行情
福建轩辉商业
           福州东百永星商   租赁坐落于福建省福州市闽侯县国宾大                                                                       市场
运营管理有限                                                  34,197.82      47,788.37   2019.01.01   2033.12.31        否
           业广场有限公司   道 268 号                                                                                 行情
公司
福州地铁置业     福建东百集团股                                                                                           市场
                     东街口站 B 口地下负一、负二层                        774.12      673.30    2022.10.20   2034.10.19        否
有限公司       份有限公司                                                                                             行情
福州地铁置业     福建东百集团股                                                                                           市场
                     东百 B 楼负二层商业及负三层车位                      1,614.53    1,996.70   2023.07.20   2035.07.19        否
有限公司       份有限公司                                                                                             行情
租赁情况说明
（1）上述表格为截至报告期末公司商业零售租赁门店实际租赁情况；
（2）租赁资产涉及金额，按照报告期末尚未支付的租赁付款额列示。
(二) 担保情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位: 万元 币种: 人民币
                                       公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
           担保方
                                   担保发生日                                 担保是否             是否为
           与上市                                 担保        担保      担保 担保物       担保是 担保逾 反担保          关联
   担保方         被担保方        担保金额    期(协议签                                 已经履行             关联方
           公司的                                起始日       到期日      类型 （如有）      否逾期 期金额 情况           关系
                                    署日)                                   完毕               担保
            关系
佛山市空间工
            全资子 佛山睿优仓                                            一般
业投资中心（有               22,900.00 2019.5.23 2019.5.23 2032.2.24             否   否    0          否
             公司 储有限公司                                            担保
限合伙）
                天津兴建供
平 潭 信 众 资 产 全资子                                                  一般
                应链管理有 25,577.45 2019.10.10 2019.10.10 2032.10.24          否   否    0          否
管理有限公司 公司                                                        担保
                限公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                                                               0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                                                      48,477.45
                                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                30,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                             151,690.66
                                        公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                                     200,168.11
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                  57.38%
                                                     其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）                                                                              0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）                                                             61,309.08
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                                                           25,753.65
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                            87,062.72
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
                                    （一）公司对外担保情况说明（不包括对子公司的担保）
                                  间工业投资中心（有限合伙）以其持有的佛山睿优仓储有限公司（以下简称“佛
                                  山睿优”）20%股权所对应价值为限，对佛山睿优30,000万元固定资产贷款提供
                                  质押担保，同时，佛山睿优的控股股东以其持有佛山睿优80%的股权为上述贷款
                                  提供质押担保。质押期间为质押合同生效之日起至主合同项下债权诉讼时效届满
                                  之日止。截至报告期末，该笔银行贷款余额为22,900.00万元。
担保情况说明                              2.经公司2019年第三次临时股东大会审议通过，同意公司全资控制的企业平
                                  潭信众资产管理有限公司以其持有的天津兴建供应链管理有限公司（以下简称
                                  “天津兴建”）20%股权所对应价值为限，对天津兴建33,000万元固定资产贷款
                                  提供股权质押担保，同时，天津兴建的控股股东以其持有天津兴建80%股权为上
                                  述贷款提供质押担保。质押期间为质押合同生效之日起至主合同项下债权诉讼时
                                  效届满之日止。截至报告期末，该笔银行贷款余额为25,577.45万元。
                                    （二）公司对合并报表范围内子公司担保情况，均在公司2023年度担保预计
                                  额度内，具体担保详见附表1。
附表 1：
                                                                   单位：万元 币种：人民币
被担保人与                         担保人                            截止报告期    报告期内       其他
              被担保人                           担保方式   授信机构
 公司关系                    （含合并报表范围内子公司）                       末担保余额 担保发生额         说明
                          福建东百集团股份有限公司       保证担保                               报告期内
          长沙市东星仓储有限公司                               交通银行       237.29 30,000.00
                          平潭信柏资产管理有限公司       质押担保                               新签协议
         东莞东嘉供应链管理有限公司   福建东百集团股份有限公司        保证担保   华侨永亨银行    17,463.73
                         福建东百集团股份有限公司        保证担保
         河北东达仓储服务有限公司                               平安银行       8,540.85
 公司                      平潭信远资产管理有限公司        质押担保
全资子公司                    固安慧园供应链管理有限公司       保证担保
         平潭信海资产管理有限公司                               民生银行      16,500.00
                         福建东百集团股份有限公司        保证担保
                         福建东百集团股份有限公司        保证担保
         固安慧园供应链管理有限公司                              民生银行      16,953.79
                         平潭信海资产管理有限公司        保证担保
         西藏信茂企业管理有限公司    福建华威物流供应链有限公司       抵押担保   工商银行       6,000.00
        福建华威物流供应链有限公司     福建东百集团股份有限公司        保证担保   工商银行    19,852.00
                          上海博百供应链管理有限公司       质押担保
        天津东盈供应链管理有限公司                                厦门银行     8,260.00
                          福建东百集团股份有限公司        保证担保
        肇庆高新区鹏程仓储服务有限公司   福建东百集团股份有限公司        保证担保   兴业银行    25,000.00
                          福建东百集团股份有限公司        保证担保
         河南润田供应链有限公司      平潭信义资产管理有限公司        保证担保   民生银行    13,358.00
                           河南菜便利商贸有限公司        保证担保
 公司
         兰州东方友谊置业有限公司     福建东百集团股份有限公司        保证担保   兴业银行    19,525.00
控股子公司
                          合计                                151,690.66   30,000.00   /
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用 □不适用
  （一）关于公司向特定对象发行股票事项
临时股东大会，会议审议通过《关于公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案》、《关于公司 2022
年度非公开发行 A 股股票方案的议案》及《关于公司 2022 年度非公开发行 A 股股票预案的议案》等
相关事项（以下简称“本次发行”），同意公司向控股股东丰琪投资非公开发行股票。本次发行拟
募集资金总额不超过人民币 66,500 万元（含本数），发行价格为 3.28 元/股，发行股票数量不超过
后，全部用于补充流动资金及偿还银行贷款（具体详见公司于 2022 年 12 月 6 日、12 月 22 日在上
海证券交易网站及公司其他指定信息披露媒体披露的相关公告）。
时股东大会，会议审议通过《关于<公司 2022 年度向特定对象发行股票方案论证分析报告>的议案》、
《关于提请股东大会授权董事会办理本次向特定对象发行股票具体事宜的议案》等议案，同意公司
根据《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规定及公司股东大会授权，对 2022 年度向特定对象
发行股票方案的部分表述进行调整（具体详见公司于 2023 年 2 月 23 日、3 月 11 日在上海证券交易
网站及公司其他指定信息披露媒体披露的相关公告）。
实施后调整向特定对象发行股票发行价格和募集资金总额的议案》，同意公司因实施完成 2022 年年
度权益分派，向特定对象发行股票的发行价格由 3.28 元/股调整为 3.23 元/股，募集资金总额由不
超过人民币 66,500 万元调整为不超过人民币 65,486.28 万元。除上述调整外，公司向特定对象发行
股票的其他事项无变化（具体详见公司于 2023 年 7 月 18 日在上海证券交易网站及公司其他指定信
息披露媒体披露的相关公告）。
特定对象发行股票方案的议案》等相关事项，同意公司根据监管审核要求及公司股东大会授权，进
一步明确本次发行方案的发行下限，即本次发行股票数量不超过 202,743,900 股，且不低于
万元。除以上调整外，公司向特定对象发行股票的其他事项无变化（具体详见公司于 2023 年 8 月 5
日在上海证券交易网站及公司其他指定信息披露媒体披露的相关公告）。
公司收到中国证监会出具的《关于同意福建东百集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》
（证监许可〔2023〕2501 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请（具体详见公司于 2023
年 11 月 21 日在上海证券交易网站及公司其他指定信息披露媒体披露的相关公告）。
大会，审议通过《关于延长公司向特定对象发行股票股东大会决议有效期的议案》、《关于提请公
司股东大会延长授权董事会办理本次向特定对象发行股票具体事宜有效期的议案》，为保证本次发
行后续工作的延续性和有效性，确保本次发行事项的顺利推进，同意将本次发行的股东大会决议有
效期自原届满之日起延长至中国证监会出具的同意注册批复有效期届满之日             （即 2024 年 11 月 6 日），
同意将提请股东大会授权董事会办理本次发行具体事宜的有效期自原届满之日起延长至股东大会审
议通过后 12 个月（具体详见公司于 2024 年 3 月 26 日、4 月 12 日在上海证券交易网站及公司其他
指定信息披露媒体披露的相关公告）。
   （二）公司 2022 年度利润分配实施情况
意公司以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.05 元（含税），
并不进行资本公积转增股本和送红股。
股权登记日的总股本 869,846,246 股为基数，每股派发现金红利 0.05 元（含税），共计派发现金红
利 43,492,312.30 元（含税）。本次利润分配已于 2023 年 7 月 11 日实施完毕（具体详见公司于 2023
年 5 月 20 日、7 月 4 日在上海证券交易网站及公司其他指定信息披露媒体披露的相关公告）。
                第七节   股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)                           21,613
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                    20,997
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                          0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）                    0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                            单位:股
               前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称       报告期内   期末持股  比例 持有有 质押、标记或冻结
                                          股东性质
（全称）        增减     数量   (%) 限售条    情况
                                           件股份      股份
                                                           数量
                                            数量      状态
福 建丰琪 投
资有限公司
施章峰              0   62,837,338    7.22        0    质押   43,360,000   境外自然人
施霞               0   21,410,758    2.46        0    无             0   境外自然人
深 圳钦舟 实
业 发展有 限 -1,959,474   19,479,666    2.24    10,666   无            0 境内非国有法人
公司
郎华军        -52,300    7,466,200    0.86        0    无            0    境内自然人
深 圳市中 瑞
投 资发展 有     54,600    4,341,300    0.50        0    无            0 境内非国有法人
限公司
中 信证券 股
份有限公司
程新贵              0    3,462,182    0.40        0    无            0    境内自然人
中 国银行 股
份 有限公 司
－ 国金量 化
多 因子股 票
型 证券投 资
基金
中 国民生 银
行 股份有 限
公 司－金 元
顺 安元启 灵 3,200,000     3,200,000    0.37        0    无            0     其他
活 配置混 合
型 证券投 资
基金
                        前十名无限售条件股东持股情况
                                                        股份种类及数量
      股东名称           持有无限售条件流通股的数量
                                                       种类        数量
福建丰琪投资有限公司                           463,611,503     人民币普通股   463,611,503
施章峰                                   62,837,338     人民币普通股    62,837,338
施霞                                    21,410,758     人民币普通股    21,410,758
深圳钦舟实业发展有限公
司
郎华军                                    7,466,200     人民币普通股            7,466,200
深圳市中瑞投资发展有限
公司
中信证券股份有限公司                             4,199,891     人民币普通股            4,199,891
程新贵                                    3,462,182     人民币普通股            3,462,182
中国银行股份有限公司－
国金量化多因子股票型证                            3,362,400     人民币普通股            3,362,400
券投资基金
中国民生银行股份有限公
司－金元顺安元启灵活配                            3,200,000     人民币普通股            3,200,000
置混合型证券投资基金
前十名股东中回购专户情
                  无
况说明
上述股东委托表决权、受
托表决权、放弃表决权的       无
说明
                   公司控股股东福建丰琪投资有限公司与施章峰先生、施霞女士存
                 在关联关系且属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。除
上述股东关联关系或一致
                 此之外，公司未知其他前十名股东之间、前十名无限售条件流通股股
行动的说明
                 东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一
                 致行动人。
表决权恢复的优先股股东
                  无
及持股数量的说明
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
                                                                     单位:股
                   前十名股东较上期末变化情况
                                                 期末股东普通账户、信用
                      本报告       期末转融通出借股份
                                                 账户持股以及转融通出
     股东名称（全称）         期新增/       且尚未归还数量
                                                 借尚未归还的股份数量
                       退出
                                数量合计       比例（%） 数量合计       比例（%）
中信证券股份有限公司            新进            0          0  4,199,891    0.48
中国银行股份有限公司－国金量化
                      新进               0          0    3,362,400      0.39
多因子股票型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－金元
顺安元启灵活配置混合型证券投资       新进               0          0    3,200,000      0.37
基金
夏积龙                   退出               0          0    2,050,000      0.24
魏玉荔                   退出               0          0    2,038,000      0.23
国泰君安证券股份有限公司          退出               0          0      347,009      0.04
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                    单位：股
                                有限售条件股份可上市交易情况
                      持有的有
序                                         新增可上
      有限售条件股东名称       限售条件                                         限售条件
号                                可上市交易时间  市交易股
                      股份数量
                                          份数量
上述股东关联关系或一致行动的        公司未知上述有限售条件流通股股东之间是否存在关联
说明                  关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
   说明：公司有限售条件股份均系股改限售股份，如上市流通需向深圳钦舟实业发展有限公司（以
下简称“钦舟实业”）偿还代为垫付的股份，或取得钦舟实业的书面同意。2023 年 12 月 21 日，罗
国亮先生与钦舟实业在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股改偿还对价手续，偿还
钦舟实业代为垫付的股份数量 10,666 股，另外钦舟实业书面同意福建省食品工业联合贸易中心所持
见公司于 2024 年 1 月 24 日在上海证券交易所网站及公司其他指定信息披露媒体披露的相关公告）。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
√适用 □不适用
名称                                   福建丰琪投资有限公司
单位负责人或法定代表人                          施霞
成立日期                                 2009 年 7 月 24 日
主要经营业务                               对商业的投资
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况             无
其他情况说明                               无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
姓名                             施文义
国籍                             中国香港
是否取得其他国家或地区居留权                 否
主要职业及职务                        福建东百集团股份有限公司董事长、总裁
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况           无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达
   到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
           第八节     优先股相关情况
□适用 √不适用
                      第九节      债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
                                                    单位：万元 币种：人民币
                                                        投资者   是否存
                                                            交
                                                 还本     适当性   在终止
债券                                   债券      利率      交易     易
     简称    代码   发行日   起息日   到期日                  付息      安排   上市交
名称                                   余额      （%）     场所     机
                                                 方式      （如   易的风
                                                            制
                                                         有）    险
 /   /  /   /   /   /   /                     /   /   /   / /  /
注：公司在年度报告批准报出日不存在存续的债券。。
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
              债券名称                                 付息兑付情况的说明
福建东百集团股份有限公司 2022 年度第三期超短期融资券                    已按期完成本息兑付工作
福建东百集团股份有限公司 2023 年度第一期超短期融资券                    已按期完成本息兑付工作
福建东百集团股份有限公司 2023 年度第二期超短期融资券                    已按期完成本息兑付工作
□适用 √不适用
 中介机构名称          办公地址         签字会计师姓名            联系人       联系电话
上海新世纪资信
            上海市黄浦区汉口路
评估投资服务有                                  /     陈婷婷、郗红悦   021-63501349
限公司
福建天衡联合律     福州市振武路 70 号福
                                         /     林晖、陈张达    0591-83810300
师事务所        晟钱隆广场 43 层
厦门银行股份有 福建省厦门市湖滨北路
                                        /            尹毅       0592-5319057
限公司      101 号商业银行大厦
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                      单位:万元 币种:人民币
                                                募集资         是否与募集
                                                     募集资金
                                                金专项         说明书承诺
                募集资金     已使用       未使用               违规使用
    债券名称                                        账户运         的用途、使
                总金额      金额         金额               的整改情
                                                作情况         用计划及其
                                                     况（如有）
                                                （如有）        他约定一致
福建东百集团股份有限
公司 2022 年度第三期   10,000   10,000             0    无        无         是
超短期融资券
福建东百集团股份有限
公司 2023 年度第一期   10,000   10,000             0    无        无         是
超短期融资券
福建东百集团股份有限
公司 2023 年度第二期   10,000   10,000             0    无        无         是
超短期融资券
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书
   约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
                  第十节           财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                      审     计     报    告
                                            华兴审字[2024]24001100033号
福建东百集团股份有限公司全体股东：
  一、审计意见
  我们审计了福建东百集团股份有限公司（以下简称东百集团）财务报表，包括2023年12月31日
的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及
母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
  我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东百集
团2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
  二、形成审计意见的基础
  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于东百集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
  三、关键审计事项
  关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应
对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
     关键审计事项描述：                             审计应对：
（一）收入的确认
  如后附合并财务报表附注“三、重            我们执行的主要程序如下：
要会计政策及会计估计”（二十七）及            （1）了解并测试东百集团与收入的确认相关的内部
“五、合并财务报表项目附注注释”
               （四     控制，评价其设计和运行的有效性；
十一）所示，2023年度，东百集团的营          （2）执行分析性程序，包括各业务板块本期收入、
业收入为18.86亿元，包含商业零售类、 成本、毛利率与上期比较分析，各业务板块毛利率与同行
商业地产、仓储物流、酒店餐饮等多个     业比较分析等分析性程序；
业务板块。各业务板块的收入确认原则            （3）针对收入真实性的检查，实施了以下具有针对
及时点对收入确认的准确性和完整性      性的审计程序：
对东百集团的利润影响较大，且由于营            1）百货零售：检查收入确认的会计政策、具体方法
业收入系公司关键业绩指标之一，因      和收入确认的时点，
                              以及对出售商品作为主要责任人还是
此，我们将收入确认识别为关键审计事     代理人身份进行分析，以确认公司的收入确认是否符合企
项。                    业会计准则的规定；
                              结合销售系统和用友财务数据的全年
                        各月份数据进行比对审查；
                                   抽样检查营业收入发生的外部
                        证据，包括检查各柜台的销售日报表、核对销售小票、客
                        户付款记录情况，确认收入的真实性和准确性；
                        的租赁期间、租赁价格，复核报告期应计租金的准确性和
                        完整性；
                        断有关房地产开发项目的收入确认政策是否符合相关会
                        计准则的要求；抽样检查房地产买卖合同、相关移交手续
                        以及可以证明房产已达到交付条件并且已交付的支持性
                        文件，以评价相关房地产销售收入确认的准确性；
                        认相关的支持性文件，包括检查酒店消费单据、酒店日报
                        表等，核对酒店管理系统数据，确认收入的真实性和完整
                        性；
                           （4）资产负债表日前后收入确认的截止性测试，核
                        对收入确认相关单据以及支持性文件的时间节点，
                                             以评估
                        相关收入是否在恰当的期间确认。
（二）投资性房地产公允价值的确定
  如后附合并财务报表附注“三、重          我们执行的主要程序如下：
要会计政策及会计估计”
          （十七）及“五、         （1）了解并测试东百集团对投资性房地产公允价值
合并财务报表项目附注注释”（十一） 评估的内部控制，评价其设计和运行的有效性；
所示，截至2023年12月31日，公司投资      （2）我们对管理层聘请的第三方评估机构的客观性、
性房地产公允价值人民币79.55亿元，     独立性及专业胜任能力进行评价；
约占集团账面总资产的54.70%。投资性       （3）我们邀请本所内部资深审计师以及评估专家协
房地产采用公允价值模式进行后续计        助我们与东百集团管理层沟通了投资性房地产选用的估
量。                      值技术，获取和查看了由评估师出具的投资性房地产物业
  由于投资性房地产金额重大，且投       评估报告；并结合公司各投资性房地产的实际开发状况，
资性房地产公允价值的评估涉及重大        评估了评估师选取的相关估值技术的相关性和合理性；
管理层估计、假设和判断，包括预计租          （4）我们对投资性房地产公允价值评估时使用的关
金收入、折现率、空置率、投资性房地       键输入值执行如下程序：
                                  将评估师所使用的出租率及租金
产所在地区的经济环境及未来趋势分        水平与管理层记录核对；
                                  将评估师适用的贴现率及资本化
析等，不确定性较高。因此，我们将投       率与行业水平进行比对；通过现场查看出租物业，收集和
资性房地产公允价值的确定作为关键        比较周边物业，了解周边物业出租情况；结合对租赁合同
审计事项。                   的检查，了解公司物业历史的租金、空置率等情况。
  四、其他信息
  东百集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2023年年报中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
  我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
  结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
  基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
  五、管理层和治理层对财务报表的责任
  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
  在编制财务报表时，管理层负责评估东百集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算东百集团、终止运营或别无其他现实的选择。
  治理层负责监督东百集团的财务报告过程。
  六、注册会计师对财务报表审计的责任
  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
  在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
  （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
  （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
  （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
  （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对东百集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得
出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东百集团不能持续经营。
  （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
  （6）就东百集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表
审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
  我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
  我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理
认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键
审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情
形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我
们确定不应在审计报告中沟通该事项。
  华兴会计师事务所                中国注册会计师：
  （特殊普通合伙）                 (项目合伙人)
                          中国注册会计师：
   中国福州市                  二○二四年四月十一日
二、财务报表
                      合并资产负债表
编制单位: 福建东百集团股份有限公司
                                                       单位:元 币种:人民币
      项目        附注          2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金          七、1                   300,048,686.84      194,783,135.26
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款          七、2                   33,434,646.44        69,531,409.76
 应收款项融资
 预付款项          七、3                   25,781,570.43        22,869,237.43
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款         七、4                   229,512,070.53      225,409,606.84
 其中：应收利息
    应收股利
 买入返售金融资产
 存货            七、5               2,661,493,898.84       2,603,655,340.15
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产   七、6                  29,269,342.38          32,520,449.92
 其他流动资产        七、7                  73,150,217.94          59,405,016.33
  流动资产合计                         3,352,690,433.40       3,208,174,195.69
非流动资产：
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款         七、8                   194,338,138.98      211,332,012.51
 长期股权投资        七、9                   284,038,524.60      281,657,880.59
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产     七、10                 11,877,742.62          10,799,318.28
 投资性房地产        七、11              7,954,780,209.00       7,857,111,575.00
 固定资产          七、12              1,407,497,039.03       1,472,748,293.45
 在建工程          七、13                  2,502,873.63           6,069,370.38
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产         七、14                  580,276,302.93      660,008,762.70
 无形资产          七、15                    6,329,768.54        7,810,187.22
 开发支出
 商誉            七、16                    4,426,396.28        4,426,396.28
 长期待摊费用        七、17                  252,659,486.71      279,427,600.76
 递延所得税资产       七、18                  252,666,114.18      262,607,796.26
 其他非流动资产        七、19              238,454,243.34        235,270,189.62
  非流动资产合计                      11,189,846,839.84     11,289,269,383.05
   资产总计                        14,542,537,273.24     14,497,443,578.74
流动负债：
 短期借款           七、21            1,628,953,051.52       936,412,817.88
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债         七、22                  2,472,652.40       1,621,391.27
 应付票据           七、23                                    37,003,717.52
 应付账款           七、24                840,639,969.61     996,013,769.39
 预收款项           七、25                 35,788,342.23      13,323,900.20
 合同负债           七、26                525,113,356.36     512,388,498.56
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬         七、27               43,008,141.55         47,422,600.55
 应交税费           七、28              259,785,140.81        178,538,916.15
 其他应付款          七、29            1,358,304,047.18      1,106,446,199.45
 其中：应付利息
    应付股利                             1,165,047.89         1,165,047.89
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债    七、30              796,565,256.40      1,568,571,641.97
 其他流动负债         七、31              143,254,127.23        179,049,970.81
  流动负债合计                        5,633,884,085.29      5,576,793,423.75
非流动负债：
 保险合同准备金
 长期借款           七、32            2,999,530,106.39      3,010,089,316.07
 应付债券
 其中：优先股
    永续债
 租赁负债           七、33                996,496,112.91    1,149,676,223.89
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益           七、34               67,899,378.21         60,740,625.00
 递延所得税负债        七、18              560,694,304.14        551,113,213.38
 其他非流动负债        七、35               28,659,542.34         21,899,620.86
  非流动负债合计                       4,653,279,443.99      4,793,518,999.20
   负债合计                        10,287,163,529.28     10,370,312,422.95
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）      七、36                869,846,246.00     869,846,246.00
 其他权益工具
 其中：优先股
    永续债
 资本公积          七、37                 3,520,962.56          3,520,962.56
 减：库存股
 其他综合收益        七、38                89,715,215.44        91,361,224.74
 专项储备
 盈余公积          七、39                206,832,277.03      203,600,330.67
 一般风险准备
 未分配利润         七、40            2,318,374,705.95       2,330,053,535.85
 归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
 少数股东权益                            767,084,336.98      628,748,855.97
  所有者权益（或股东权
益）合计
   负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：施文义      主管会计工作负责人：林建兴                        会计机构负责人：林学运
                    母公司资产负债表
编制单位:福建东百集团股份有限公司
                                                     单位:元 币种:人民币
     项目        附注          2023 年 12 月 31 日          2022 年 12 月 31 日
流动资产：
 货币资金                               77,903,502.85        45,555,956.29
 交易性金融资产
 衍生金融资产
 应收票据
 应收账款          十八、1                  1,427,765.02         3,447,823.94
 应收款项融资
 预付款项                               1,150,292.57           3,983,795.72
 其他应收款         十八、2             4,867,752,142.89       4,485,389,002.58
 其中：应收利息
    应收股利
 存货                                  61,948,074.31        72,828,707.05
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产                       14,125,035.44          17,415,798.06
 其他流动资产                               325,632.35              19,401.93
  流动资产合计                        5,024,632,445.43       4,628,640,485.57
非流动资产：
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款                             59,576,231.80          69,409,176.86
 长期股权投资        十八、3             1,028,182,449.58       1,028,182,449.58
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产                            9,444,613.22         9,454,798.46
 投资性房地产                             481,440,900.00       479,270,100.00
 固定资产                               363,863,805.93       376,826,105.07
 在建工程                                    97,392.94         1,213,621.99
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                              108,878,293.25       126,817,066.58
 无形资产                                 4,374,778.38         5,517,751.62
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                            96,080,062.42         108,270,619.40
 递延所得税资产                           65,265,820.28          47,921,745.02
 其他非流动资产                                4,122.88             452,288.01
  非流动资产合计                       2,217,208,470.68       2,253,335,722.59
   资产总计                         7,241,840,916.11       6,881,976,208.16
流动负债：
 短期借款                           1,628,953,051.52         936,412,817.88
 交易性金融负债
 衍生金融负债                               2,472,652.40         1,621,391.27
 应付票据                                                     37,003,717.52
 应付账款                             46,680,986.42        48,977,506.05
 预收款项                              7,285,724.36         4,873,562.98
 合同负债                             95,861,342.99       111,359,494.63
 应付职工薪酬                           13,642,740.99        17,831,410.80
 应交税费                             14,303,584.55         9,461,454.96
 其他应付款                           861,258,656.17       579,712,808.52
 其中：应付利息
    应付股利                          1,165,047.89         1,165,047.89
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                   476,720,495.98         833,042,438.62
 其他流动负债                        131,852,032.61         164,087,076.49
  流动负债合计                     3,279,031,267.99       2,744,383,679.72
非流动负债：
 长期借款                        1,680,970,464.68       1,823,918,964.68
 应付债券
 其中：优先股
    永续债
 租赁负债                            190,390,540.77       219,319,916.68
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                             34,233,753.21        26,062,500.00
 递延所得税负债                         123,955,560.15       123,481,467.86
 其他非流动负债
  非流动负债合计                    2,029,550,318.81       2,192,782,849.22
   负债合计                      5,308,581,586.80       4,937,166,528.94
所有者权益（或股东权益）：
 实收资本（或股本）                       869,846,246.00       869,846,246.00
 其他权益工具
 其中：优先股
    永续债
 资本公积                            20,108,709.50        20,108,709.50
 减：库存股
 其他综合收益                           8,051,477.66         8,428,978.82
 专项储备
 盈余公积                            221,211,060.23       217,979,113.87
 未分配利润                           814,041,835.92       828,446,631.03
  所有者权益（或股东权
益）合计
   负债和所有者权益（或
股东权益）总计
公司负责人：施文义       主管会计工作负责人：林建兴                     会计机构负责人：林学运
                        合并利润表
                                                   单位:元 币种:人民币
         项目                附注          2023 年度           2022 年度
一、营业总收入                             1,886,071,628.84 1,671,387,877.20
其中：营业收入                  七、41       1,886,071,628.84 1,671,387,877.20
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
二、营业总成本                             1,604,977,481.97    1,623,339,548.25
其中：营业成本                  七、41         769,508,598.71      808,664,150.51
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险责任准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    税金及附加                七、42        125,131,364.09      102,345,123.94
    销售费用                 七、43        277,961,283.23      287,057,195.13
    管理费用                 七、44        142,908,292.32      161,752,210.47
    研发费用
    财务费用                 七、45        289,467,943.62      263,520,868.20
    其中：利息费用                           278,311,096.711    256,957,493.07
       利息收入                           15,394,440.56       15,240,857.36
 加：其他收益                  七、46          5,770,262.10       10,526,128.43
    投资收益（损失以“－”号填列）      七、47         70,659,770.01      163,701,974.57
    其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
      以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
    汇兑收益（损失以“－”号填列）
    净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
    公允价值变动收益（损失以“－”
                         七、48        -38,082,568.01      -18,315,356.02
号填列）
    信用减值损失（损失以“-”号填列）    七、49          8,365,756.03      -24,917,034.04
    资产减值损失（损失以“-”号填列）    七、50            575,199.49      -11,891,064.41
    资产处置收益（损失以“－”号填
                         七、51            201,429.91       50,776,321.90
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                    328,583,996.40      217,929,299.38
 加：营业外收入                 七、52         12,253,570.38       10,482,219.01
 减：营业外支出                 七、53         29,672,459.13       54,589,572.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  311,165,107.65      173,821,946.36
 减：所得税费用                 七、54        137,784,197.88      106,653,215.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    173,380,909.77       67,168,730.75
（一）按经营持续性分类
号填列）
号填列）
（二）按所有权归属分类
损以“-”号填列）
列）
六、其他综合收益的税后净额               -1,646,009.30  41,576,228.97
  （一）归属母公司所有者的其他综合收
                            -1,646,009.30  41,576,228.97
益的税后净额
  （1）重新计量设定受益计划变动额
  （2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
  （3）其他权益工具投资公允价值变动
  （4）企业自身信用风险公允价值变动
  （1）权益法下可转损益的其他综合收益
  （2）其他债权投资公允价值变动
  （3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
  （4）其他债权投资信用减值准备
  （5）现金流量套期储备
  （6）外币财务报表折算差额
  （7）其他                     -1,646,009.30  41,576,228.97
  （二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额                   171,734,900.47 108,744,959.72
  （一）归属于母公司所有者的综合收益
总额
  （二）归属于少数股东的综合收益总额        138,335,481.01  45,386,503.20
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                   0.0403         0.0250
  （二）稀释每股收益(元/股)                   0.0403         0.0250
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净
利润为：0 元。
公司负责人：施文义         主管会计工作负责人：林建兴         会计机构负责人：林学运
                     母公司利润表
                                                 单位:元 币种:人民币
           项目           附注           2023 年度          2022 年度
一、营业收入                 十八、4         688,402,294.71  715,992,912.29
  减：营业成本               十八、4         378,131,596.72  400,533,120.04
     税金及附加                           26,851,351.86   25,128,262.51
     销售费用                            98,014,192.77   99,443,219.48
     管理费用                            64,425,375.90   73,737,214.19
     研发费用
     财务费用                           180,572,948.13   136,985,018.68
     其中：利息费用                        184,341,168.40   188,008,297.57
        利息收入                         20,264,262.73    67,715,935.28
  加：其他收益                              1,865,147.75     1,775,297.87
     投资收益（损失以“－”号填列）   十八、5          75,652,696.68    36,792,808.26
     其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
        以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益
     净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
     公允价值变动收益（损失以“－”号
                                    -1,247,505.41     1,933,310.22
填列）
     信用减值损失（损失以“-”号填列）                  66,346.57       -97,071.35
     资产减值损失（损失以“-”号填列）
     资产处置收益（损失以“－”号填列）               -2,213,816.81   -7,057,496.62
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                    14,529,698.11   13,512,925.77
  加：营业外收入                             2,300,344.85    2,530,624.25
  减：营业外支出                             1,254,728.66      204,286.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  15,575,314.30   15,839,263.52
   减：所得税费用                          -16,744,149.25   -4,458,495.20
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                    32,319,463.55   20,297,758.72
  （一）持续经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
  （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额                         -377,501.16      -188,708.78
  （一）不能重分类进损益的其他综合收益
益
  （二）将重分类进损益的其他综合收益                   -377,501.16      -188,708.78
的金额
六、综合收益总额                        31,941,962.39   20,109,049.94
七、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)
  （二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：施文义      主管会计工作负责人：林建兴              会计机构负责人：林学运
                 合并现金流量表
                                               单位：元 币种：人民币
        项目              附注           2023年度        2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金                   2,448,936,565.75   1,676,883,653.75
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险合同保费取得的现金
 收到再保业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 拆入资金净增加额
 回购业务资金净增加额
 代理买卖证券收到的现金净额
 收到的税费返还                             12,787,226.32     157,572,989.00
 收到其他与经营活动有关的现金        七、56         127,148,241.38      94,105,992.76
  经营活动现金流入小计                      2,588,872,033.45   1,928,562,635.51
 购买商品、接受劳务支付的现金                     965,806,220.70     973,775,766.98
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 拆出资金净增加额
 支付利息、手续费及佣金的现金
 支付保单红利的现金
 支付给职工及为职工支付的现金                     227,938,184.60     245,864,932.78
 支付的各项税费                            245,184,424.64     282,271,003.44
 支付其他与经营活动有关的现金        七、56         267,181,294.59     212,592,305.36
  经营活动现金流出小计                      1,706,110,124.53   1,714,504,008.56
   经营活动产生的现金流量净额                    882,761,908.92     214,058,626.95
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金                           268,577.15         268,577.15
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
 收到其他与投资活动有关的现金        七、56                  0.60
  投资活动现金流入小计                       389,626,289.69     484,086,128.74
 购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
 投资支付的现金
 质押贷款净增加额
 取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
 支付其他与投资活动有关的现金        七、56                   0.11
  投资活动现金流出小计                        527,360,950.28    557,067,438.79
   投资活动产生的现金流量净额                   -137,734,660.59    -72,981,310.05
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
 取得借款收到的现金                        2,867,757,072.96   2,925,756,946.15
 收到其他与筹资活动有关的现金        七、56         259,058,774.84     115,688,829.20
  筹资活动现金流入小计                      3,126,815,847.80   3,041,445,775.35
 偿还债务支付的现金                        3,059,131,884.14   2,802,460,845.18
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  305,790,954.70     267,651,995.97
 其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
 支付其他与筹资活动有关的现金        七、56         385,922,862.13     382,159,741.77
  筹资活动现金流出小计                      3,750,845,700.97   3,452,272,582.92
   筹资活动产生的现金流量净额                   -624,029,853.17    -410,826,807.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                         -670.30
五、现金及现金等价物净增加额                      120,996,724.86    -269,749,490.67
 加：期初现金及现金等价物余额                     158,923,406.51     428,672,897.18
六、期末现金及现金等价物余额                      279,920,131.37     158,923,406.51
公司负责人：施文义    主管会计工作负责人：林建兴                     会计机构负责人：林学运
                母公司现金流量表
                                                   单位:元 币种:人民币
         项目            附注          2023年度              2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
 销售商品、提供劳务收到的现金                 1,025,837,524.51      804,083,105.27
 收到的税费返还
 收到其他与经营活动有关的现金                   631,708,999.72      869,319,180.15
  经营活动现金流入小计                    1,657,546,524.23    1,673,402,285.42
 购买商品、接受劳务支付的现金                   387,214,300.53      461,215,518.88
 支付给职工及为职工支付的现金                    65,948,136.73       66,754,443.40
 支付的各项税费                           59,571,114.50       52,127,363.50
 支付其他与经营活动有关的现金                   990,798,596.99      898,030,125.51
  经营活动现金流出小计                    1,503,532,148.75    1,478,127,451.29
 经营活动产生的现金流量净额                    154,014,375.48      195,274,834.13
二、投资活动产生的现金流量：
 收回投资收到的现金
 取得投资收益收到的现金                         268,577.15          268,577.15
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
 处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
 收到其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流入小计                         298,977.15          268,577.15
 购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
 投资支付的现金
 取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
 支付其他与投资活动有关的现金
  投资活动现金流出小计                      19,752,627.49        33,295,392.82
   投资活动产生的现金流量净额                 -19,453,650.34       -33,026,815.67
三、筹资活动产生的现金流量：
 吸收投资收到的现金
 取得借款收到的现金                      2,543,780,842.24    2,626,504,444.76
 收到其他与筹资活动有关的现金                   175,336,227.43       97,815,268.22
  筹资活动现金流入小计                    2,719,117,069.67    2,724,319,712.98
 偿还债务支付的现金                      2,428,363,294.32    2,607,877,558.00
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                214,002,586.57      171,623,179.67
 支付其他与筹资活动有关的现金                   164,938,287.39      214,788,425.43
  筹资活动现金流出小计                    2,807,304,168.28    2,994,289,163.10
   筹资活动产生的现金流量净额                  -88,187,098.61     -269,969,450.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                    46,373,626.53      -107,721,431.66
 加：期初现金及现金等价物余额                   27,127,376.32       134,848,807.98
六、期末现金及现金等价物余额                    73,501,002.85        27,127,376.32
公司负责人：施文义    主管会计工作负责人：林建兴                    会计机构负责人：林学运
                                                               合并所有者权益变动表
                                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                           归属于母公司所有者权益
                               其他权益                                                             一
                                                      减
    项目                          工具                               专                              般
                                                      ：                                                                                       少数股东权益           所有者权益合计
               实收资本                                              项                              风                      其
                               优 永     资本公积           库   其他综合收益                 盈余公积                 未分配利润                     小计
               (或股本)               其                             储                              险                      他
                               先 续                    存
                                   他                             备                              准
                               股 债                    股
                                                                                                备
一、上年年末余额      869,846,246.00           3,520,962.56       91,361,224.74       203,600,330.67        2,330,053,535.85       3,498,382,299.82   628,748,855.97 4,127,131,155.79
加：会计政策变更
   前期差错更正
   其他
二、本年期初余额      869,846,246.00           3,520,962.56       91,361,224.74       203,600,330.67        2,330,053,535.85       3,498,382,299.82   628,748,855.97 4,127,131,155.79
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号                                                 -1,646,009.30          3,231,946.36        -11,678,829.90         -10,092,892.84    138,335,481.01   128,242,588.17
填列）
（一）综合收益总额                                                 -1,646,009.30                               35,045,428.76          33,399,419.46    138,335,481.01   171,734,900.47
（二）所有者投入和
减少资本
股
者投入资本
者权益的金额
（三）利润分配                                                                         3,231,946.36         -46,724,258.66         -43,492,312.30                     -43,492,312.30
                                                                                                     -43,492,312.30         -43,492,312.30                     -43,492,312.30
的分配
（四）所有者权益内
部结转
（或股本）
（或股本）
额结转留存收益
留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额           869,846,246.00              3,520,962.56        89,715,215.44         206,832,277.03        2,318,374,705.95       3,488,289,406.98   767,084,336.98 4,255,373,743.96
                                                                归属于母公司所有者权益
                           其他权益工                                                                               一
  项目                         具                                                  专                              般
          实收资本 (或                                                               项                              风                      其                     少数股东权益 所有者权益合计
                           优   永       资本公积             减：库存股            其他综合收益                 盈余公积                 未分配利润                     小计
            股本)                  其                                              储                              险                      他
                           先   续
                                 他                                              备                              准
                           股   债
                                                                                                               备
一、上年年
末余额
加：会计政
策变更
   前 期
差错更正
   其他
二、本年期
初余额
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以   -28,382,902.00             -107,546,048.73   -150,004,474.99   41,576,228.97        -12,349,007.33          19,752,451.68         63,055,197.58   36,744,800.43    99,799,998.01
“－”号填
列）
（一）综合
收益总额
（二）所有
者投入和减     -28,382,902.00   -107,546,048.73   -150,004,474.99                        -14,378,783.20                    -303,258.94    -8,641,702.77    -8,944,961.71
少资本
入的普通股
工具持有者
投入资本
计入所有者
权益的金额
（三）利润
分配
公积
风险准备
（或股东）
的分配
（四）所有
者权益内部
结转
转 增 资 本
（或股本）
转 增 资 本
（或股本）
弥补亏损
计划变动额
结转留存收
益
收益结转留
存收益
（五）专项
储备
（六）其他
四、本期期
末余额
公司负责人：施文义                                主管会计工作负责人：林建兴                                                                会计机构负责人：林学运
                                                   母公司所有者权益变动表
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                       其他权益工具                        减
                                                                                         专
                                                                     ：
        项目                             优   永                                             项
                     实收资本 (或股本)                其     资本公积            库   其他综合收益                盈余公积            未分配利润           所有者权益合计
                                       先   续                                             储
                                               他                     存
                                       股   债                                             备
                                                                     股
一、上年年末余额              869,846,246.00                20,108,709.50        8,428,978.820       217,979,113.87   828,446,631.03   1,944,809,679.22
加：会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年期初余额              869,846,246.00                20,108,709.50        8,428,978.820       217,979,113.87   828,446,631.03   1,944,809,679.22
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
                                                                          -377,501.16          3,231,946.36   -14,404,795.11     -11,550,349.91
填列）
（一）综合收益总额
                                                                          -377,501.16                          32,319,463.55      31,941,962.39
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配                                                                                       3,231,946.36    -46,724,258.66     -43,492,312.30
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额                 869,846,246.00             20,108,709.50           8,051,477.66        221,211,060.23     814,041,835.92     1,933,259,329.31
                                     其他权益工
                                                                                        专
                                       具
       项目           实收资本 (或股                                                            项
                                     优 永        资本公积             减：库存股           其他综合收益              盈余公积              未分配利润            所有者权益合计
                       本)                其                                              储
                                     先 续
                                         他                                              备
                                     股 债
一、上年年末余额            898,229,148.00            141,730,282.49    150,004,474.99   8,617,687.60     215,949,338.00     810,178,648.18    1,924,700,629.28
加：会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年期初余额            898,229,148.00            141,730,282.49    150,004,474.99   8,617,687.60     215,949,338.00     810,178,648.18    1,924,700,629.28
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                    -28,382,902.00           -121,621,572.99   -150,004,474.99   -188,708.78        2,029,775.87      18,267,982.85       20,109,049.94
号填列）
（一）综合收益总额                                                                        -188,708.78                          20,297,758.72       20,109,049.94
（二）所有者投入和减少资本       -28,382,902.00           -121,621,572.99   -150,004,474.99
（三）利润分配                                                                                             2,029,775.87      -2,029,775.87
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额    869,846,246.00   20,108,709.50         8,428,978.82   217,979,113.87   828,446,631.03   1,944,809,679.22
公司负责人：施文义                    主管会计工作负责人：林建兴                                               会计机构负责人：林学运
三、公司基本情况
√适用 □不适用
  公司成立于 1957 年，于 1990 年 10 月 1 日在国营福州东街口百货大楼基础上改组设立福州东街
口百货大楼股份有限公司，1997 年经福建省人民政府闽政体改（1997）23 号文批准并变更为福建东
百集团股份有限公司。公司股票于 1993 年在上海证券交易所上市交易。
  公司将继续以“立足福建，走向全国”为发展方向，以“商业零售+仓储物流”为双轮驱动，持
续深化在商业零售及仓储物流领域的战略布局，专注于生活消费领域基础设施的提供和运营，并通
过全面数字化转型、多业态及轻资产商业发展模式的探索、积极推动主题基金的建立，创造更贴合
消费需求及发展趋势的商业新业态；形成覆盖更广泛、运营效率更高、产业协同性更强的物流基础
设施网络。
  截至报告期末，公司总股本为 869,846,246 股，其中无限售条件流通股 868,864,692 股，占总
股本 99.89%；有限售条件流通股 981,554 股，占总股本 0.11%。丰琪投资为公司控股股东，截至报
告期末，丰琪投资及其一致行动人施章峰先生、施霞女士合计持有公司股份 547,859,599 股，占公
司总股本 62.98%。其中丰琪投资持有公司股份 463,611,503 股，占公司总股本 53.30%；施章峰先生
持有公司股份 62,837,338 股，占公司总股本 7.22%；施霞女士持有公司股份 21,410,758 股，占公
司总股本 2.46%。实际控制人为施文义。
  公司注册及办公地点：福建省福州市八一七北路 84 号-185 号（除 178-1 号）。
  公司财务报告于 2024 年 4 月 11 日经第十一届董事会第八次会议审议通过。
四、财务报表的编制基础
  公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和
其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认
和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
——财务报告的一般规定》（2023 年修订）的规定，编制财务报表。
√适用 □不适用
  公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
  本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
  本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
  本公司以 12 个月作为一个营业周期。
  本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
           项目                     重要性标准
                      单项金额超过期末应收款项余额的10%且单项金额超
重要的单项计提坏账准备的应收款项
                      过300万元
应收款项本期坏账准备收回或转回金额     单项金额超过期末应收款项余额的10%且单项金额超
重要的                   过300万元
                      单项金额超过期末应收款项余额的10%且单项金额超
本期重要的应收款项核销
                      过300万元
重要的在建工程               单项在建工程变动金额超过 500 万元
账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款    单项金额超过 1000 万元
账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项    单项金额超过 1000 万元
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款   单项金额超过 1000 万元
                      净资产的绝对数超过合并报表净资产比例 10%以上，
重要的非全资子公司
                      及公司认为其他重要的非全资子公司
√适用 □不适用
(1) 同一控制下企业合并
  同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下企业合并
  公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价
值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性
证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当
的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的
营业外收入。
  通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前
已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，
按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。购买
日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权
益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益
工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
(3) 企业合并中相关费用的处理
     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证
券的初始确认金额。
√适用 □不适用
(1) 控制的判断标准及合并报表编制范围
     控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且
有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。是否控制被投资方，本公司判断要素包括：
     ①拥有对被投资方的权力，有能力主导被投资方的相关活动；
     ②对被投资方享有可变回报；
     ③有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
     除非有确凿证据表明本公司不能主导被投资方相关活动，下列情况，本公司对被投资方拥有权
力:
     ①持有被投资方半数以上的表决权的；
     ②持有被投资方半数或以下的表决权，但通过与其他表决权持有人之间的协议能够控制半数以
上表决权的。
     对于持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断持有的表决权足
以有能力主导被投资方相关活动的，视为本公司对被投资方拥有权力：
     ①持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分
散程度；
     ②和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等；
     ③其他合同安排产生的权利；
     ④被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
     本公司基于合同安排的实质而非回报的法律形式对回报的可变性进行评价。
     本公司以主要责任人的身份行使决策权，或在其他方拥有决策权的情况下，其他方以本公司代
理人的身份代为行使决策权的，表明本公司控制被投资方。
     一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司将进行重新
评估。
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或
者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。。
(2) 合并程序
     合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
     公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保
持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的
内部往来、内部交易及权益性投资项目。
     子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中
净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权
益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
  ①增加子公司以及业务
  在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并
资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终
控制方开始控制时点起一直存在。
  在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表
时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收
入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳
入合并现金流量表。
  公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有
负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
  通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和
利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其
他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
  ②处置子公司以及业务
  A.一般处理方法
  报告期内，公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润
纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
  公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综
合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有
子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在
丧失控制权时转为当期损益。
  B.分步处置股权至丧失控制权
  公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
  处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
  a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
  b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
  c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
  d.一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
  ③购买子公司少数股权
  公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中
的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
  ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
  在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。
√适用 □不适用
  合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营
企业。
  (1)共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与
共同经营中利益份额相关的下列项目：
  ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
  ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
  ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
  ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
  ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
  (2)合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有
关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
  公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金
等价物。
√适用 □不适用
(1) 外币业务
  发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对
外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
  ①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或
者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
  ②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额。
  ③对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑
损益计入当期损益或其他综合收益。
  ④外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损
益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期
损益。
(2) 外币财务报表的折算
  ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
  ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
  ③按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该
境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
  ④现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列示。
√适用 □不适用
  当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
(1) 金融资产的分类、确认依据和计量方法
  公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
  金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的重大融资成分或根
据《企业会计准则第 14 号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权
收取的对价的交易价格进行初始计量。
  ①以摊余成本计量的金融资产
  公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且在特定日期产生的现金流
量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
  ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
  公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且在特定
日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公
允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利
息收入计入当期损益。
  对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符
合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综
合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转
入留存收益，不计入当期损益。
  ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，
在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
(2) 金融负债的分类、确认依据和计量方法
  公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他
金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损
益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
  ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的
衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关
外，公允价值变动计入当期损益。
  公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由
公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综
合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当
期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的
会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入
当期损益。
  ②其他金融负债
  除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认
或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
  存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征
相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实
可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(4) 金融资产转移的确认依据和计量方法
  金融资产转移的确认
              情形                          确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬                终止确认该金融资产（确认新资产
               放弃了对该金融资产的控制          /负债 ）
既没有转移也没有保留金融资产
                                     按照继续涉入被转移金融资产的
所有权上几乎所有的风险和报酬 未放弃对该金融资产的控制
                                     程度确认有关资产和负债
保留了金融资产所有权上几乎所
               继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债
有的风险和报酬
  公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移：
  ①金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移
金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的
公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第
十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
  ②转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产
整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继
续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得
的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第
十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
  金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认
为一项金融负债。
(5) 金融负债的终止确认条件
  金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。如存在下列情况：
  ①公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应
当终止确认该金融负债。
  ②公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部
分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项
新金融负债。
  金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资
产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
(6) 金融资产减值
  ①减值准备的确认方法
  公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，
对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认减值损失。
  预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。
  除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的
信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，
本公司按照相当于该金融资产未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初
始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存
续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于
第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司
在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
  未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融资产的预计存续期少
于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期
预期信用损失的一部分。
  对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未
显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
  本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备
的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减
值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
  ②已发生减值的金融资产
  本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为
已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
  A.发行方或债务人发生重大财务困难；
  B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
  C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；
  D. 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
  E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
  F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
  金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
  ③购买或源生的已发生信用减值的金融资产
  公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损
失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信
用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动
确认为减值利得。
  ④信用风险显著增加的判断标准
  如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定
的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采
用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自
初始确认后信用风险是否显著增加。
  ⑤评估金融资产预期信用损失的方法
  本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评
估信用风险，如：应收关联方款项；应收政府机关单位款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法
履行还款义务的应收款项等。
  除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，
在组合的基础上评估信用风险。
  ⑥金融资产减值的会计处理方法
  公司在资产负债表日计算各类金融资产的预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金
额，作为减值损失或利得计入当期损益。
  公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，直接减记该金融资
产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7) 财务担保合同
  财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向
蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属
于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照
资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销
额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
(8) 金融资产和金融负债的抵销
  金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
  ①公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
  ②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(9) 权益工具
  权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再
融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
  公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少所有者权益。发
放的股票股利不影响所有者权益总额。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
  本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则
不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
    项目                   确定组合的依据
关联方客户      关联方的应收款项
账龄组合       以应收款项的账龄作为信用风险特征
           与生产经营相关且期满可以全部收回的各种保证金、押金、有足额抵押物
低风险组合
           的款项、政府间往来等
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
  对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于
划分为关联方客户和低风险组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
  本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款（如：与对方存
在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账
款等）单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
  除单项评估信用风险的其他应收款外，本公司基于其他应收款交易对手关系、款项性质等作为
共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
         组合名称                确定组合的依据
其他应收款组合 1                 应收代垫款
其他应收款组合 2                 应收保证金或押金
其他应收款组合 3                 应收备用金
其他应收款组合 4                 应收往来款及其他
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
  对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增
加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
  本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款（如：与对方
存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其
他应收款等）单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
  公司存货是指在经营过程中持有的以备销售的商品，以及其他材料等，包括各类库存材料、库
存商品、房地产开发成本、开发产品等。
(2) 存货取得和发出的计价方法
  公司库存商品入账成本的基础，即购入库存商品实行进价核算,并以各种商品的实际成本入账；
房地产开发项目的成本按实际成本进行归集核算，并结转营业成本。应计入存货成本的借款费用，
按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协
议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
  发出存货的计价方法：存货发出时按先进先出法核算。
(3) 存货的盘存制度
  采用永续盘存制。
(4) 低值易耗品及包装物的摊销方法
  除酒店新开业所领用的大量低值易耗品，按预计受益年限在领用后 36 个月内进行摊销外，其他
领用均采用一次摊销法核算。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
   于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货
跌价准备，计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高
于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计
入当期损益。
   可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，
在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变
现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额来确定材料的可变现净值；为执
行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
   本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系
列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价
准备。对于数量繁多、单价较低的存货，本公司按照存货类别计提存货跌价准备。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
  共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组
合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，
则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过
这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一
致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不
构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
  重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直
接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转
换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期
权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过
程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键
技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为
对被投资单位具有重大影响。
(2) 初始投资成本确定
  ①企业合并形成的长期股权投资
  A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施
控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本溢价
或股本溢价，资本溢价、股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
  B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》的相关规定
确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投
资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算
的初始投资成本。
  ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其
初始投资成本：
  A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
  B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
  C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号—
—非货币性资产交换》确定。
  D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重
组》确定。
(3) 后续计量和损益确认方法
  ①成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核
算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资
单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现
的净利润。
  ②权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投
资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持
有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，
采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单
位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投
资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期
股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏
损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，
公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认
的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投
资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投
资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失
的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策
及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
  对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关
的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
③处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股
权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时
将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
  投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房
地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实
际支出对其进行初始计量。
(1) 如果采用公允价值计量模式的：
选择公允价值计量的依据
  公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用公允价值模式对投资性房地
产进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应同时满足（1）投资性房地产所在地有活跃的房地产
交易市场；（2）公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，
从而对投资性房地产的公允价值做出合理的估计。采用公允价值模式计量的投资性房地产，不计提
折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原
账面价值之间的差额计入当期损益。
(1) 确认条件
√适用 □不适用
  固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有
形资产。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
   类别     折旧方法   折旧年限（年）    残值率       年折旧率
 房屋及建筑物  年限平均法     20-45     5%      2.11%-4.75%
  机器设备   年限平均法      8-15     5%     6.33%-11.88%
  电子设备   年限平均法        5      5%        19.00%
  运输设备   年限平均法        5      5%        19.00%
  其他设备   年限平均法        5      5%        19.00%
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
√适用 □不适用
  在建工程按实际发生的成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到
预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
  在建工程在达到预定可使用状态时结转为固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列
情况之一：
  （1）固定资产的实体建造（包括安装）或生产工作已全部完成或实质上已全部完成；
  （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常生产出合格产品，或者试运行结果表
明其能够正常运转或营业；
  （3）继续发生在购建或生产的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
  （4）所购建或生产的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
  各类别在建工程结转为固定资产的时点：
   类别                      结转为固定资产时点
房屋及其附属工程 达到预定可使用状态
√适用 □不适用
(1) 借款费用资本化的确认原则
  借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇
兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
  符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
  借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
  ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
  ②借款费用已发生；
  ③为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 借款费用资本化的期间
  为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达
到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非
正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其
借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入
财务费用。
(3) 借款费用资本化金额的计算方法
  在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定
确定：
  ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额确定；
  ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利
息金额。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
  无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于
使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价
款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资
者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值
不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始
投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，
其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方
式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取
得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
  公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预
期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
  各类使用寿命有限的无形资产的摊销方法、使用寿命及确定依据、残值率：
  类别   摊销方法 使用寿命（年）      确定依据          残值率（%）
  软件    直线法    5         受益期限             0
  其他    直线法    5         受益期限             0
  公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形
资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
  公司将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，对于使用寿命
不确定的无形资产不进行摊销。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行
复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
  无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本会计政策之第十节、第五项、第 27 点长期
资产减值。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、使用权
资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收
回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资
产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定
资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
  商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商
誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将
其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各
资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公
允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账
面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商
誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价
值的，确认商誉的减值损失。
  上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
√适用 □不适用
  长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费
用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内
平均摊销：房屋建筑物的装修按照 10 年摊销，专柜装修按照 3-5 年摊销，酒店软装类按照 8 年摊销。
对在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，公司对其尚未摊销的摊余价值全部价
值转入当期损益。
√适用 □不适用
  合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商
品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支
付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
  同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
  职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。企
业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。职
工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
  短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付
的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各
种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计
划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的
离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
  ①设定提存计划
  设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地
规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
  在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
  ②设定受益计划
  本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服
务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组
成部分：
  A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是
指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划
修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
  B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的
利息费用以及资产上限影响的利息。
  C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
  除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第 A 和 B 项计入当期
损益；第 C 项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些
在其他综合收益中确认的金额。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受
裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工
薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福
利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
  其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期
带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设
定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，
按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司
将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
√适用 □不适用
  公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：(1)该义务是公司承担
的现时义务；(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。
  预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义
务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间
价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
 在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反
映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1) 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
  本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。履约义务是指
合同中向客户转让可明确区分商品的承诺，本公司在合同开始日对合同进行评估以识别合同所包含
的各单项履约义务。同时满足下列条件的，作为可明确区分商品：
  ①客户能够从该商品本身或从该商品与其他易于获得资源一起使用中受益；
  ②向客户转让该商品的承诺与合同中其他承诺可单独区分。
下列情形通常表明向客户转让该商品的承诺与合同中其他承诺不可单独区分：
  ①需提供重大的服务以将该商品与合同中承诺的其他商品整合成合同约定的组合产出转让给客
户；
  ②该商品将对合同中承诺的其他商品予以重大修改或定制；
  ③该商品与合同中承诺的其他商品具有高度关联性。
  交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项
以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期
望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认
收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据
客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差
额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年
的，本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时，本公司
按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，本
公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项，
除了为自客户取得其他可明确区分商品外，将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户
取得的可明确区分商品公允价值的，超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明
确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对
价冲减交易价格进行会计处理时，本公司在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚
的时点冲减当期收入。
  合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的
单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格
计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊
至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。
  满足下列条件之一的，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履
约义务：
  ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
  ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
  ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。
  对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约
进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定
时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进
度能够合理确定为止。
  对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：
  ①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
  ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
  ③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已占有该商品实物；
  ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的
主要风险和报酬；
  ⑤客户已接受该商品。
  本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时
本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务
的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则本公司为代理人，按照预期有
权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方
的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
  本公司向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括：
  ①企业自第三方取得商品或其他资产控制权后，再转让给客户；
  ②企业能够主导第三方代表本企业向客户提供服务；
  ③企业自第三方取得商品控制权后，通过提供重大的服务将该商品与其他商品整合成某组合产
出转让给客户。
  在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时，本公司综合考虑所有相关事实和
情况，这些事实和情况包括：
  ①企业承担向客户转让商品的主要责任；
  ②企业在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险；
  ③企业有权自主决定所交易商品的价格；
  ④其他相关事实和情况。
  各业务类型收入具体确认方法：
  ①商品销售收入
  公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视
为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并确认商品销售收入。若本公司在向顾客转
让商品之前控制商品，则本公司为主要责任人，公司按照已收或应收顾客对价总额确认收入。若本
公司的履约义务为安排另一方提供商品，则本公司为代理人，公司按照预期有权收取的佣金或手续
费（即净额法）的金额确认收入。
  ②房地产销售收入
  对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的房地
产销售，在该段时间内按履约进度确认收入；其他的房产在竣工验收办理移交手续时确认销售收入
的实现。
  ③物业服务收入
  本公司在提供物业服务过程中确认收入。
  ④让渡资产使用权收入
  与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量时，在客户取得资产控制权时确
认让渡资产使用权收入。
(2) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
  为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预
期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期
能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
  为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时
满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
  (1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类
似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
  (2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
  (3)该成本预期能够收回。
  合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认
相同的基础进行摊销，计入当期损益。
  与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司对超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失：
  (1)企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
  (2)为转让该相关商品估计将要发生的成本。
  以前期间减值的因素之后发生变化，使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的，应当转回原
已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备
情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
(1) 政府补助的类型
  政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
  与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
  与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2) 政府补助的确认原则和确认时点
  政府补助的确认原则：
  ①公司能够满足政府补助所附条件；
  ②公司能够收到政府补助。
  政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
(3) 政府补助的计量
  ①政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
  ②政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义
金额计量（名义金额为人民币 1 元）。
(4) 政府补助会计处理方法
  ①与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延
收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。
  ②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
  A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
  B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
  ③对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分
别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
  ④与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对
应的贴息冲减相关借款费用。
  ⑤已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
  A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
  B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
  C.属于其他情况的，直接计入当期损益。
√适用 □不适用
  公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时
性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
(1) 递延所得税资产的确认
  ①公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递
延所得税资产不予确认：A.该项交易不是企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
税所得额（或可抵扣亏损）。
  ②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B.未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
  ③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，
以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资
产。
(2) 递延所得税负债的确认
  ①下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税
负债：A.商誉的初始确认；B.同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项
交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
  ②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得
税负债。但是，同时满足下列条件的除外：A.投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；B.该暂时
性差异在可预见的未来很可能不会转回。
(3) 递延所得税资产和递延所得税负债的净额抵销列报
  当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
  当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所
得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算
当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债
以抵销后的净额列报。
√适用 □不适用
  租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
  在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本
公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
作为承租方租赁的会计处理方法
(1) 使用权资产
     在租赁期开始日，本公司作为承租人将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，
短期租赁和低价值资产租赁除外。
     使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
     ①租赁负债的初始计量金额；
     ②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；
     ③发生的初始直接费用；
     ④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计
将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
     本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，对各类使用权资产采用年限平均法计提折
旧。
     本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折
旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两
者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产
的账面价值，进行后续折旧。
     本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值
时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
     使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本会计政策之第十节、第五项、第 27 点
长期资产减值。
(2) 租赁负债
     在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值
资产租赁除外。
     在计算租赁付款额的现值时，本公司作为承租人采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁
内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。
     本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
     租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定
租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权
情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
(3) 短期租赁和低价值资产租赁
     短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值
资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，
原租赁不属于低价值资产租赁。
     本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款
额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
     在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否
转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融
资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分
类。
(1) 经营租赁会计处理
  经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经
营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期
损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁会计处理
  在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对
应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额
为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
  本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终
止确认和减值参见本会计政策之参见本第十节、第五项、第 11 点“金融工具”。
  未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
售后回租
  本公司按照本会计政策之第十节、第五项、第 34 点“收入”的规定评估确定售后租回交易中的
资产转让是否属于销售。
(1) 作为承租人
  售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关
的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
  如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司
将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向
承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
  售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让
收入等额的金融负债。
(2) 作为出租人
  售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租赁
准则对资产出租进行会计处理。
  如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司
将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向
承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租金收入。
  售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。
√适用 □不适用
（1）债务重组
  ①作为债务人记录债务重组义务
  以资产清偿债务的债务重组，在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所
清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。
  将债务转为权益工具的债务重组，在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。初始确认
权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务
的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，计入当期损益。
  采用修改其他条款方式进行债务重组的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具的确认和计
量》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的规定，确认和计量重组债务。
  采用多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工
具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额
之和的差额，计入当期损益。
  ②作为债权人记录债务重组义务
  以资产清偿债务的债务重组，初始确认受让的金融资产以外的资产时，以成本计量，其中：
  A.存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属
于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本；
  B.投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本；
  C.固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直
接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本；
  D.生物资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金、运输费、保险费
等其他成本；
  E.无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的
税金等其他成本。
  放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
  将债务转为权益工具的债务重组导致本公司将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资
的，按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。放弃
债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
  采用修改其他条款方式进行债务重组的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具的确认和计
量》的规定，确认和计量重组债权。
  采用多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，首先按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具的确认和计量》的规定确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以
外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的
净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面
价值之间的差额，计入当期损益。
(1) 重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
       会计政策变更的内容和原因                 受重要影响的报表项目名称  影响金额
则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）（以下
简称“解释第 16 号”），“关于单项交易产生的
                                        详见其他说明         0
资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁
免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行。
  本公司自规定之日起开始执行。
其他说明：
  财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了解释第 16 号，本公司自 2023 年 1 月 1 日起施行“关于单
项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容。
  解释第 16 号明确了对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异
的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据
《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和
递延所得税资产。该规定自 2023 年 1 月 1 日起施行，对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早
期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，公司应当按照上述规定，将累积影响数调整财务
报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
  本公司采用解释第16号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种              计税依据                      税率
 增值税     销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额         13%、9%、6%、5%、3%
 消费税     应纳税销售收入                      5%
 营业税     应纳税销售收入                      5%，2016 年营改增前使用
 城市维护建设税 应交增值税、消费税                    7%、5%
 教育费附加   应交增值税、消费税                    5%
 企业所得税   应纳税所得额                       25%、20%、15%
         从价计征的，按房产原值一次减除 25%-30%后余值
 房产税     的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计   1.2%、12%
         缴
 土地增值税   按转让房地产所取得的增值额或规定的税率计缴        超率累进税率
（1）土地增值税按房地产开发应纳税收入的 2%－6%预缴，待开发项目达到国家规定的清算条件时，
按销售或转让房地产所取得的应纳税增值额依 30%－60%的累进税率计算缴纳。
（2）存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
         纳税主体名称                 所得税税率（%）
 福建东百供应链发展有限公司                                   20.00
 福安市东百商业管理有限公司                                   20.00
 东百投资有限公司                                        20.00
 兰州东百商贸有限公司                                      20.00
 福州东百广告信息有限公司                                    20.00
 平潭信正资产管理有限公司                                    20.00
 平潭信远资产管理有限公司                                    20.00
 平潭信柏资产管理有限公司                                    20.00
 平潭睿德资产管理有限公司                                    20.00
 东百瑞兴资本管理有限公司                                    20.00
 河南菜便利商贸有限公司                                     20.00
 长沙市东百供应链管理有限公司                                  20.00
 西藏信仁企业管理有限公司                                    15.00
 西藏信鹏企业管理有限公司                                    15.00
 西藏信恩企业管理有限公司                                    15.00
 西藏信岭企业管理有限公司                                    15.00
 西藏信彪企业管理有限公司                                    15.00
 平潭信彪资产管理有限公司                                    20.00
 福清东百文化旅游发展有限公司                                  20.00
 福州东百超市有限公司                                      20.00
 福清东百物业管理有限公司                                    20.00
 莆田东百商业管理有限公司                                    20.00
 西藏信志企业管理咨询有限公司                                  15.00
√适用 □不适用
    根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财
政部 税务总局公告 2023 年第 12 号)规定，自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，对增值税小
规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房
产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附
加。对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至
    根据《西藏自治区企业所得税政策实施办法（暂行）》（藏政发﹝2022﹞11 号）第五条：自 2022
年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日对符合下列条件之一的企业免征企业所得税地方分享部分（即所得
税税率从 25%降至 15%）：1.吸纳我区农牧民、残疾人员、享受城市最低生活保障人员、高校毕业生
及退役军人五类人员就业人数占企业从业人数 30%以上（含本数）的企业；2.吸纳西藏常住人口就
业人数占企业从业人数 70%以上（含本数）的企业。转让财产或者股息、红利等权益性投资收益占
全部收入比重高于 40%(含本数)的企业除符合上述条件之一外，                  从业人数需达到 15 人以上（含本数）。
    根据《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税﹝2019﹞21 号）
以及《关于扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（新财法税﹝2019﹞12 号）规定，
企业招用自主就业退役士兵，与其签订 1 年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳
动合同并缴纳社会保险费当月起，在 3 年内按实际招用人数予以定额（定额标准为每人每年 9,000
元）依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加和企业所得税优惠。根据《关
于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(2022 年第 4 号)为帮助企业纾困解难，促进创业创新，
执行期限延长至 2023 年 12 月 31 日。
    根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（税务总局公
告 2023 年第 1 号）自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，增值税加计抵减政策按照以下规定执
行：（一）允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 5%抵减应纳税额。生产性服务业
纳税人，是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超
过 50%的纳税人。
    根据《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局
海关总署公告 2019 年第 39 号），自 2019 年 4 月税款所属期起，连续六个月（按季纳税的，连续两
个季度）增量留抵税额均大于零，且第六个月增量留抵税额不低于 50 万元，纳税信用等级为 A 级或
者 B 级，可以向主管税务机关申请退还增量留抵税额。《财政部 税务总局关于进一步加大增值税
期末留抵退税政策实施力度的公告》（2022 年第 14 号）规定的增量留抵税额，区分以下情形确定：
（一）纳税人获得一次性存量留抵退税前，增量留抵税额为当期期末留抵税额与 2019 年 3 月 31 日
相比新增加的留抵税额。（二）纳税人获得一次性存量留抵退税后，增量留抵税额为当期期末留抵
税额。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                    期末余额                期初余额
库存现金                                 527,750.70            33,238.95
银行存款                             260,251,367.00       146,197,708.33
其他货币资金                            39,269,569.14        48,552,187.98
       合计                    300,048,686.84         194,783,135.26
  其中：存放在境外的款项总额
其他说明
(1)其他货币资金
                                               单位：元 币种：人民币
       项目                期末余额                    期初余额
委托银行收款                     19,966,745.64           13,880,184.70
保函保证金                       9,098,000.00           13,600,000.00
农民工工资保证金                    5,000,000.00            5,000,000.00
按揭保证金存款                       795,354.46            1,236,461.65
人民币利率掉期业务保证金                4,390,000.00            3,350,000.00
黄金租赁业务保证金                      10,000.00               10,000.00
存出投资款                           9,469.04                9,461.66
承兑汇票保证金                                            11,466,079.97
       合计                      39,269,569.14       48,552,187.98
(2)报告期使用权受限制的资金 2,012.86 万元，详见第十节、第七项、第 20 点“所有权或使用权受
限资产”说明。
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                               单位：元 币种：人民币
          账龄            期末账面余额                  期初账面余额
          合计               47,240,878.11           95,973,284.81
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                                            期初余额
                账面余额                  坏账准备                                       账面余额                 坏账准备
  类别                                               计提          账面                                                  计提          账面
                          比例                                                               比例
              金额                       金额          比例          价值              金额                      金额          比例          价值
                          (%)                                                              (%)
                                                   (%)                                                             (%)
按单项计提
坏账准备
按组合计提
坏账准备
其中：
账龄组合    25,016,798.10      52.96    4,622,871.18   18.48   20,393,926.92   31,213,903.71 32.52     12,796,560.77   41.00   18,417,342.94
低风险组合   12,343,840.11      26.13                           12,343,840.11   47,417,187.41 49.41                             47,417,187.41
  合计    47,240,878.11     100.00   13,806,231.67   29.23   33,434,646.44   95,973,284.81 100.00    26,441,875.05   27.55   69,531,409.76
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                                 期末余额
           名称
                                       账面余额                     坏账准备                计提比例（%）                           计提理由
 均豪北区不动产管理（北京）有限公司                      5,543,055.22              4,846,175.81                        87.43   涉及诉讼
 天津兴建供应链管理有限公司                          1,072,029.52              1,072,029.52                       100.00   收回可能性小
 成都欣嘉物流有限公司                               181,145.76                181,145.76                       100.00   收回可能性小
 商业零售租户的租费                              3,084,009.40              3,084,009.40                       100.00   收回可能性小
 合计                                     9,880,239.90              9,183,360.49                        92.95                            /
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
   ①单项金额重大的应收账款是指单项金额超过期末应收款项余额的 10%且单项金额超过 300 万
元，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
   ②对其他单项金额不重大且无法按照信用风险特征的相似性和相关性进行组合的应收账款单独
进行减值测试，结合以前年度应收款项损失率确认减值损失。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额
       名称
                应收账款                 计提比例（%）         坏账准备
      合计          25,016,798.10           18.48        4,622,871.18
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
    本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，根据公司各业务板块各账龄段的预期信用损失计
提坏账准备。
组合计提项目：低风险组合
                                                                   单位：元 币种：人民币
                            期末余额
       名称
             应收账款           坏账准备                                        计提比例（%）
 低风险组合        12,343,840.11
    合计        12,343,840.11
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
  本组合应收款项有足够的履约保证金或者押金，坏账风险小。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                        本期变动金额
  类别        期初余额                                                                 期末余额
                         计提           收回或转回 转销或核销                  其他变动
按单项计提
 坏账准备
  账龄
  组合
合计    26,441,875.05   1,938,911.99    14,386,500.91    19,947.00   168,107.46   13,806,231.67
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                               收回        确定原坏账准备计提比例的依
      单位名称       收回或转回金额           转回原因
                                               方式            据及其合理性
中国银行股份有限公司                         房产证已        银行
兰州市七里河中心支行                          办理         转账
                                               以房
韩云霆                4,185,649.19    二审判决              根据预计可收回金额单项判断
                                               抵债
       合计         11,644,399.19 /              /     /
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                 项目                                         核销金额
实际核销的应收账款                                                        19,947.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                                         占应收账款和
                               合同资      应收账款和合
                应收账款                                     合同资产期末  坏账准备期
   单位名称                        产期末      同资产期末余
                期末余额                                     余额合计数的   末余额
                                余额        额
                                                          比例（%）
均豪北区不动产管
理（北京）有限公司
福州京邦达供应链
科技有限公司
刘春梅、王虎          4,259,908.55              4,259,908.55       9.02   2,624,599.30
肇庆浩通仓储服务
有限责任公司
苏青山           2,029,650.04               2,029,650.04        4.30     263,854.51
    合计       19,697,081.33              19,697,081.33       41.69   7,761,158.25
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                   期末余额                                    期初余额
  账龄
             金额                   比例(%)             金额          比例(%)
   合计           25,781,570.43 100.00 22,869,237.43 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
   账龄超过 1 年的预付款项主要是兰州国际商贸中心项目预付兰州供电公司电缆通道及间隔租赁
费 76.08 万元（账龄 3 年以上）。
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
       单位名称               期末余额          占预付款项期末余额合计数的比例(%)
欧莱雅(中国)有限公司             18,126,818.26                 70.31
国网福建省电力有限公司福州供电公司        1,861,450.47                  7.22
甘肃中石油昆仑燃气有限公司            1,365,562.45                  5.30
甘肃电力公司兰州供电公司               760,832.86                  2.95
深圳市联建光电股份有限公司              450,079.45                  1.75
        合计              22,564,743.49                 87.53
项目列示
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
            项目             期末余额                 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                        229,512,070.53        225,409,606.84
合计                           229,512,070.53        225,409,606.84
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
            账龄           期末账面余额                期初账面余额
            合计             236,975,401.88         232,595,426.59
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
      款项性质                           期末账面余额                  期初账面余额
兰州七里河拆迁安置指挥部代垫款                        109,777,466.80           144,061,276.98
保证金或押金                                  49,491,464.65            44,692,446.58
为政府机构代垫款                                 7,551,627.92             7,324,481.20
股权转让款                                   44,309,042.00             8,587,765.74
备用金                                        391,009.00               277,528.33
其他                                      25,454,791.51            27,651,927.76
       合计                              236,975,401.88           232,595,426.59
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                  第一阶段                 第二阶段         第三阶段
                                     整个存续期预期      整个存续期预期信
   坏账准备        未来12个月预期                                              合计
                                     信用损失(未发      用损失(已发生信
                 信用损失
                                      生信用减值)        用减值)
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段                  -571.35                            571.35
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                   292,313.39                        420,678.02      712,991.41
本期转回                   100,325.99                        335,153.82      435,479.81
本期转销
本期核销
其他变动
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                                         本期变动金额
  类别      期初余额                        收回或转      转销或核                    期末余额
                           计提                               其他变动
                                         回        销
坏账准备    7,185,819.75    712,991.41   435,479.81                        7,463,331.35
 合计     7,185,819.75    712,991.41   435,479.81                        7,463,331.35
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                     占其他应收款                          坏账准
    单位名称             期末余额            期末余额合计              款项的性质   账龄  备期末
                                     数的比例(%)                          余额
七里河人民政府拆迁
安置办公室
CENTURY ELITE
DEVELOPMENTS(HK)     40,469,042.00               17.08   股权转让款      1 年以内
LIMITED
福州名城保护开发有
限公司
中国平安财产保险股
份有限公司
常熟经济技术开发区
管理委员会
        合计         184,597,414.80                77.89          /        /
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                                      期初余额
     项目                            存货跌价准备/合同                                                 存货跌价准备/合同
                   账面余额                                   账面价值               账面余额                                账面价值
                                   履约成本减值准备                                                  履约成本减值准备
原材料                 4,410,026.83                           4,410,026.83       7,290,157.62                       7,290,157.62
库存商品              116,256,482.01           27,271.57     116,229,210.44     119,663,462.92         37,111.62   119,626,351.30
开发成本              948,221,640.09                         948,221,640.09   1,482,001,221.03                   1,482,001,221.03
开发产品              690,630,255.93     26,707,429.67       663,922,826.26     255,933,831.41     27,978,526.54   227,955,304.87
出租开发产品            928,710,195.22                         928,710,195.22     766,782,305.33                     766,782,305.33
    合计          2,688,228,600.08     26,734,701.24     2,661,493,898.84   2,631,670,978.31     28,015,638.16 2,603,655,340.15
①开发成本分类项目如下：
                                                                                                        单位：万元 币种：人民币
           项目                  开发时间               预计竣工时间                  项目总投资                  期末数             期初数
兰州国际商贸中心项目                   2012 年 7 月           2024 年 12 月                   430,800.00         61,559.53        53,597.08
福清东百利桥项目                     2019 年 11 月           2025 年 4 月                   250,000.00         33,262.63        94,603.04
      合计                                                                        680,800.00         94,822.16       148,200.12
②项目建设情况：
A 兰州国际商贸中心项目建设情况如下：
                                                                               单位：㎡
   兰州国际商贸中心                                2023 年           2023 年           期末在建
                        建筑面积
     项目业态分类                                竣工面积            累计竣工面积            建筑面积
SOHO                         49,750                               49,750
写字楼                          67,261                               67,261
商铺                          100,752                              100,752
酒店                           72,327                               40,827         31,500
购物中心                        119,845                              119,845
地下室及其他                      167,336                              167,336
       合计                   577,271                              545,771         31,500
  截至报告期末，兰州国际商贸中心项目 SOHO、写字楼、商铺、购物中心、地下车位已竣工；酒店
精装修处于装修方案优化和图纸论证、功能区调整优化阶段。
B 福清东百利桥项目建设情况如下：
截止报告期末，福清东百利项目在建面积 92,850 平方米，具体为 A 区、龙江门广场（B1 区）、B2 区、
D 区、J 区 J01 地块已完工；E 区古建筑修缮部分基本完成，其余楼栋进行边坡维护；F 区已施工至
地面±0；G 区北区一层模板拆除完成，南区地下室顶板混凝土浇筑完成；C 区地下室顶板混凝土浇筑
完成；J 区 J02 土方开挖。
③开发产品主要项目信息：
                                                              单位：元 币种：人民币
       项目               期初数              本期增加              本期减少     期末数
兰州国际商贸中心项目          19,658,772.14     -149,650,137.96   -229,730,261.27    99,738,895.45
福安东百广场项目            56,838,044.84      -2,154,286.78         140,830.09    54,542,927.97
福清东百利桥项目           179,437,014.43      728,570,533.21    371,659,115.13   536,348,432.51
       合计          255,933,831.41      576,766,108.47    142,069,683.95   690,630,255.93
④出租开发产品主要项目信息：
                                                              单位：元 币种：人民币
       项目               期初数              本期增加             本期减少     期末数
兰州国际商贸中心项目 696,197,372.25             -38,072,487.85     41,881,831.02    616,243,053.38
福清东百利桥项目            70,584,933.08     250,034,930.33      8,152,721.57    312,467,141.84
       合计          766,782,305.33     211,962,442.48     50,034,552.59    928,710,195.22
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                            本期增加金额                      本期减少金额
  项目        期初余额                                                        期末余额
                            计提       其他              转回或转销       其他
库存商品        37,111.62       3,206.10                   13,046.15         27,271.57
开发产品    27,978,526.54   1,729,256.78                3,000,353.65     26,707,429.67
 合计     28,015,638.16   1,732,462.88                3,013,399.80     26,734,701.24
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
本期存货跌价准备转回或转销的原因为存货市场价格回升或出售。
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
√适用 □不适用
  ①据兰州国际商贸中心项目股东双方约定，对股东投入超出注册资本金部分自 2013 年 6 月 1 日开
始，按中国人民银行公布的同类同期贷款基准利率 6.15%计算资金占用费；报告期末兰州东方友谊置业
有限公司向兴业银行兰州分行贷款 19,525 万元，贷款利率 6%。兰州国际商贸中心项目报告期末累计资
本化利息金额 38,394.78 万元，本期资本化利息金额 0.00 万元。
  ②根据公司与子公司福清东百置业有限公司签订的借款合同约定，公司按照支付给银行的累计利
息支出占各期公司拨付本金总额的加权平均的综合利率 4.69%向福清东百置业有限公司计算资金占用
费。福清东百利桥项目报告期末累计资本化利息金额 15,373.68 万元，本期资本化利息金额 1,878.52
万元。
(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
      项目                    期末余额                      期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的应收融资租赁款                      29,269,342.38         32,520,449.92
      合计                           29,269,342.38         32,520,449.92
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
       项目                   期末余额                     期初余额
待认证、待抵扣增值税进项税额                32,285,607.89            26,098,819.74
地产项目预售款预征税费                   40,377,316.47            32,466,421.48
预缴所得税等                           487,293.58               839,775.11
       合计                     73,150,217.94            59,405,016.33
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                         期初余额
       项目                                                                                                     折现率区间
                      账面余额            坏账准备          账面价值            账面余额           坏账准备          账面价值
融资租赁款               207,396,363.24   1,971,680.87 205,424,682.37 246,204,941.20   2,352,478.77 243,852,462.43   5.145%
  其中：未实现融资收益         39,335,870.11                 39,335,870.11 51,609,353.82                  51,609,353.82   5.145%
减：一年内到期的应收融资租赁款     -29,461,676.37    -192,333.99 -29,269,342.38 -32,738,261.91    -217,811.99 -32,520,449.92   5.145%
应收股权款                18,182,798.99                 18,182,798.99                                                  4.75%
  其中：未实现融资收益          3,817,201.01                  3,817,201.01                                                  4.75%
       合计           196,117,485.86   1,779,346.88 194,338,138.98 213,466,679.29   2,134,666.78 211,332,012.51   /
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3) 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                      第一阶段                     第二阶段                          第三阶段
     坏账准备                                 整个存续期预期信用损失(未发                整个存续期预期信用损失(已发      合计
                  未来 12 个月预期信用损失
                                              生信用减值)                        生信用减值)
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回                             355,319.90                                         355,319.90
本期转销
本期核销
其他变动
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                        本期变动金额
     类别          期初余额                                                             期末余额
                                        计提        收回或转回        转销或核销   其他变动
融资租赁款            2,134,666.78                       355,319.90                    1,779,346.88
    合计           2,134,666.78                       355,319.90                    1,779,346.88
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 长期股权投资情况
√适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                        本期增减变动
                                                                                                           减值准
                                                                         宣告发放现   计提
 被投资单位         期初余额          追加   减少   权益法下确认的         其他综合        其他权                其     期末余额           备期末
                                                                         金股利或利   减值
                             投资   投资     投资损益          收益调整        益变动                他                    余额
                                                                           润     准备
二、联营企业
佛山睿优仓储有
限公司
天津兴建供应链
管理有限公司
成都欣嘉物流有
限公司
佛山睿信物流管
理有限公司
小计          281,657,880.59              2,380,644.01                                      284,038,524.60
   合计       281,657,880.59              2,380,644.01                                      284,038,524.60
(2) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
          项目                              期末余额                期初余额
天津汇禾海河投资管理合伙企业（有限合伙）                        971,977.39           982,399.74
天津汇禾海河智能物流产业基金合伙企业（有限合伙）                  2,433,129.40         1,344,519.82
福建海峡银行股份有限公司                              8,472,635.83         8,472,398.72
江苏高能时代在线股份有限公司
           合计                             11,877,742.62         10,799,318.28
其他说明：
√适用 □不适用
  被投资企业江苏高能时代在线股份有限公司因经营环境、经营情况、财务状况恶化已强制退市，
故公司以 0 元作为公允价值的合理估计进行计量。
投资性房地产计量模式
(1) 采用公允价值计量模式的投资性房地产
                                                        单位：元 币种：人民币
      项目             房屋、建筑物                  在建工程               合计
一、期初余额              6,307,485,375.00      1,549,626,200.00 7,857,111,575.00
二、本期变动                616,450,434.00       -518,781,800.00    97,668,634.00
  加：外购
    存货\固定资产\在建
工程转入
  企业合并增加
    完工转入            1,055,011,460.20     -1,055,011,460.20
    建筑成本                                    535,312,514.77      535,312,514.77
    成本结算             -79,899,644.63                             -79,899,644.63
  减：处置
    其他转出              398,666,500.00                            398,666,500.00
  公允价值变动              -38,982,918.32            917,145.43      -38,065,772.89
三、期末余额              6,923,935,809.00      1,030,844,400.00    7,954,780,209.00
①未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
        项目                        账面价值               未办妥产权证书原因
福清东百利桥项目                          756,335,200.00   待项目全部竣备后统一办理
        合计                        756,335,200.00
②转换为投资性房地产并采用公允价值计量模式的情况说明
√适用 □不适用
  ①福清东百利桥项目 B 地块整体作为文商旅运营业态，部分物业已于 2022 年底由存货转换为投资
性房地产，其中 B2 地块地下部分于报告期取得验收手续进行了结转。至报告期末，受实测绘面积、成
本结算等因素影响，B 地块累计结转投资性房地产 756,335,200.00 元，累计影响其他综合收益
    ②2023 年公 司出 租百 华大 厦 17 层 01-03 室 部分 物业 ，将 固定 资产 转换 为投 资性 房地产
    上述物业后续以出租为目的长期持有，由公司总裁办公会批准转入投资性房地产核算。
其他说明
√适用 □不适用
  投资性房地产中其他转出 39,866.65 万元，主要是报告期完成常熟神州通及常熟榕通 100%股权
转让交割。
(2) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                期末余额                   期初余额
固定资产                          1,407,497,039.03       1,472,748,293.45
固定资产清理
           合计                  1,407,497,039.03       1,472,748,293.45
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                   单位：元 币种：人民币
       项目          房屋及建筑物             机器设备                 运输工具           电子设备             其他            合计
一、账面原值：
    （1）购置                               833,272.16          228,318.58      811,627.77      145,922.83       2,019,141.34
    （2）在建工程转入                                                                               605,339.00         605,339.00
    （3）结算调整            350,416.85                                                                              350,416.85
    （1）处置或报废                                              1,178,466.28    1,256,899.27     651,647.49        3,087,013.04
    （2）转入投资性房地产      11,105,645.18                                                                          11,105,645.18
二、累计折旧
    （1）计提           53,304,659.16     1,602,585.97          541,469.61    2,097,845.57    1,295,860.43     58,842,420.74
    （1）处置或报废                                              1,087,480.46      934,923.67      572,113.55      2,594,517.68
    （2）转入投资性房地产      2,214,409.67                                                                           2,214,409.67
三、减值准备
    （1）计提
    （1）处置或报废
四、账面价值
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4) 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                 单位：元 币种：人民币
         项目                                       账面价值                                      未办妥产权证书的原因
福清东百利桥项目                                                            5,966,067.93           待项目全部竣备后统一办理
兰州国际商贸中心项目                                                         15,027,628.62            待酒店完工时统一办理
(5) 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                        期初余额
在建工程                                    2,502,873.63                6,069,370.38
工程物资
           合计                               2,502,873.63                 6,069,370.38
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                           期末余额                                期初余额
   项目                       减值准                                减值准
                账面余额                账面价值            账面余额              账面价值
                             备                                  备
在建工程        2,502,873.63          2,502,873.63    6,069,370.38      6,069,370.38
  合计        2,502,873.63          2,502,873.63    6,069,370.38      6,069,370.38
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3) 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4) 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1) 工程物资情况
□适用 √不适用
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
       项目                   房屋及建筑物                  机器设备            合计
一、账面原值
    (1)新增租赁合同                 12,440,665.05                             12,440,665.05
    (2)转租赁事项          42,717,645.01                          42,717,645.01
    (1)租赁变更            8,159,757.04                           8,159,757.04
    (2)转租赁事项          22,990,694.80                          22,990,694.80
    (3)租赁到期           48,802,340.09                          48,802,340.09
二、累计折旧
    (1)计提            88,441,518.94           516,469.32     88,957,988.26
    (2)转租赁事项         30,679,035.84                          30,679,035.84
    (1)处置
    (2)转租赁事项         15,896,706.11                          15,896,706.11
    (3)租赁到期          48,802,340.09                          48,802,340.09
三、减值准备
    (1)计提
    (1)处置
四、账面价值
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
        项目               软件                其他            合计
一、账面原值
    (1)购置               1,291,537.63                         1,291,537.63
    (1)处置
二、累计摊销
    (1)计提               2,679,058.64         92,897.67       2,771,956.31
    (1)处置
三、减值准备
    (1)计提
    (1)处置
四、账面价值
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
                                        本期增加    本期减少
  被投资单位名称或形成商誉的事项         期初余额          企业合并          期末余额
                                                 处置
                                         形成的
溢价收购福建东百坊巷大酒店有限公司       4,887,500.00                     4,887,500.00
溢价收购福建东百元洪购物广场有限公
司福州群升分公司
        合计             18,805,366.94                    18,805,366.94
(2) 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
                                        本期增加    本期减少
  被投资单位名称或形成商誉的事项         期初余额                        期末余额
                                         计提      处置
溢价收购福建东百坊巷大酒店有限公司         461,103.72                   461,103.72
溢价收购福建东百元洪购物广场有限公
司福州群升分公司
        合计              14,378,970.66                   14,378,970.66
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
                                               所属经营分    是否与以前年
         名称       所属资产组或组合的构成及依据
                                                部及依据     度保持一致
福建东百坊巷大酒店有 于 2018 年 9 月起重新装修，租赁百华大厦
限公司(以下简称“东百 18-23 层房产，酒店的主营业务明确，具有              酒店餐饮         是
坊巷大酒店”)与商誉对 相对的独立性
  应的资产组组合
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
  本公司于 2006 年收购福建洲际大酒店有限公司（现更名为福建东百坊巷大酒店有限公司，以下简
称东百坊巷大酒店）100%股权，截至 2006 年末已摊销股权投资借方差额 11.25 万元，尚余 488.75 万
元未摊销。由于东百坊巷大酒店的营业场所是租赁关联企业福州百华房地产开发有限公司开发的百华
大厦 20-24 层房产，主要资产为装修费用，无其他实质性资产，本公司购买东百坊巷大酒店的目的是
实现集团公司经营的多元化，同时为集团公司的客户提供配套服务。根据实际情况，确定东百坊巷大
酒店的账面净资产视同为可辨认净资产的公允价值，根据《企业会计准则》（2006 年）的规定应计入
投资成本，2007 年新旧企业会计准则衔接时，将摊余的借方差额作为购买价与该公司可辨认净资产公
允价值的差额，确认为商誉。
  东百坊巷大酒店于 2018 年 9 月起重新装修，租赁百华大厦 18-23 层房产，酒店的主营业务明确，
具有相对的独立性，因此，公司将酒店整体经营性资产认定为一个资产组。
(4) 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                    预测期的关键参                         稳定期的关键参
                                         减值   预测期                                            稳定期的关键参
  项目       账面价值           可收回金额                     数（增长率、利        预测期内的参数的确定依据     数（增长率、利
                                         金额   的年限                                             数的确定依据
                                                      润率等）                          润率、折现率等）
                                                                   ①收入增长率根据公司以前年
东百坊巷
                                                                   度的经营业绩以及管理层对市
大酒店与                                                收入增长率为                          收入增长率为
                                                                   场发展的预期；                  与预测期确认
商 誉 对 应 15,543,683.27    38,660,000.00         5年   -5.03%至 0.72%、                  零，折现率为税
                                                                   ②折现率：反映当前市场货币            依据保持一致
的资产组                                                税前折现率 15%                       前 15%
                                                                   时间价值和相关资产组特定风
组合
                                                                   险的税前利率
  合计     15,543,683.27   38,660,000.00          /                /              /         /        /
其他说明：按照预算预计未来 5 年内现金流量，后续预测期的预计未来现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定，未超过同行业上市公司的平均增长
率。计算未来现金流现值所采用的税前折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率，取值为 15%。截至报告期末，东百坊巷大
酒店根据减值测试结果，本期商誉未发生减值。
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5) 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
   项目           期初余额                本期增加金额                     本期摊销金额               其他减少金额                期末余额
装修工程            256,285,477.71        47,446,426.89              64,714,234.23        2,447,211.20        236,570,459.17
其他软件、硬件             277,099.50            65,609.66                  96,274.30                                246,434.86
其他               22,865,023.55         6,593,179.85              13,177,041.32            438,569.40       15,842,592.68
   合计           279,427,600.76        54,105,216.40              77,987,549.85          2,885,780.60      252,659,486.71
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                                   期初余额
       项目
                       可抵扣暂时性差异                  递延所得税资产                         可抵扣暂时性差异            递延所得税资产
资产减值准备                      46,020,523.04            11,505,130.76                    60,205,811.66     15,051,452.95
可抵扣亏损                      378,991,636.09            94,747,909.02                   389,919,876.56     97,479,969.15
长期股权投资差额                     4,130,075.07             1,032,518.77                     4,130,075.07      1,032,518.77
公允价值变动损益                     8,744,710.50             2,186,177.61                     4,654,471.73      1,163,617.93
递延收益                        34,233,753.21             8,558,438.30                    26,062,500.00      6,515,625.00
预计费用                         5,589,258.89             1,397,314.72                    10,170,671.11      2,542,667.78
计提土地增值税                    152,690,303.62            38,172,575.90                   139,386,069.64     34,846,517.41
租赁准则事项                     405,137,669.32           101,284,417.33                   432,630,723.27    108,157,680.81
其他                          39,905,816.52             9,594,734.03                    33,741,396.62      8,435,349.16
      合计                 1,075,443,746.26           268,479,216.44                 1,100,901,595.66    275,225,398.96
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                               期初余额
           项目                                         递延所得税                                               递延所得税
                           应纳税暂时性差异                                              应纳税暂时性差异
                                                        负债                                                  负债
 投资性房地产暂时性差异                 1,933,477,162.21          483,369,290.55               1,888,127,622.09       472,031,905.52
拆迁补偿款延期纳税                 228,632,992.44           57,158,248.11          235,526,093.65          58,881,523.41
丧失控制权后剩余股权按公允价值重
新计量产生的投资收益
其他非流动金融资产公允价值变动             4,022,995.86            1,005,748.96            4,022,758.72           1,005,689.69
租赁准则事项                     63,252,409.04           15,813,102.26           50,470,410.80          12,617,602.70
其他                            268,342.97               67,085.74              400,655.91             100,163.98
       合计               2,306,029,625.65          576,507,406.40        2,254,923,264.29         563,730,816.08
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                   递延所得税资产和负债期             抵销后递延所得税资产或             递延所得税资产和负债期             抵销后递延所得税资产或
        项目
                      末互抵金额                   负债期末余额                  初互抵金额                   负债期初余额
递延所得税资产                 15,813,102.26           252,666,114.18          12,617,602.70           262,607,796.26
递延所得税负债                 15,813,102.26           560,694,304.14          12,617,602.70           551,113,213.38
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
      项目                     期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                        27,352,655.10                   27,188,249.61
可抵扣亏损                          332,376,403.70                  272,502,879.95
      合计                       359,729,058.80                  299,691,129.56
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
     年份          期末金额                      期初金额                  备注
     合计           332,376,403.70           272,502,879.95          /
其他说明：
√适用 □不适用
  公司根据 2011 年 5 月 16 日第七届董事会第二次会议决议、2011 年 6 月 1 日第一次临时股东大会
决议、以及东百集团与福州市城市地铁有限责任公司、福州市鼓楼区房地产拆迁工程处签定的拆迁补
偿安置协议书规定：福州市城市地铁有限责任公司一次性以货币方式补偿福州市地铁一号线东街口站
建设拆除的东百集团东街店 C、D 楼建筑面积 7,062.00 平方米，共计补偿金额为人民币 34,304.85 万
元,其中：搬家补助费人民币 7.06 万元；经营补助费人民币 70.62 万元；二次装修补偿费 679.93 万元；
按财政评估的货币安置补助费人民币 33,547.24 万元。本公司将拆迁补偿款在扣除 C、D 楼房产账面净
残值、清理费用后，差额 30,718.72 万元于 2011 年转入营业外收入。根据国家税务总局 2013 年 11 号
《关于企业政策性搬迁所得税有关问题的公告》规定，扣除前期固定资产重置成本后，确认拆迁补偿
款延期纳税的递延所得税负债金额为 6,834.12 万元。
  截至报告期末，公司重置的各类资产总额包括回购土地及东百 B 楼改扩建项目等累计支出为
重置资产已投入使用，产生折旧相应分摊递延所得税负债，截至报告期末累计摊销递延所得税负债转
入所得税费用 1,118.29 万元，递延所得税负债余额剩余 5,715.82 万元。
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                                                 期初余额
        项目
                            账面余额            减值准备                账面价值              账面余额             减值准备         账面价值
一年以上增值税待抵扣进项税额           141,398,382.24                        141,398,382.24   137,784,780.12                137,784,780.12
一年以上土地待抵扣增值税              97,051,738.22                         97,051,738.22    97,022,546.49                 97,022,546.49
预付土地意向金                    2,360,000.00    2,360,000.00                           2,360,000.00   2,360,000.00
预付非流动资产款项                      4,122.88                              4,122.88       462,863.01                    462,863.01
      合计                 240,814,243.34    2,360,000.00        238,454,243.34   237,630,189.62   2,360,000.00 235,270,189.62
√适用 □不适用
                                                                                                         单位：元 币种：人民币
                                    期末                                                           期初
   项目                                            受限                                                      受限
              账面余额               账面价值                     受限情况           账面余额             账面价值                   受限情况
                                                 类型                                                      类型
                                                      按揭保证金、
                                                                                                              按揭保证金、农民
                                                      农民工工资
货币资金         20,128,555.47      20,128,555.47    其他             35,859,728.75            35,859,728.75   其他   工工资保证金、银
                                                      保证金、保函
                                                                                                              行保函保证金等
                                                      保证金等
固定资产       1,200,400,001.47     835,589,013.70   抵押   借款抵押   1,196,352,964.86           863,538,942.15   抵押   借款抵押
投资性房地产     5,717,467,478.70   5,717,467,478.70   抵押   借款抵押   5,484,067,525.00         5,484,067,525.00   抵押   借款抵押
  合计       6,937,996,035.64   6,573,185,047.87    /      /   6,716,280,218.61         6,383,466,195.90    /       /
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
           项目          期末余额                    期初余额
质押借款
抵押借款                      1,628,953,051.52         936,412,817.88
保证借款
信用借款
           合计             1,628,953,051.52         936,412,817.88
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
  抵押借款以公司自有房产百华大厦、利嘉大广场部分楼层、莆田商业部分楼层、福安东百城部分
商业为抵押物，抵押物详情详见第十节、第七项，第 20 点“所有权或使用权受限制资产”说明。
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
      项目                 期末余额                  期初余额
人民币利率掉期合同                   2,472,652.40          1,621,391.27
      合计                    2,472,652.40          1,621,391.27
(1) 应付票据列示
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
    种类              期末余额                      期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                                             37,003,717.52
    合计                                             37,003,717.52
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
      项目             期末余额                     期初余额
应付工程款                  761,061,827.75            915,157,726.52
应付供应商货款                 65,058,881.07             59,531,073.10
应付租金                        7,585,101.76              10,425,019.61
应付工程材料款                     3,693,047.67               7,383,716.92
其他                          3,241,111.36               3,516,233.24
     合计                   840,639,969.61             996,013,769.39
(2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
      项目                   期末余额                 未偿还或结转的原因
福建鑫陆建设集团有限公司                 167,727,147.38        未结算
浙江中天恒筑钢构有限公司                  13,850,941.40        未结算
上海广堃建筑工程有限公司                  11,644,780.33        未结算
      合计                     193,222,869.11         /
其他说明
□适用 √不适用
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
     项目                  期末余额                    期初余额
预收租户租金                      35,788,342.23           13,323,900.20
     合计                     35,788,342.23           13,323,900.20
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
                                                单位：元 币种：人民币
       项目                    期末余额                 期初余额
预收福清东百利桥项目预售款                 328,665,379.62        316,504,306.89
预收商业预售卡款                      165,330,089.95        166,701,840.79
预收福安东百广场项目预售款                                           952,380.95
预收租户物业费等                        17,518,600.99        12,675,156.05
预收兰州国际商贸中心项目预售款                  3,793,740.46         6,967,961.90
奖励积分                             2,524,174.30         4,863,676.04
其他                               7,281,371.04         3,723,175.94
       合计                      525,113,356.36       512,388,498.56
(2) 账龄超过 1 年的重要合同负债
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
       项目                       期末余额                       未偿还或结转的原因
福清市国有资产管理中心                    243,329,120.65                未完工交付
       合计                      243,329,120.65                   /
(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                 变动金额                          变动原因
 预收福清东百利桥项目预售款                12,161,072.73             收到预售款及结转收入
            合计                12,161,072.73                    /
其他说明：
√适用 □不适用
    依据公司与福清市国有资产管理中心、福清市侨乡建设投资有限公司签订的《宗地 2019 挂-11 号
地块项目回购协议》及相关补充协议约定：福清市国有资产管理中心、福清市侨乡建设投资有限公司、
福清玉融文化旅游投资集团有限公司回购福清东百利桥项目的历史建筑、传统老建筑、新建建筑共计
    报告期末，公司累计收到回购款 35,599.53 万元（含税价）。
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
     项目             期初余额                本期增加               本期减少          期末余额
一、短期薪酬            45,454,477.10      205,606,777.35     208,865,689.83 42,195,564.62
二、离职后福利-设定提存
计划
三、辞退福利             1,719,592.00         7,474,054.86      8,590,446.86      603,200.00
四、一年内到期的其他福利
     合计           47,422,600.55      225,573,248.73     229,987,707.73   43,008,141.55
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种:人民币
    项目          期初余额                  本期增加               本期减少    期末余额
一、工资、奖金、津贴
和补贴
二、职工福利费           41,941.69           9,319,287.58       9,282,317.52       78,911.75
三、社会保险费          164,026.37           8,104,913.36       8,150,425.37      118,514.36
其中：医疗保险费         152,318.94           7,309,436.54       7,353,498.46      108,257.02
   工伤保险费           5,296.14             324,998.59         325,160.87        5,133.86
   生育保险费           6,411.29             470,478.23         471,766.04        5,123.48
四、住房公积金          126,713.00           7,467,272.80       7,527,427.80       66,558.00
五、工会经费和职工教
育经费
六、短期带薪缺勤          40,240.84             389,639.64        393,537.40        36,343.08
七、短期利润分享计划
    合计          45,454,477.10     205,606,777.35     208,865,689.83   42,195,564.62
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
     项目            期初余额              本期增加               本期减少        期末余额
     合计             248,531.45     12,492,416.52      12,531,571.04     209,376.93
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
        项目                       期末余额                          期初余额
土地增值税                              153,109,831.93                139,611,429.90
企业所得税                               78,029,022.74                 20,434,702.85
增值税                                 12,969,852.48                  5,740,654.07
房产税                                  5,384,071.16                  4,463,936.99
防洪费                                  2,530,579.41                  2,335,543.46
消费税                                  2,406,483.63                  1,505,092.90
土地使用税                                1,639,390.72                    900,862.61
城市维护建设税                              1,158,549.61                    703,080.03
个人所得税                                  415,611.07                    628,557.18
印花税                                  1,055,926.23                  1,650,648.94
教育费附加                                  833,350.61                    507,557.08
环境保护税                                    4,764.00                      4,764.00
其他                                     247,707.22                     52,086.14
      合计                           259,785,140.81                178,538,916.15
(1) 项目列示
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                          期初余额
应付利息
应付股利                                  1,165,047.89                    1,165,047.89
其他应付款                             1,357,138,999.29                1,105,281,151.56
合计                                1,358,304,047.18                1,106,446,199.45
其他说明：
□适用 √不适用
(2) 应付股利
分类列示
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
        项目               期末余额                  期初余额
普通股股利                       1,165,047.89           1,165,047.89
        合计                  1,165,047.89           1,165,047.89
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
  报告期末超过一年未支付的应付股利 116.50 万元系股东未办理领取手续。
(3) 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
     项目                 期末余额                   期初余额
兰州友谊饭店资金往来款                396,581,982.63         503,093,497.89
押金、质保金                     195,820,547.09         214,382,650.81
代收商户营业款                    534,675,682.29         203,718,623.38
应付股权收购款                      2,855,699.49           8,355,817.49
商场装修工程款                     92,714,965.54          77,181,961.91
其他                         134,490,122.25          98,548,600.08
     合计                  1,357,138,999.29       1,105,281,151.56
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
      项目                期末余额                 未偿还或结转的原因
 兰州友谊饭店资金往来款              396,581,982.63      工程完工后结算
 福建六建集团有限公司                15,566,022.25        未结算
 厦门辉煌装修工程有限公司              11,992,015.14        未结算
      合计                  424,140,020.02         /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
       项目               期末余额                   期初余额
       合计                   796,565,256.40        1,568,571,641.97
其他说明：
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                单位：元 币种：人民币
     项目    期末余额                  期初余额
短期应付债券                               99,981,073.06
待转销项税           24,788,857.69        28,979,882.05
其他短期流动负债       118,465,269.54        50,089,015.70
      合计       143,254,127.23       179,049,970.81
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                   债                                                                                    期 是
                票面
 债券       面                        券                                                     按面值计提                          末 否
                利率       发行日期             发行金额           期初余额               本期发行                     溢折价摊销        本期偿还
 名称       值                        期                                                       利息                           余 违
                （%）
                                   限                                                                                    额 约
 SCP003                            日
 SCP001                            日
 SCP002
   合计      /     /          /       /   300,000,000.00 99,981,073.06 199,475,000.00 5,522,438.80 706,666.67 305,685,178.53          /
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                       项目                                      期末余额                                           期初余额
质押借款                                                                          302,750,000.00                         360,250,000.00
抵押借款                                                                        2,696,780,106.39                       2,649,839,316.07
保证借款
信用借款
                       合计                                                   2,999,530,106.39                          3,010,089,316.07
长期借款分类的说明：
  ①抵押借款以公司自有房产、土地、在建工程为抵押物，抵押情况详见第十节、第七项，第 20 点
“所有权或使用权受限资产”说明。抵押借款其中 111,947.84 万元同时追加了保证担保，33,430.18
万元同时追加了质押担保和保证担保。
  ②质押借款其中 16,775 万元以子公司兰州东方友谊置业有限公司享有的对兰州中心商户的应收账
款质押，追加福建东百集团股份有限公司保证担保，同时，兰州东方友谊置业有限公司提供反担保；
司和固安慧园供应链管理有限公司保证担保。
其他说明：
√适用 □不适用
金额前五名的借款明细
                                                             单位：万元 币种：人民币
 贷款单位           借款起始日                借款终止日              期末数        期初数
集友银行            2023-12-13           2025-12-13          19,320.00
兴业银行             2019-8-1             2029-7-31          16,775.00  19,525.00
兴业银行             2022-7-5              2025-7-5          14,760.00  14,780.00
民生银行             2020-6-9             2027-4-16          13,500.00  16,500.00
兴业银行            2022-7-21             2025-7-21          10,968.00  10,988.00
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
           项目                           期末余额                   期初余额
租赁应付款                                    1,433,727,272.61       1,645,919,463.57
减：未确认融资费用                                  270,047,284.91         329,186,715.08
减：一年内到期的租赁负债                               167,183,874.79         167,056,524.60
      合计                                   996,496,112.91       1,149,676,223.89
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
项目     期初余额            本期增加              本期减少          期末余额           形成原因
政府                                                                  地铁出入口风亭占
补助                                                                  用商业面积补偿款
政府                                                                  交通运输部补助资
补助                                                                  金
合计   60,740,625.00    8,943,281.00     1,784,527.79   67,899,378.21 /
其他说明：
√适用 □不适用
  (1)公司于 2016 年度收到的地铁出入口风亭占用商业面积补偿款计入递延收益，自 2017 年开始分
期确认计入其他收益；本期增加 894.33 万元，主要是根据榕财投评[2023]735 号《关于福州市轨道交
通东街口站附属出入口及风亭占用东百集团营业面积补偿费用评审的报告》，我司于 2023 年 12 月收
到尾款 894.33 万元,按资产剩余年限进行摊销。
  (2)公司于 2020 年并购福州华威项目，其建设专项补助资金 3,759.63 万元并入，自收到之日起分
期确认计入其他收益。
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                    期初余额
待转销项税                                28,659,542.34           21,899,620.86
           合计                        28,659,542.34           21,899,620.86
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                                  本次变动增减（+、一）
           期初余额           发行         公积金                        期末余额
                                 送股        其他            小计
                          新股          转股
股份总数     869,846,246.00                                       869,846,246.00
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
  项目              期初余额             本期增加              本期减少     期末余额
其他资本公积            3,520,962.56                               3,520,962.56
  合计              3,520,962.56                               3,520,962.56
√适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                            本期发生金额
                                                          减：前
                                                    减：前
                                                          期计入                               税后
                                                    期计入
                       期初                                 其他综                               归属       期末
           项目                       本期所得税前          其他综        减：所得税        税后归属于母
                       余额                                 合收益                               于少       余额
                                     发生额            合收益         费用            公司
                                                          当期转                               数股
                                                    当期转
                                                          入留存                                东
                                                    入损益
                                                           收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
 权益法下不能转损益的其他综合收益
 其他权益工具投资公允价值变动
 企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益    91,361,224.74   -2,194,679.06             -548,669.76   -1,646,009.30        89,715,215.44
其中：权益法下可转损益的其他综合收
益
 其他债权投资公允价值变动
 金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
 其他债权投资信用减值准备
 现金流量套期储备
 外币财务报表折算差额
自用房地产或作为存货的房地产转换为
以公允价值计量的投资性房地产在转换   91,361,224.74   -2,194,679.06             -548,669.76   -1,646,009.30        89,715,215.44
日公允价值大于账面价值部分
其他综合收益合计            91,361,224.74   -2,194,679.06             -548,669.76   -1,646,009.30        89,715,215.44
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
   项目             期初余额            本期增加                   本期减少       期末余额
法定盈余公积         175,712,698.44    3,231,946.36                    178,944,644.80
任意盈余公积          27,887,632.23                                     27,887,632.23
   合计          203,600,330.67    3,231,946.36                    206,832,277.03
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
  本报告期按照母公司净利润的10%计提法定盈余公积。
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
         项目                                   本期                       上期
调整前上期末未分配利润                                2,330,053,535.85         2,310,301,084.17
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润                                 2,330,053,535.85          2,310,301,084.17
加：本期归属于母公司所有者的净利润                             35,045,428.76             21,782,227.55
减：提取法定盈余公积                                     3,231,946.36              2,029,775.87
  提取任意盈余公积
  提取一般风险准备
  应付普通股股利                                        43,492,312.30
  转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                        2,318,374,705.95      2,330,053,535.85
调整期初未分配利润明细：
(1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
(2) 由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
(3) 由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
(4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
(5) 其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                        本期发生额                                  上期发生额
   项目
                  收入             成本                      收入             成本
主营业务        1,873,776,544.91 768,603,135.84        1,660,444,689.28 806,695,481.81
其他业务           12,295,083.93     905,462.87           10,943,187.92   1,968,668.70
  合计        1,886,071,628.84 769,508,598.71        1,671,387,877.20 808,664,150.51
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                          合计
           合同分类
                                    营业收入                            营业成本
业务类型                                1,886,071,628.84                  769,508,598.71
  其中：
  商业零售                     1,578,238,158.81            751,767,325.88
  仓储物流                        98,388,284.45             12,388,683.64
  商业地产                       135,607,501.30            -46,604,518.14
  酒店餐饮                        73,837,684.28             51,957,107.33
按经营地区分类                    1,886,071,628.84            769,508,598.71
  其中：
  华东地区                     1,245,108,661.19            617,709,569.31
  西北地区                       595,110,396.77            143,407,808.60
  华北地区                        27,152,497.63              5,442,895.08
  其他地区                        18,700,073.25              2,948,325.72
       合计                  1,886,071,628.84            769,508,598.71
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
                                 公司承              公司承担
                                        是否为             公司提供的质
                   重要的支付条        诺转让              的预期将
项目    履行履约义务的时间                         主要责             量保证类型及
                     款           商品的              退还给客
                                         任人              相关义务
                                 性质               户的款项
   商品交付给顾客，资产控制
联营                 现款结算           货物          否    0          无
   权转移给客户时
   商品交付给顾客，资产控制
自营                 现款结算           货物          是    0          无
   权转移给客户时
   承租方按合同约定取得场  租赁期开始前 场地使
租赁                                            是    0          无
   地使用权的承租期间    支付租金    用权
                签订商品房买
    购买方按合同约定取得相
房地产             卖合同时一次 商品房                    是    0          无
    关商品控制权时
                性付款或按揭
                预付或完成相 客房及餐
 酒店 提供相关服务的期间                                 是    0          无
                关服务的当日 饮服务
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
       项目             本期发生额                        上期发生额
房产税                      54,916,276.19                52,513,463.69
消费税                      27,947,667.34                23,194,064.21
城市维护建设税                   7,668,822.23                 5,775,416.58
土地使用税                     7,431,007.59                 7,520,650.42
教育费附加                     5,545,744.69                 4,170,057.62
防洪税                       2,834,193.46                 2,443,725.32
印花税                          2,383,858.84                 3,019,860.01
土地增值税                       16,373,157.74                 3,409,039.35
车船使用税                           11,580.00                    11,520.00
其他                              19,056.01                   287,326.74
        合计                 125,131,364.09               102,345,123.94
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
      项目                 本期发生额                      上期发生额
员工薪酬                        51,224,485.29               52,881,679.22
企划宣传费                       37,447,654.64               37,381,796.88
租金、物管费支出                     6,914,644.97                7,511,707.25
水电费                         45,022,839.71               43,426,178.50
长期待摊费用摊销                    58,457,422.45               68,796,799.46
折旧费用                        39,594,852.82               38,996,343.91
行政费用                         2,944,391.54                4,093,982.50
使用权资产折旧                     26,108,827.31               25,725,994.35
其他费用                        10,246,164.50                8,242,713.06
      合计                   277,961,283.23              287,057,195.13
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
        项目                     本期发生额                 上期发生额
员工薪酬                              99,068,518.88       116,772,889.56
行政费用                              11,980,713.71        16,058,758.63
长期待摊费用摊销                           5,179,020.07         5,671,488.87
固定资产折旧费用                           3,629,458.83         4,005,832.31
聘请中介机构费用、咨询费用                     10,600,681.78         9,273,060.70
无形资产摊销                             1,319,958.24         1,394,422.73
其他费用                              11,129,940.81         8,575,757.67
        合计                       142,908,292.32       161,752,210.47
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                 本期发生额                 上期发生额
利息支出                              278,311,096.71       256,957,493.07
利息收入                              -15,394,440.56       -15,240,857.36
手续费                                 9,654,288.61         9,686,627.70
其他支出                               16,896,232.56        12,117,604.79
汇兑损益                                      766.30
             合计                   289,467,943.62        263,520,868.20
其他说明：
  公司执行新租赁准则，租赁负债的利息费用为 6,236.26 万元，融资租赁的利息收入为 1,043.20
万元。
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
       按性质分类        本期发生额                               上期发生额
政府补助                   4,281,810.26                         6,669,577.68
其他                     1,488,451.84                         3,856,550.75
           合计          5,770,262.10                        10,526,128.43
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
         项目                        本期发生额                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                      2,380,644.01            -1,747,002.15
处置长期股权投资产生的投资收益                    62,320,732.60           165,180,399.57
交易性金融资产在持有期间的投资收益                     268,577.15               268,577.15
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益                              5,689,816.25
         合计                        70,659,770.01             163,701,974.57
其他说明：
  报告期内仓储物流业务完成常熟神州通、常熟榕通100%股权转让，较上期嘉兴大恩股权转让的投
资收益减少。
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
    产生公允价值变动收益的来源                   本期发生额                 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
其他非流动金融资产                               1,078,424.34           -128,198.64
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产                        -38,065,772.89        -16,166,537.23
衍生金融负债                                 -1,095,219.46         -2,020,620.15
          合计                          -38,082,568.01        -18,315,356.02
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
         项目                         本期发生额                 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失                                8,262,469.73        -19,444,341.53
其他应收款坏账损失                                -277,511.60         -3,541,951.22
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失                                  380,797.90           429,258.71
财务担保相关减值损失
合同资产减值损失
其他非流动资产减值损失                                                   -2,360,000.00
         合计                              8,365,756.03        -24,917,034.04
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
         项目                           本期发生额                上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失                        575,199.49        -11,891,064.41
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
         合计                                575,199.49        -11,891,064.41
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
      项目                 本期发生额                            上期发生额
非流动资产处置利得                     201,429.91                    50,776,321.90
      合计                      201,429.91                    50,776,321.90
其他说明：
  上期东百城蔡塘店终止经营，对使用权资产进行处置，本期无此事项。
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
      项目        本期发生额                上期发生额         计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计                            9,588.50
其中：固定资产处置利得
   无形资产处置利得
   长摊待摊费用处置利得                           9,588.50
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
不需支付款项转入        2,467,088.34       438,252.30                 2,467,088.34
其他              9,786,482.04    10,034,378.21                 9,786,482.04
        合计        12,253,570.38      10,482,219.01             12,253,570.38
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
      项目              本期发生额               上期发生额        计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计           2,997,023.04       33,550,770.05        2,997,023.04
其中：固定资产处置损失             388,784.59           50,311.81          388,784.59
   无形资产处置损失                                 102,050.34
   长摊待摊费用处置损失         2,608,238.45       33,398,407.90        2,608,238.45
非货币性资产交换损失
对外捐赠                    157,943.16           40,092.52            157,943.16
租户解约赔偿款                 270,700.00       16,574,255.93            270,700.00
罚款及滞纳金               14,542,731.13          368,124.46         14,542,731.13
其他                   11,704,061.80        4,056,329.07         11,704,061.80
       合计            29,672,459.13       54,589,572.03         29,672,459.13
其他说明：
  本期营业外支出中“其他”主要系台风自然灾害遭受的损失。2023 年 9 月，受台风“海葵”影响，
公司子公司福清东百置业有限公司所在地福清市遭受暴雨及洪涝灾害，项目地下商铺及停车场等区域
受淹，部分电力、消防、机电等设备设施受损，部分受灾资产已购买财产保险。截至本报告披露日，
该项目受灾资产保险定损工作已完成，扣除公司可获得的财产保险理赔金额外，财产损失金额 1,106.23
万元均计入本期营业外支出。
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                      本期发生额                  上期发生额
当期所得税费用                                105,662,990.38        107,004,376.78
递延所得税费用                                 32,121,207.50           -351,161.17
             合计                        137,784,197.88        106,653,215.61
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                  项目                                        本期发生额
利润总额                                                         311,165,107.65
按法定/适用税率计算的所得税费用                                              77,791,276.94
子公司适用不同税率的影响                                                  -9,041,300.65
调整以前期间所得税的影响                                                     -80,066.87
非应税收入的影响                                                      -1,505,660.85
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                              24,310,666.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                       -2,481,206.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                                48,790,488.36
所得税费用                                                        137,784,197.88
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见附注第十节、第七项、第 38 点
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
        项目               本期发生额               上期发生额
企业间往来款项                    96,402,325.68        77,944,332.17
其他收入                       22,276,001.26        13,729,716.18
按揭保证金等受限资金转入                8,469,914.44         2,431,944.41
        合计                127,148,241.38        94,105,992.76
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
           项目            本期发生额               上期发生额
其他费用性支出                   149,989,935.40       139,208,011.40
企业间往来款项                   103,408,648.20        60,551,350.93
银行手续费支出                    10,004,949.42         8,962,943.03
银行保函及保证金等                   3,777,761.57         3,870,000.00
        合计                267,181,294.59       212,592,305.36
(2) 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种:人民币
        项目             本期发生额                  上期发生额
其他                                   0.60
        合计                           0.60
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
        项目             本期发生额                  上期发生额
其他                                   0.11
        合计                           0.11
(3) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                           单位：元 币种：人民币
       项目           本期发生额                    上期发生额
收到其他筹资款                60,000,000.00
收回承兑汇票保证金              11,638,419.71
转租赁商户的租金               47,450,313.46             35,688,829.20
融资租赁借款                139,970,041.67             80,000,000.00
       合计             259,058,774.84            115,688,829.20
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                           单位：元 币种：人民币
       项目           本期发生额                    上期发生额
租赁商场租金                236,890,784.93           214,242,962.67
归还融资租赁本金及利息            79,045,358.11            38,807,055.55
支付其他筹资款                60,000,000.00
其他融资费用                  9,986,719.09              8,529,525.96
归还国内信用证                                          98,400,000.00
购买少数股东权益                                          8,944,961.71
承兑汇票保证金                                          13,235,235.88
       合计                 385,922,862.13        382,159,741.77
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                本期增加                                  本期减少
     项目             期初余额                                                                                         期末余额
                                        现金变动         非现金变动                    现金变动           非现金变动
短期借款               936,412,817.88   1,892,515,842.24 94,037,594.54        1,294,013,203.14                    1,628,953,051.52
应付股利                 1,165,047.89                    43,492,312.30           43,492,312.30                        1,165,047.89
其他应付款-往来借款                             60,000,000.00                         60,000,000.00
一年内到期的非流动负债    1,568,571,641.97                                             660,350,840.42 111,655,545.15       796,565,256.40
长期借款           3,010,089,316.07      775,766,230.72     518,902,330.10    1,093,363,649.12 211,864,121.38     2,999,530,106.39
其他流动负债-短期应付
债券
其他流动负债-其他短期
流动负债
租赁负债           1,149,676,223.89                          53,007,017.80      206,187,128.78                      996,496,112.91
     合计        6,815,985,136.46     3,067,727,114.63    823,644,930.49    3,740,858,981.88   425,323,355.05   6,541,174,844.65
(4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
(1) 现现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
        补充资料                        本期金额                上期金额
净利润                                 173,380,909.77       67,168,730.75
加：资产减值准备                               -575,199.49       11,891,064.41
信用减值损失                               -8,365,756.03       24,917,034.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
资产折旧
使用权资产摊销                              77,324,181.41       77,022,754.57
无形资产摊销                                2,771,956.31        2,542,590.40
长期待摊费用摊销                             77,530,238.02       83,685,000.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                     388,784.59           50,311.81
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                  38,082,568.01       18,315,356.02
财务费用（收益以“－”号填列）                     280,215,953.14      258,854,484.56
投资损失（收益以“－”号填列）                     -70,659,770.01     -163,701,974.57
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 10,981,079.48      -28,106,099.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                 21,140,128.02       27,754,937.88
存货的减少（增加以“－”号填列）                     24,346,276.69     -221,949,137.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                       882,761,908.92      214,058,626.95
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额                             279,920,131.37      158,923,406.51
减：现金的期初余额                           158,923,406.51      428,672,897.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                        120,996,724.86     -269,749,490.67
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
                                                       金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                               5,500,118.00
  固安慧园供应链管理有限公司                                           5,500,118.00
取得子公司支付的现金净额                                                      5,500,118.00
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                                                             金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                         392,413,179.00
  常熟神州通供应链管理有限公司                                              120,143,255.00
  常熟榕通供应链管理有限公司                                               272,269,924.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                          7,864,824.06
  常熟神州通供应链管理有限公司                                                1,424,594.75
  常熟榕通供应链管理有限公司                                                 6,440,229.31
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                       4,747,767.00
  嘉兴大恩供应链管理有限公司                                                 4,747,767.00
处置子公司收到的现金净额                                                  389,296,121.94
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                        期初余额
一、现金                               279,920,131.37              158,923,406.51
其中：库存现金                                527,750.70                   33,238.95
  可随时用于支付的银行存款                     259,416,165.99              145,000,521.20
  可随时用于支付的其他货币资金                    19,976,214.68               13,889,646.36
  可用于支付的存放中央银行款项
  存放同业款项
  拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                         279,920,131.37           158,923,406.51
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
      项目              本期金额                  上期金额                 理由
商品房销售按揭保证金存款            795,354.46          1,236,461.65    按揭保证金
农民工工资保证金              5,000,000.00          5,000,000.00    工资保证金
人民币利率掉期业务保证金          4,390,000.00          3,350,000.00    交易保证金
黄金租赁业务保证金                10,000.00             10,000.00    交易保证金
保函保证金                 9,098,000.00         13,600,000.00    保函保证金
承兑汇票保证金                                    11,466,079.97    承兑汇票保证金
受到限制银行存款                835,201.01          1,197,187.13    冻结、ETC 保证金
         合计              20,128,555.47       35,859,728.75
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 656,125.35 元。
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 2,442,138.88 元。
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额 240,267,892.94(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
                                              单位：元 币种：人民币
   项目           租赁收入            其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
租赁收入          427,763,717.02                      48,832,807.48
   合计         427,763,717.02                      48,832,807.48
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
√适用 □不适用
(1) 本期发生的非同一控制下企业合并交易
□适用 √不适用
(2) 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6) 其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元   币种:人民币
                                丧失                                                   丧失控制权   与原子公司
                                       丧失   丧失   处置价款与处       丧失控制     丧失控制   按照公允
                                控制                      丧失控                          之日合并财   股权投资相
                                       控制   控制   置投资对应的       权之日合     权之日合   价值重新
         丧失控                    权时                      制权之                          务报表层面   关的其他综
                 丧失控制权时点               权时   权时   合并财务报表       并财务报     并财务报   计量剩余
 子公司名称   制权的                    点的                      日剩余                          剩余股权公   合收益转入
                   的处置价款               点的   点的   层面享有该子       表层面剩     表层面剩   股权产生
          时点                    处置                      股权的                          允价值的确   投资损益或
                                       处置   判断   公司净资产份       余股权的     余股权的   的利得或
                                比例                      比例（%）                        定方法及主   留存收益的
                                       方式   依据    额的差额        账面价值     公允价值    损失
                                （%）                                                   要假设      金额
常熟神州通供应 2023 年 4                          实际交
链管理有限公司 月 11 日                             割日
常熟榕通供应链管2023 年 5                          实际交
理有限公司    月 12 日                            割日
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
   （1）收购
股权转让合同，平潭睿宁投资有限公司以人民币零元受让 Skynet Planet Technology Limited 持有的
天净（新加坡）新材料科技有限公司 100%的股权（以下简称“新加坡天净”），从而间接持有浙江斯
开奈德新材料科技有限公司 100%股权。2023 年 2 月，相关交易各方完成新加坡天净 100%股权工商变更
登记及交割确认手续。
  由于新加坡天净及其子公司浙江斯开奈德新材料科技有限公司未实缴任何注册资本、也没有实际
形成任何资产，新加坡天净（以下简称“被购买方”）不构成业务，本次交易不构成企业合并。企业
取得了不形成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相
对公允价值基础进行分配，不按照企业合并准则进行处理。公司受让上述被购买方 100%股权，主要是
拟通过被购买方收购土地资产，开发仓储物流建设。
   （2）注销子公司
   因公司业务调整，子公司莆田东百购物广场有限公司于 2023 年 7 月 12 日予以注销。
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
                                                     单位:万元 币种:人民币
                 主要经   注册                             持股比例(%) 取得
   子公司名称                         注册地          业务性质
                  营地   资本                              直接 间接 方式
福建东百元洪购物广
                 福州市    3,000    福州市 商业零售、房产租赁               100   设立
场有限公司
福建东方百货管理有
                 福州市    8,000    福州市 商业零售、房产租赁         100         设立
限公司
厦门世纪东百商业管
理有限公司（原“厦门
                                         商业零售、房产租赁、物
世纪东百商业广场有        厦门市    1,000    厦门市                         100   设立
                                         业管理
限公司”2023 年 4 月
更名）
福建东百红星商业广
                 福州市    1,000    福州市 商业零售、房产租赁               100   设立
场有限公司
福州东百超市有限公                                超市零售、专业停车场服
                 福州市    1,300    福州市                   100         设立
司                                        务
兰州东方友谊置业有
                 兰州市   20,000    兰州市 商业零售、物业管理               48.45 设立
限公司
福安市东百置业有限
                 福安市   18,900    福安市 商业零售、物业管理         100         设立
公司
中侨（福建）房地产有
                 福州市    6,452    福州市 房产租赁、物业管理         100         收购
限公司
福州百华房地产开发
                 福州市    1,800    福州市 房产租赁、物业管理         100         设立
有限公司
福 建东百 物业 管理有
                 福州市    1,000    福州市 物业管理              100         设立
限公司
莆田东百商业管理有
                 莆田市      200    莆田市 房产租赁、物业管理         100         收购
限公司
福州东百广告信息有
                 福州市      100    福州市 广告代理              100         设立
限公司
福建东百坊巷大酒店
                 福州市    1,000    福州市 酒店及餐饮管理           100         收购
有限公司
兰州东百商业管理有
                 兰州市    6,000    兰州市 对外投资              95          设立
限公司
兰州东方友谊物业管
                 兰州市      500    兰州市 房产租赁、物业管理               48.45 设立
理有限公司
莆田东百购物广场有
限公司（2023 年 7 月   莆田市    1,000    莆田市 百货零售              100         设立
东百物流有限公司         福州市   10,000    平潭县 企业资产管理、项目投资       100         设立
东百瑞兴资本管理有
                 上海市    9,000    平潭县 企业资产管理、投资管理       100         设立
限公司
平潭睿志投资管理有
                 上海市    1,000    平潭县 投资管理、企业资产管理             100   设立
限公司
平潭睿德资产管理有                                企业资产管理、工程管理
                 上海市      100    平潭县                         100   设立
限公司                                      服务
佛山市空间工业投资
                 佛山市      400    佛山市 项目投资、运营及管理        75    25    收购
中心（有限合伙）
平潭信友资产管理有
                 福州市      100    平潭县 企业资产管理、项目投资             100   设立
限公司
平潭信汇资产管理有
                 福州市      100    平潭县 企业资产管理、项目投资             100   设立
限公司
福建烜达丰胜实业发
                 福州市    5,000    福清市 仓储服务、普通货运               100   收购
展有限公司
北京环博达物流有限
                 北京市    5,000    北京市 货运代理、仓储服务               100   收购
公司
平潭信远资产管理有
                 福州市      100    平潭县 企业资产管理、项目投资             100   设立
限公司
平潭信众资产管理有
                 福州市      100    平潭县 企业资产管理、项目投资             100   设立
限公司
平潭信海资产管理有
                 福州市      100    平潭县 企业资产管理、项目投资             100   设立
限公司
平潭信宏资产管理有
                 福州市      100    平潭县 企业资产管理、项目投资             100   设立
限公司
平潭信隆资产管理有
                 福州市      100    平潭县 企业资产管理、项目投资             100   设立
限公司
平潭信伟资产管理有
                 福州市      100    平潭县 企业资产管理、项目投资             100   设立
限公司
平潭信正资产管理有
                 福州市      100    平潭县 企业资产管理、项目投资             100   设立
限公司
平潭信义资产管理有
                 福州市      100    平潭县 项目投资、运营及管理              100   设立
限公司
平潭信茂资产管理有
                 福州市      100    平潭县 项目投资、运营及管理              100   设立
限公司
平潭信柏资产管理有
            福州市       100     平潭县 项目投资、运营及管理              100   设立
限公司
广州刚添贸易有限公                         商品批发贸易；商品零售
            广州市    2,942.90 广州市                           100   收购
司                                 贸易
东莞东嘉供应链管理                         普通货物仓储服务；供应
            东莞市    19,338     东莞市                         100   收购
有限公司                              链管理服务等
浙江自贸区联智供应
            舟山市     6,120     舟山市 供应链管理、仓储服务              100   收购
链管理有限公司
浙江自由贸易试验区
易储供应链管理有限   舟山市     8,000     舟山市 供应链管理、仓储服务              100   收购
公司
平潭信智资产管理有
            福州市       100     平潭县 企业资产管理、项目投资             100   设立
限公司
平潭信彪资产管理有
            福州市       100     平潭县 企业资产管理、项目投资             100   设立
限公司
上海榕睿商业管理有                             企业管理、市场营销策划
            上海市     1,000     上海市                   100        设立
限公司                                   等
福建缘北建设工程有                             建筑工程、装修装饰工程
            福州市     1,699     福州市                         100 收购
限公司                                   施工
福州东百永丰商业广                             百货零售、房产租赁、物
            福州市       500     福州市                         100 设立
场有限公司                                 业管理
福州东百永星商业广                             百货零售、房产租赁、物
            福州市       500     福州市                         100 设立
场有限公司                                 业管理
福建东百供应链发展                             供应链贸易、货运咨询、
            福州市     1,000     平潭县                   100        设立
有限公司                                  综合物流服务
西藏信志企业管理咨                             企业管理咨询服务、仓储
            上海市     1,000     拉萨市                         100 设立
询有限公司                                 服务
西藏信鹏企业管理有                             企业管理咨询服务、仓储
            上海市     1,000     拉萨市                         100 设立
限公司                                   服务、物业管理
西藏信仁企业管理有                             企业管理咨询服务、仓储
            上海市     1,000     拉萨市                         100 设立
限公司                                   服务、物业管理
西藏信茂企业管理有                             企业管理咨询服务、仓储
            上海市     1,000     拉萨市                         100 设立
限公司                                   服务、物业管理
兰州东百商贸有限公                             企业管理、房屋租赁服务、
            兰州市       500     兰州市                        48.45 设立
司                                     商务信息咨询、百货零售
西藏信恩企业管理有                             企业管理咨询服务、仓储
            上海市     1,000     拉萨市                         100 设立
限公司                                   服务、物业管理
西藏信岭企业管理有                             企业管理咨询服务、仓储
            上海市     1,000     拉萨市                         100 设立
限公司                                   服务、物业管理
西藏信彪企业管理有                             企业管理咨询服务、仓储
            上海市     1,000     拉萨市                         100 设立
限公司                                   服务、物业管理
                                      物流服务、道路货物运输
西 藏东百 物流 有限公
             上海市    2,000     拉萨市     服务、仓储服务、企业管         100 设立
司
                                      理服务、物业管理服务
福安市东百商业管理                             物业管理、自有商业房屋
            福安市       100     福安市                         100 设立
有限公司                                  租赁服务、百货零售
福清东百置业有限公                             文商旅综合开发、百货零
            福州市     7,200     福清市                  69.44 30.56 设立
司                                     售、物业管理
湖北台诚食品科技有          2,148.7            企业管理咨询服务、仓储
            武汉市               武汉市                        96.74 收购
限公司                      9            服务、仓储设施开发出租
河南菜便利商贸有限                              日用百货销售、企业管理
                郑州市       1,000    郑州市                         100   收购
公司                                     咨询服务
河南润田供应链有限                              仓储服务、供应链管理、
                郑州市       5,000    郑州市                         100   收购
公司                                     仓储设施的经营
东百控股（集团）有        中国                中国香
                        港币 100         企业资产管理、项目投资       100         设立
限公司              香港                 港
                                       投资管理、企业资产管理
东百投资有限公司        平潭县       5,000    平潭县                   100         设立
                                       及咨询服务
长沙市东百供应链管                              供应链管理与服务、仓储
                长沙市       1,000    长沙市                         100   设立
理有限公司                                  管理服务、物业管理
                                       以自有资金从事投资活
上海睿闽企业管理咨
                上海市         500    上海市 动;社会经济咨询服务;企            100   设立
询有限公司
                                       业管理咨询;企业管理
河北东达仓储服务有                          石家庄 通用仓储、仓储设施的开
          石家庄市           11,362                                100   设立
限公司                                 市  发、建设与经营等
                                       供应链管理、企业管理咨
固安慧园供应链管理
                固安县      20,000    固安县 询、产业园建设、运营管             100   收购
有限公司
                                       理
上海博百供应链管理                              供应链管理、仓储服务、
                上海市         500    上海市                         100   设立
有限公司                                   计算机信息技术咨询服务
                                       普通货物仓储服务；园区
天津东盈供应链管理
                天津市      10,000    天津市 管理服务；仓储设备租赁             100   收购
有限公司
                                       服务；供应链管理服务等
福建华威物流供应链                              物流供应链管理、货物专
                  福州市    35,187    福州市                         100   收购
有限公司                                   用运输、冷库货物仓储
常熟榕通供应链管理
有限公司（本期转让，                                 普通货物仓储服务；供应
                  常熟市    44,438    常熟市                         100   收购
合并至 2023 年 5 月 12                          链管理服务等
日）
常熟神州通供应链管
理有限公司（本期转                                  普通货物仓储服务；供应
                  常熟市     8,755    常熟市                         100   收购
让，合并至 2023 年 4                             链管理服务等
月 11 日）
                                       仓储服务、仓储设施建设、
肇庆高新区鹏程仓储
                肇庆市       9,208    肇庆市 经营和管理、供应链管理             100   收购
服务有限公司
                                       及咨询
长沙市东星仓储有限                              仓储管理服务、货物仓储、
                长沙市      12,997    长沙市                         100   设立
公司                                     物流园运营服务
                                       游览景区管理、商业综合
福清东百文化旅游发                              体管理服务、园区管理服
                福清市         500    福清市              100              设立
展有限公司                                  务、餐饮管理、日用百货
                                       销售
武汉市联禾华实业有                              普通货物仓储服务、物业
                武汉市       9,756    武汉市                         100   收购
限公司                                    管理、非居住房地产租赁
福清东百物业管理有
                福清市         500    福清市 物业管理、停车场服务              100   设立
限公司
福安市东百酒店管理
                福安市         200    福安市 酒店管理、物业管理               100   设立
有限公司
平潭睿宁投资有限公
                福州市       1,000    平潭县 企业资产管理、项目投资             100   设立
司
                                          物业管理、仓储服务、供
RUIZEPINGGUHONGKON   中国               中国香 应链管理服务、国内货物
                             港币 1                                  100   设立
GLOGISTICSLIMITED    香港                港  运输代理、装卸搬运、信
                                          息咨询服务
天净（新加坡）新材                   新加坡元     管理咨询服务、其他信息
                     新加坡         新加坡                               100   收购
料科技有限公司                        1     服务活动
                                          技术服务、普通货物仓储
浙江斯开奈德新材料                     美元
                     嘉兴市              嘉兴市 服务、非居住房地产租赁、             100   收购
科技有限公司                        5000
                                          物业管理
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                           单位:万元 币种:人民币
                           少数股东持       本期归属于少数        本期向少数股东  期末少数股东
        子公司名称
                            股比例         股东的损益         宣告分派的股利    权益余额
兰州东方友谊置业有限公司                 51.55%       13,860.87               76,247.58
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                         单位:万元 币种:人民币
子公司               期末余额                                                                            期初余额
 名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计                                                  流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
兰州东方
友谊置业 177,513.29   190,986.72    368,500.01    186,114.48   33,486.25    219,600.73   160,551.18    191,835.74   352,386.92 197,159.38   33,216.46   230,375.84
有限公司
                                                      本期发生额                                                            上期发生额
       子公司名称                                                               经营活动现金                                                            经营活动现金
                               营业收入           净利润          综合收益总额                             营业收入              净利润         综合收益总额
                                                                             流量                                                                流量
兰州东方友谊置业有限公司                   58,837.95     26,888.20      26,888.20          12,470.60          45,804.56     8,895.64         8,895.64           -8,025.55
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                           主要经                                                                           持股比例(%)            对合营企业或联营企业
 合营企业或联营企业名称                      注册地                              业务性质
                            营地                                                                          直接          间接      投资的会计处理方法
佛山睿优仓储有限公司    佛山市                 佛山市        仓储服务；仓储设施的经营；管理及相关的咨询和服务等                                              20.00        权益法核算
天津兴建供应链管理有限公司 天津市                 天津市        供应链管理及咨询;物流管理及咨询服务等                                                    20.00        权益法核算
                                             货运代理服务；货运信息咨询；仓储（不含危险化学品）、
成都欣嘉物流有限公司                 成都市    成都市                                                                               20.00        权益法核算
                                             装卸服务等
                                             物流管理及咨询服务；工业物流公共信息平台建设及管
佛山睿信物流管理有限公司               佛山市    佛山市                                                                               20.00        权益法核算
                                             理；供应链管理及咨询等
(2) 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                 期末余额/本期发生额                                                            期初余额/上期发生额
         佛山睿优仓储有限          天津兴建供应链管          成都欣嘉物流有限           佛山睿信物流管理           佛山睿优仓储          天津兴建供应链           成都欣嘉物流           佛山睿信物流
              公司             理有限公司                公司               有限公司              有限公司           管理有限公司             有限公司           管理有限公司
流动资产       35,257,136.34     17,931,031.93     36,421,632.43      50,091,614.32    49,695,184.52    38,235,089.72    32,313,207.92    62,106,765.80
非流动资产     375,148,371.11    430,501,456.57    185,671,108.68     506,524,540.79   379,135,623.18   442,999,434.01   191,699,343.44   518,737,933.71
资产合计      410,405,507.45    448,432,488.50    222,092,741.11     556,616,155.11   428,830,807.70   481,234,523.73   224,012,551.36   580,844,699.51
流动负债       50,205,165.09     45,258,920.82     11,233,608.28      22,687,594.26    47,023,884.18    37,168,929.40     9,721,633.92    40,723,346.19
非流动负债     209,000,000.00    234,884,039.66    146,003,575.06     418,617,206.91   233,877,449.88   259,187,455.40   150,481,369.34   399,545,455.38
负债合计      259,205,165.09    280,142,960.48    157,237,183.34     441,304,801.17   280,901,334.06   296,356,384.80   160,203,003.26   440,268,801.57
少数股东权益
归属于母公司
股东权益
按持股比例计
算的净资产份
额
调整事项
--商誉      45,638,215.33   54,178,812.07    10,975,974.93      13,547,927.42   45,638,215.33   54,178,812.07    10,975,974.93   13,547,927.42
--内部交易未
实现利润
--其他      -1,780,429.30    3,741,691.92    23,922,546.88      33,882,428.94   -1,780,429.30    1,971,048.78    23,131,882.99   26,555,836.64
对联营企业权
益投资的账面    74,097,854.50   91,578,409.59    47,869,633.37      70,492,627.14   73,443,680.76   93,125,488.64    46,869,767.54   68,218,943.65
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入      41,577,307.18    19,192,954.24   22,323,425.99      66,517,440.80   42,075,198.04    24,503,957.14   24,209,970.73    42,106,025.95
净利润        3,369,375.00   -17,104,531.95      -54,738.79       7,466,786.97    3,092,340.55   -13,816,883.04     -208,091.52   -16,491,985.00
终止经营的净
利润
其他综合收益
综合收益总额     3,369,375.00   -17,104,531.95      -54,738.79       7,466,786.97    3,092,340.55   -13,816,883.04    -208,091.52    -16,491,985.00
本年度收到的
来自联营企业
的股利
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、 政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                      本期计                                           与资
                                                                  本期
财务报表                    本期新增补助        入营业          本期转入其他                            产/
          期初余额                                                    其他    期末余额
 项目                       金额          外收入            收益                             收益
                                                                  变动
                                       金额                                           相关
                                                                                    与收益
递延收益    26,062,500.00 8,943,281.00                  772,027.79        34,233,753.21
                                                                                    有关
                                                                                    与资产
递延收益    34,678,125.00                              1,012,500.00       33,665,625.00
                                                                                    有关
 合计     60,740,625.00 8,943,281.00                 1,784,527.79       67,899,378.21 /
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
           类型              本期发生额               上期发生额
与收益相关                         3,269,310.26         5,657,077.68
与资产相关                         1,012,500.00         1,012,500.00
           合计                4,281,810.26         6,669,577.68
十一、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
  本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响
降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基
本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
  本公司在日常经营活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险和市场风
险，概括如下：
  信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
  本公司的信用风险主要来自流动资金存放、结构性存款、保本型理财产品、应收款项。为控制上
述相关风险，本公司分别采取了以下措施：
  本公司的流动资金存放、结构性存款和保本型理财的购买均与信用评级较高的银行合作，且分散
于多家银行，故其信用风险较低。
  本公司应收款项的信用风险主要产生于其他应收账款，主要系根据合同支付的垫付款、保证金、
押金。为控制该项风险，本公司对此等款项与相关经济业务严格管理并持续监控，以确保本公司不致
面临重大坏账风险。
其他应收款等产生的信用风险敞口的量化数据，详见各相关附注披露。
  流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快
以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于
无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用银行借款、结构化融资、信托借款融资等多种融资手段，已从多家
商业银行取得金融机构授信额度以满足营运资金需求和资本开支。本公司总部负责监控各子公司的现
金流量预测，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；
  同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得足够备用资金的承诺，以满足短期
和长期的资金需求。截至报告期末，公司资产总额为 145.43 亿元，负债总额为 102.87 亿元，资产负
债率 70.74%。
  市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司
市场风险主要为利率风险。
  利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至 2023 年 12 月 31 日，本公司的
带息债务主要分别为人民币计价的固定利率和浮动利率借款合同及报告期内发行的短期融资券，合计
金额为人民币 537,632.98 万元。本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率
金融机构借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。在现有经济环境下，银行
借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。同时，公司通过建立良好
的银企关系，满足公司各类长短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，
降低利率风险。
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十二、 公允价值的披露
√适用 □不适用
                                             单位:元 币种:人民币
                                 期末公允价值
        项目        第一层次公    第二层次公允价  第三层次公允
                                                 合计
                  允价值计量      值计量     价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产           7,954,780,209.00                  7,954,780,209.00
的土地使用权
（五）生物资产
（六）其他非流动金融资
产
持续以公允价值计量的资
产总额
（七）交易性金融负债
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
    衍生金融负债
    其他
且变动计入当期损益的金
融负债
（八）衍生金融负债                              2,472,652.40      2,472,652.40
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
负债总额
√适用 □不适用
  对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值。
√适用 □不适用
  公司持续的第二层次公允价值计量项目为出租的投资性房地产项目，该房产可以从房产市场获得
与估价对象具有可比性的交易案例，且收益可以确定，故对投资性房地产项目采用市场法、收益法、
假设开发法进行估值。
  列入第二层级的金融工具主要是本公司持有的未上市股权投资。本公司对其投资采用估值技术确
定其公允价值，所使用的估值模型主要为上市公司比较法，估值技术的输入值主要包括处于同一行业
的上市公司的公允市场价值、比率乘数及不可流通折扣率。
√适用 □不适用
  (1)列入第三层级的金融工具主要是本公司投资的京东智能物流产业基金，投资金额小持股比例
低，以当年度被投资主体的净资产作为公允价值；本公司持有的人民币掉期业务，根据期末估值损益
作为公允价值。
  (2)被投资企业江苏高能时代在线股份有限公司经营环境和经营情况、财务状况恶化已强制退市，
故公司以零元作为公允价值的合理估计进行计量。
   析
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、其
他流动资产、一年内到期的长期应收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到
期的长期借款、一年内到期的租赁负债、长期借款和租赁负债等。
  除上述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公
允价值相差很小。
十三、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
                                                 单位：万元 币种：人民币
                                             母公司对本企业      母公司对本企业的
    母公司名称        注册地    业务性质      注册资本
                                             的持股比例(%)      表决权比例(%)
福建丰琪投资有限公司   福州市        对外投资     42,000.00        53.30         62.98
本企业的母公司情况的说明
  公司的母公司是丰琪投资（施文义先生直接持有丰琪投资 100%股权，为公司实际控制人）。截至
一致行动人施章峰先生、施霞女士合计持有公司股份 547,859,599 股，占公司总股本的 62.98%。丰琪
投资及其一致行动人合计质押公司股份 367,070,000 股，上述股份质押事项股东均已按规定履行信息
披露义务。
  本企业最终控制方是施文义先生
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
  公司子公司的情况详见第十节、第九项、第 1 点“在子公司中的权益”的说明。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见第十节、第九项、第 3 点。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下
√适用 □不适用
       合营或联营企业名称                与本企业关系
 佛山睿优仓储有限公司                  本公司持有其 20%股权的公司
 天津兴建供应链管理有限公司               本公司持有其 20%股权的公司
 成都欣嘉物流有限公司                  本公司持有其 20%股权的公司
 佛山睿信物流管理有限公司                本公司持有其 20%股权的公司
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
             其他关联方名称                 其他关联方与本企业关系
兰州友谊饭店                                    其他
中联控股集团（中国）有限公司                            其他
创辉投资集团有限公司                                其他
鑫驰投资有限公司                                  其他
福清兰天房地产开发有限公司                             其他
福建益昊投资有限公司                                其他
福建晟兴供应链科技有限公司                             其他
福融辉工业集团（中国）有限公司（已于 2023 年 11 月注销）         其他
康采有限公司                                    其他
怡盛集团有限公司                                  其他
伟恒国际有限公司                                  其他
福建融峰贸易有限公司                                其他
福建中联房地产开发集团有限公司                           其他
广州融冠材料科技股份有限公司                            其他
汇和国际有限公司                                  其他
恒冠贸易有限公司                                  其他
创峰国际控股集团有限公司                              其他
福建中联兰天投资集团有限公司                            其他
福建福融华实业有限公司                               其他
福融新材料股份有限公司                               其他
福清市兰天大酒店有限公司                              其他
漳州中联天御置业有限公司                              其他
厦门世纪中联置业有限公司                              其他
福建晟联辉投资有限公司                               其他
福清悦融庄置业有限公司                               其他
福建晟启供应链科技有限公司（原“福融辉实业（福建）有限公司”2023        其他
年 4 月更名）
福建晟臻供应链科技有限公司（原“福融盛（福建）包装材料有限公
                                                       其他
司”2023 年 4 月更名）
福建鑫陆建设集团有限公司                                           其他
福建名轩装饰装修设计有限公司                                         其他
深圳玛丝菲尔时装股份有限公司                                         其他
深圳玛丝菲尔噢姆服饰有限公司                                         其他
克芮绮亚时装（中国）有限公司                                         其他
深圳市朗伊尔时装有限公司                                           其他
其他说明
  玛丝菲尔等系公司原合计持股 5%以上股东姚建华先生及其配偶朱崇恽女士间接控制的企业；2022
年 7 月 14 日，姚建华先生通过大宗交易方式减持公司股份；本次减持后，姚建华先生及一致行动人不
再是公司持股 5%以上的股东。
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                 单位：元 币种：人民币
       关联方           关联交易内容            本期发生额          上期发生额
福建鑫陆建设集团有限公司        建筑工程施工服务          334,337,604.74 535,963,695.42
福建名轩装饰装修设计有限公司       装饰装修服务             4,704,291.30  18,031,064.68
  公司与福建鑫陆建设集团有限公司、福建名轩装修设计有限公司的关联交易均在公司股东大会或
董事会授权的签约额度内实施。
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                               单位：元     币种：人民币
       关联方           关联交易内容            本期发生额           上期发生额
深圳玛丝菲尔时装股份有限公司      合同收入               3,682,012.66    3,393,517.71
深圳玛丝菲尔噢姆服饰有限公司      合同收入               1,736,434.40    1,287,081.53
克芮绮亚时装（中国）有限公司      合同收入                 965,459.27      715,029.73
深圳市朗伊尔时装有限公司        合同收入                 691,985.94      775,068.28
佛山睿信物流管理有限公司        管理费收入                                376,658.44
漳州中联天御置业有限公司        装修工程收入                               762,844.04
其他关联方               销售、合同收入               795,853.47     517,754.28
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
     承租方名称           租赁资产种类          本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
福建中联房地产开发集团有限公司       房产租赁               789,152.38
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
     被担保方         担保金额         担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
佛山睿优仓储有限公司      229,000,000.00 2019.05.23 2032.2.24       否
天津兴建供应链管理有限公司   255,774,532.98 2019.10.10 2032.10.24      否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                 单位：万元 币种：人民币
      项目                   本期发生额                    上期发生额
关键管理人员报酬                                1,003.42         1,105.56
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
(1) 应收项目
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                               期末余额                           期初余额
 项目名称          关联方
                           账面余额   坏账准备                    账面余额    坏账准备
           天津兴建供应链管理
应收账款                  1,072,029.52        1,072,029.52   1,072,029.52   1,072,029.52
           有限公司
应收账款       成都欣嘉物流有限公司   181,145.76         181,145.76     181,145.76     181,145.76
           厦门世纪中联置业有
应收账款                                                        1,432.00         358.00
           限公司
           福建中联房地产开发
应收账款                      5,100.00             255.00     356,774.00      97,186.78
           集团有限公司
           漳州中联天御置业有
应收账款                                                       19,495.00       4,873.75
           限公司
           福清悦融庄置业有限
应收账款                    102,692.16           5,134.61      98,745.00       4,937.25
           公司
           福建鑫陆建设集团有
其他应收款                   185,720.82                        712,042.70
           限公司
           深圳玛丝菲尔噢姆服
其他应收款                                                     155,648.90
           饰有限公司
(2) 应付项目
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
 项目名称              关联方                         期末账面余额             期初账面余额
应付账款       福建鑫陆建设集团有限公司                        346,267,846.04      378,815,960.88
应付账款       福建名轩装饰装修设计有限公司                        5,092,305.25        3,852,630.00
预收款项       深圳玛丝菲尔时装股份有限公司                            5,000.00
预收款项       福建鑫陆建设集团有限公司                            123,577.95
预收款项       福建中联房地产开发集团有限公司                          78,915.24
其他应付款      深圳玛丝菲尔时装股份有限公司                        6,323,135.69         1,302,474.59
其他应付款      深圳玛丝菲尔噢姆服饰有限公司                        2,533,073.09           288,921.77
其他应付款      克芮绮亚时装（中国）有限公司                        1,494,345.52           471,857.26
其他应付款      深圳市朗伊尔时装有限公司                            905,452.27           434,839.91
其他应付款      福建鑫陆建设集团有限公司                            133,077.87            20,000.00
其他应付款      福建名轩装饰装修设计有限公司                        7,978,175.20         6,131,295.33
其他应付款      兰州友谊饭店                              396,581,982.63       503,093,497.89
①兰州友谊饭店关联往来情况说明：
  根据兰州市政府与公司签订的《合作建设兰州国际商贸中心协议书》、《合作建设兰州国际商贸
中心协议书补充协议》,公司子公司兰州东百商业管理与兰州友谊饭店共同投资组建兰州东方友谊置业
有限公司开发兰州国际商贸中心项目，成立时间为 2010 年 11 月 17 日，注册资本为 2 亿元，兰州东百
商业管理占比 51%，兰州友谊饭店占比 49%。项目总投资 43.08 亿元。根据合作协议及补充协议的约定，
兰州友谊饭店以土地使用权投资，实际作价 7.71 亿元（占兰州东方友谊置业有限公司投资比例的 49%）。
公司根据项目进度陆续按比例以现金投入 8.02 亿元（包含兰州国际商贸中心项目公司注册资金投入、
为兰州友谊饭店代垫的拆迁和安置资金等，合计占兰州东方友谊置业有限公司投资比例的 51%）。
  根据双方签定的《合作建设兰州国际商贸中心协议书补充协议》等协议规定，双方于 2013 年 6 月
计入兰州东方友谊置业有限公司的负债，由兰州东方友谊置业有限公司根据资金占用时间按中国人民
银行公布的同类同期贷款基准利率 6.15%的标准计算资金占用费。
    根据 2020 年 11 月 30 日《兰州东方友谊置业有限公司 2020 年第三次董事会决议》规定，自 2020
年 1 月 1 日起，双方同时减少 36%的资金占用费基数，合计 49,432.49 万元，其中公司减少 25,210.57
万元，兰州友谊饭店减少 24,221.92 万元。减少后双方超出注册资本金部分合计变更为 87,880 万元，
其中公司 44,818.80 万元，兰州友谊饭店 43,061.20 万元。
②兰州东方友谊置业有限公司占用投资双方的资金占用费情况如下：
                                                      单位：元 币种：人民币
           投资双方          期末数（累计数）                    期初数（累计数）
兰州友谊饭店                        136,055,319.69                 136,055,319.69
兰州东百商业管理有限公司                  356,707,218.66                 353,777,357.26
            合计                492,762,538.35                 489,832,676.95
③公司与兰州友谊饭店资金往来明细余额如下:
                                                      单位：元 币种：人民币
            项目内容                           2023 年垫款金额
                             垫款金额                              垫款金额
兰州友谊饭店到位资金-兰州东方友谊置
业有限公司收到友谊饭店投入土地（1）
应付资金占用费-兰州东方友谊置业有限
公司应付兰州友谊饭店资金占用费（2）
公司垫付兰州友谊饭店资金-垫付入股资
金（3）
垫付兰州友谊饭店款项-拆迁、过渡安置
及职工安置房建设资金和住户搬迁安置         305,793,082.73   106,511,515.26    412,304,597.99
费、处理历史遗留问题所需资金。（4）
报表列示公司与兰州友谊饭店资金往来
余额=（1）+（2）-（3）-（4）
(3) 其他项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 股份支付
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
   子公司西藏信志企业管理咨询有限公司（以下简称“西藏信志”）于 2023 年 3 月 15 日与常熟经
济技术开发区管理委员会签署协议书，承诺自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日 5 年内两个项目
（已售常熟神州通供应链管理有限公司“神州通项目”、常熟榕通供应链管理有限公司“榕通项目”）
整体区域内税收贡献指标不低于 5200 万元。对监管期内经综合测算超出年亩均税收 10 万元/亩的部分，
双方可另行约定财政优惠补贴。
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
  ①为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
   A. 公司的部分购房客户采取银行按揭（抵押贷款）方式购买商品房时，根据银行发放个人购房抵
押贷款的要求，公司分别为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保。该担保责
任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。截至 2023 年 12 月 31 日，公司
为购房客户按揭贷款提供阶段性连带责任保证的担保余额为人民币 65,339.42 万元，其中福清东百利
桥项目为政府回购主体福清玉融文化旅游投资集团有限公司向中信银行股份有限公司福州分行申请的
该项目商铺按揭贷款提供阶段性连带责任保证，担保金额为人民币 9,010.02 万元。
                                              单位：元 币种：人民币
      项目                   期末金额                 期初金额
兰州国际商贸中心项目                   556,273,968.82       566,142,440.17
福安东百广场项目                       1,620,000.00         1,620,000.00
福清东百利桥项目                      95,500,248.00         5,400,000.00
      合计                     653,394,216.82       573,162,440.17
  B.经公司 2018 年年度股东大会审议通过，同意公司全资控制的企业佛山市空间工业投资中心（有
限合伙）以其持有的佛山睿优仓储有限公司 20%股权所对应价值为限，对佛山睿优 30,000 万元固定资
产贷款提供质押担保，同时，佛山睿优的控股股东以其持有佛山睿优 80%的股权为上述贷款提供质押担
保。质押期间为质押合同生效之日起至主合同项下债权诉讼时效届满之日止。截至报告期末，该笔银
行贷款余额为 22,900.00 万元。
  C.经公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司全资控制的企业平潭信众资产管理有限
公司以其持有的天津兴建供应链管理有限公司 20%股权所对应价值为限，对天津兴建 33,000 万元固定
资产贷款提供股权质押担保，同时，天津兴建的控股股东以其持有天津兴建 80%股权为上述贷款提供质
押担保。质押期间为质押合同生效之日起至主合同项下债权诉讼时效届满之日止。截至报告期末，该
笔银行贷款余额为 25,577.45 万元。
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 资产负债表日后事项
√适用 □不适用
                                            单位：元 币种：人民币
                                        对财务状况和经  无法估计影
        项目               内容
                                        营成果的影响数  响数的原因
股票和债券的发行       详见下方（1）向特定对象发行股票事项
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
  （1）向特定对象发行股票事项
时股东大会，会议审议通过《关于公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案》、《关于公司 2022 年度
非公开发行 A 股股票方案的议案》及《关于公司 2022 年度非公开发行 A 股股票预案的议案》等相关事
项（以下简称“本次发行”），同意公司向控股股东丰琪投资非公开发行股票。本次发行拟募集资金
总额不超过人民币 66,500 万元（含本数），发行价格为 3.28 元/股，发行股票数量不超过 202,743,900
股（含本数），丰琪投资拟以现金方式全部认购，募集资金总额在扣除相关发行费用后，全部用于补
充流动资金及偿还银行贷款。
股东大会，会议审议通过《关于<公司 2022 年度向特定对象发行股票方案论证分析报告>的议案》、《关
于提请股东大会授权董事会办理本次向特定对象发行股票具体事宜的议案》等议案，同意公司根据《上
市公司证券发行注册管理办法》等相关规定及公司股东大会授权，对 2022 年度向特定对象发行股票方
案的部分表述进行调整。
施后调整向特定对象发行股票发行价格和募集资金总额的议案》，同意公司因实施完成 2022 年年度权
益分派，向特定对象发行股票的发行价格由 3.28 元/股调整为 3.23 元/股，募集资金总额由不超过人
民币 66,500 万元调整为不超过人民币 65,486.28 万元。除上述调整外，公司向特定对象发行股票的其
他事项无变化。
对象发行股票方案的议案》等相关事项，同意公司根据监管审核要求及公司股东大会授权，进一步明
确本次发行方案的发行下限，即本次发行股票数量不超过 202,743,900 股，且不低于 108,359,134 股；
本次发行拟募集资金总额不超过人民币 65,486.28 万元，且不低于人民币 35,000.00 万元。除以上调
整外，公司向特定对象发行股票的其他事项无变化。
司收到中国证监会出具的《关于同意福建东百集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证
监许可〔2023〕2501 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。
会，审议通过《关于延长公司向特定对象发行股票股东大会决议有效期的议案》、《关于提请公司股
东大会延长授权董事会办理本次向特定对象发行股票具体事宜有效期的议案》，为保证本次发行后续
工作的延续性和有效性，确保本次发行事项的顺利推进，同意将本次发行的股东大会决议有效期自原
届满之日起延长至中国证监会出具的同意注册批复有效期届满之日（即 2024 年 11 月 6 日），同意将
提请股东大会授权董事会办理本次发行具体事宜的有效期自原届满之日起延长至股东大会审议通过后
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                              34,793,849.84
经审议批准宣告发放的利润或股利
   公司 2023 年度母公司实现净利润 32,319,463.55 元，提取当年度法定盈余公积金 3,231,946.36
元，加上年初未分配利润 828,446,631.03 元，减去 2023 年已实施的 2022 年度分红 43,492,312.30 元，
   公司 2023 年度拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.04
元（含税）
    ，以截至 2023 年 12 月 31 日公司总股本 869,846,246 股计算，拟派发现金红利 34,793,849.84
元（含税），本年度不实施资本公积转增股本和送红股。如在本次实施权益分派股权登记日之前，公
司总股本发生变动的，公司拟按分配总额不变的原则，相应调整每股红利金额。
   上述利润分配预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 其他重要事项
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
   子公司兰州东方友谊置业有限公司（以下简称“兰州置业”）与客户韩云霆房屋买卖合同纠纷已
经人民法院二审判决，双方根据判决书及补充协议约定了韩云霆以房抵债的相关事项。法院判决将韩
云霆房产总计作价 8,689,816.25 元交付兰州置业抵偿其所欠债权人债务 8,172,749.48 元，同时双方
约定为完成房产顺利过户，免除兰州置业应付韩云霆抵债差额 517,066.77 元。该项债务重组，产生债
务重组收益 5,689,816.25 元。
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
  因公司业务调整，子公司莆田东百购物广场有限公司于 2023 年 7 月 12 日予以注销，本年度终止
经营利润为零。
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
  本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部，并以行业分部为基础确
定报告分部。因各分部共同使用的资产、负债无法在不同的分部之间区分，故分部资产、负债未按照
规模比例在不同的分部之间分配。
(2) 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
 项目         商业零售            仓储物流          商业地产           酒店餐饮             合计
营业收入    1,578,238,158.81 98,388,284.45 135,607,501.30 73,837,684.28 1,886,071,628.84
营业成本      751,767,325.88 12,388,683.64 -46,604,518.14 51,957,107.33   769,508,598.71
(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十八、 母公司财务报表主要项目注释
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
          账龄        期末账面余额                   期初账面余额
       合计                     2,231,076.72         4,093,923.09
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                                         期初余额
              账面余额                  坏账准备                                   账面余额                  坏账准备
  类别
                        比例             计提比例             账面价值                         比例             计提比例  账面价值
             金额                   金额                                     金额                    金额
                        (%)              (%)                                         (%)              (%)
按单项计提
坏账准备
按组合计提
坏账准备
其中：
账龄组合        2,476.00     0.11      123.80       5.00       2,352.20     494,827.37   12.09    24,741.37     5.00     470,086.00
低风险组合   1,425,412.82    63.89                          1,425,412.82   2,977,737.94   72.73                         2,977,737.94
  合计    2,231,076.72        /   803,311.70        /    1,427,765.02   4,093,923.09       /   646,099.15       /    3,447,823.94
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
                                                                                                          位：元 币种：人民币
                                                                       期末余额
        名称
                                账面余额                     坏账准备                   计提比例（%）                     计提理由
商业零售租户的租金                          803,187.90               803,187.90                 100.00              收回可能性小
      合计                           803,187.90               803,187.90                 100.00
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
                                                         单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额
    名称
                      应收账款                        坏账准备     计提比例（%）
      合计                 2,476.00
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
    本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，根据各账龄段的预期信用损失计提坏账准备
组合计提项目：低风险组合
                                                         单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额
    名称
                      应收账款                        坏账准备     计提比例（%）
 低风险组合                 1,425,412.82
    合计                 1,425,412.82
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
  本组合应收款项有足够的履约保证金或者押金，坏账风险小。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                                      本期变动金额
  类别       期初余额                                                  期末余额
                         计提         收回或转回 转销或核销           其他变动
按单项计提
坏账准备
账龄组合      24,741.37                   24,617.57                      123.80
  合计     646,099.15    181,830.12     24,617.57                  803,311.70
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                                                    占应收账款和合同
            应收账款期末         合同资产   应收账款和合同                       坏账准备期
 单位名称                                               资产期末余额合计
              余额           期末余额    资产期末余额                        末余额
                                                     数的比例（%）
租金商户 1        421,545.00               421,545.00         18.89 421,545.00
租金商户 2        331,085.74               331,085.74         14.84 111,392.25
租金商户 3        292,166.55               292,166.55         13.10
租金商户 4        179,296.50               179,296.50          8.04  42,296.50
租金商户 5        170,478.00               170,478.00          7.64
  合计        1,394,571.79             1,394,571.79         62.51 575,233.75
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
         项目                       期末余额                      期初余额
        应收利息
        应收股利
       其他应收款                       4,867,752,142.89          4,485,389,002.58
         合计                        4,867,752,142.89          4,485,389,002.58
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1) 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
         账龄                   期末账面余额                      期初账面余额
       合计                       4,867,886,547.86            4,485,953,466.77
(2) 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
     款项性质                     期末账面余额                      期初账面余额
关联方往来款                          4,842,862,697.19            4,449,562,312.45
押金及备用金                             21,113,358.60               27,529,322.85
其他                                  3,910,492.07                8,861,831.47
         合计                           4,867,886,547.86                4,485,953,466.77
(3) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                       第一阶段         第二阶段              第三阶段
                                  整个存续期预期           整个存续期预期
       坏账准备           未来12个月预                                     合计
                                  信用损失(未发           信用损失(已发
                       期信用损失
                                   生信用减值)            生信用减值)
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                   134,033.40                                          134,033.40
本期转回                    10,942.88                        224,585.22        235,528.10
本期转销
本期核销                                                     328,564.52        328,564.52
其他变动
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                        本期变动金额
  类别      期初余额                                                              期末余额
                         计提         收回或转回      转销或核销          其他变动
坏账准备     564,464.19   134,033.40    235,528.10 328,564.52                  134,404.97
合计       564,464.19   134,033.40    235,528.10 328,564.52                  134,404.97
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
          项目                                              核销金额
实际核销的其他应收款                                                        328,564.52
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
   单位名称         其他应收款         核销金额          核销原因     履行的核销程序  款项是否由关
               性质                                   联交易产生
 莆田东百购物广场
              往来款    328,564.52   公司注销      总裁办公会    是
 有限公司
    合计          /    328,564.52         /     /       /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
                               占其他应收款                 坏账准
    单位名称          期末余额         期末余额合计 款项的性质      账龄   备期末
                               数的比例(%)                余额
福清东百置业有限公司    1,338,513,010.87    27.50 关联方往来款 4 年以内
兰州东百商业管理有限公司    747,124,700.00    15.35 关联方往来款 8-12 年
固安慧园供应链管理有限公司   399,389,319.00     8.20 关联方往来款 4 年以内
福安市东百置业有限公司     268,360,081.51     5.51 关联方往来款 5 年以内
西藏信茂企业管理有限公司    174,844,095.26     3.59 关联方往来款 2 年以内
     合计       2,928,231,206.64    60.15    /      /
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                                            期初余额
     项目
                  账面余额           减值准备       账面价值               账面余额              减值准备             账面价值
对子公司投资        1,028,182,449.58           1,028,182,449.58   1,038,182,449.58     10,000,000.00 1,028,182,449.58
对联营、合营企业投资
    合计        1,028,182,449.58           1,028,182,449.58   1,038,182,449.58     10,000,000.00   1,028,182,449.58
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
      被投资单位           期初余额         本期增加            本期减少          期末余额            本期计提减值准备 减值准备期末余额
福建东方百货管理有限公司         96,114,781.00                              96,114,781.00
莆田东百购物广场有限公司         10,000,000.00              10,000,000.00
东百物流有限公司             99,200,000.00                               99,200,000.00
佛山市空间工业投资中心（有限合伙）     3,000,000.00                                3,000,000.00
东百瑞兴资本管理有限公司        105,711,908.23                              105,711,908.23
福建东百坊巷大酒店有限公司        37,887,500.00                               37,887,500.00
福州东百超市有限公司           13,000,000.00                               13,000,000.00
中侨（福建）房地产有限公司       141,313,750.00                              141,313,750.00
福州百华房地产开发有限公司       138,938,694.60                              138,938,694.60
福建东百物业管理有限公司         10,000,000.00                               10,000,000.00
福州东百广告信息有限公司          1,015,815.75                                1,015,815.75
莆田东百商业管理有限公司         11,000,000.00                               11,000,000.00
福安市东百置业有限公司         189,000,000.00                              189,000,000.00
兰州东百商业管理有限公司         57,000,000.00                               57,000,000.00
福建东百供应链发展有限公司        10,000,000.00                               10,000,000.00
上海榕睿商业管理有限公司         10,000,000.00                               10,000,000.00
福清东百置业有限公司           50,000,000.00                               50,000,000.00
东百投资有限公司             50,000,000.00                               50,000,000.00
福清东百文化旅游发展有限公司        5,000,000.00                                5,000,000.00
       合计         1,038,182,449.58              10,000,000.00 1,028,182,449.58
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
(3) 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
(1) 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                          本期发生额                               上期发生额
       项目
                      收入               成本                收入             成本
主营业务             686,803,289.89   378,131,596.72    714,894,230.72 400,533,120.04
其他业务               1,599,004.82                       1,098,681.57
       合计        688,402,294.71   378,131,596.72    715,992,912.29 400,533,120.04
(2) 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                                      合计
          合同分类
                                   营业收入                          营业成本
业务类型                                688,402,294.71                 378,131,596.72
  商业零售                              688,402,294.71                 378,131,596.72
按经营地区分类                             688,402,294.71                 378,131,596.72
  华东地区                              685,883,426.80                 378,131,596.72
  西北地区                                2,518,867.91
       合计                           688,402,294.71                  378,131,596.72
其他说明
□适用 √不适用
(3) 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4) 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5) 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
         项目                                   本期发生额               上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                 75,384,119.53       36,524,231.11
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益                        268,577.15               268,577.15
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
         合计                            75,652,696.68            36,792,808.26
□适用 √不适用
十九、 补充资料
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                                     金额        说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分                       -243,050.37
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符
合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影                     3,269,310.26
响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业
持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融                     1,347,001.49
资产和金融负债产生的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失                      -11,062,294.82
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                              1,084,664.70
债务重组损益                                           5,689,816.25
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
                                               -38,065,772.89
生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -3,359,570.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                   86,011.94
减：所得税影响额                                        -5,263,569.23
  少数股东权益影响额（税后）                                 31,585,927.45
             合计                                -67,576,242.55
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为
的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
                                   单位：万元 币种：人民币
    项目    涉及金额                 原因
 租赁准则的使用权         执行新租赁准则，转租赁事项涉及的租约调整产生的资产处置收
 资产处置利得           益属于公司租赁事项，与日常经营活动相关。
                      仓储物流业务围绕轻资产运营思路，采用“投-建-招-退-管”的
常熟神州通的股权
转让收益
                      出并保留管理权，滚动经营，实现资金闭环。报告期完成常熟神
                           州通及常熟榕通 100%股权转让交割，分别实现归属于 2023 年度
常熟榕通的股权转
让收益
                           实现仓储物流业务的轻资产运营。
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
                           加权平均净资产                    每股收益
        报告期利润
                            收益率（%）           基本每股收益       稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                      1.01         0.0403         0.0403
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                                                             董事长：施文义
                                             董事会批准报送日期：2024 年 4 月 11 日
修订信息
□适用 √不适用

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
东百集团
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示东百集团盈利能力较差，未来营收成长性良好。综合基本面各维度看，股价合理。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年