仟源医药: 前次募集资金使用情况报告及鉴证报告（截至2024年3月31日止）_股票频道

山西仟源医药集团股份有限公司
截至 2024 年 3 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
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一、前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-2
二、前次募集资金使用情况报告 1-8
关于山西仟源医药集团股份有限公司截至2024年3月31日止
前次募集资金使用情况报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZA10993号
山西仟源医药集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山西仟源医药集团股份有限公司（以下
简称“仟源医药公司”）截至2024年3月31日止前次募集资金使用情况
报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的
鉴证业务。
一、管理层的责任
仟源医药公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监
管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使
用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情
况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情
况报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作，
以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券
监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定
编制，如实反映仟源医药公司截至2024年3月31日止前次募集资金使
用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、
鉴证报告第 1 页
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为
发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，仟源医药公司截至2024年3月31日止前次募集资金使
用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则
适用指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了仟源医药
公司截至2024年3月31日止前次募集资金使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供仟源医药公司为申请向特定对象发行股票之用，不适
用于任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：谢嘉
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：蒋承毅
中国·上海二〇二四年四月十二日
鉴证报告第 2 页
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前次募集资金使用情况报告
山西仟源医药集团股份有限公司截至2024年3月31日止
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关
规定，本公司将截至2024年3月31日止前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
（一）2020 年度向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意山西仟源医药集团股份有限公司向特
定对象发行股票注册的批复》（证监许可 (2020) 2273 号）批复，本公司以简易程
序向 2 名特定对象发行人民币普通股（A 股）19,662,921 股，每股发行价格 7.12
元，募集资金总额 139,999,997.52 元，扣除发行费用人民币 6,419,432.89 元（不含
增值税），募集资金净额为人民币 133,580,564.63 元。本公司于 2020 年 9 月 29
日收到扣除承销商承销及保荐费用 5,000,000.00 元后的募集资金 134,999,997.52
元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具
了信会师报字[2020]第 ZA15700 号验资报告。
截至 2024 年 3 月 31 日止，2020 年向特定对象发行股票募集资金存储情况
如下：
单位：人民币元
开户人开户行账号初始存放金额截止日余额存储方式
大同银行股
山西仟源医
份有限公司 134,999,997.52
药集团股份 8868800801399000191261 已注销
大同御滨园【注 1】
有限公司
支行
上海浦东发
杭州仟源保
展银行股份 50,000,000.00
灵药业有限 95220078801700000742 12,309,372.05 活期
有限公司杭【注 2】
公司
州和睦支行
杭州仟源保
中信银行杭 65,000,000.00
灵药业有限 8110801012502097049 已注销
州凤起支行【注 2】
公司
合计 12,309,372.05
注 1：上述初始存放金额中包括尚未支付的发行费用 1,802,595.14 元（含税）
。
使用情况报告第1页
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注 2：本公司收到 2020 年度向特定对象发行股票募集资金后，在上海浦东发展银行股份有限公司杭州和睦
支行、中信银行杭州凤起支行开设募集资金专户，将“杭州仟源保灵药业有限公司药品研发项目”承诺投资资
金、“杭州仟源保灵药业有限公司年产 3 亿片药品固体制剂生产线技改项目”承诺投资资金转入上述募集资金
专户。
（二）2021 年度向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意山西仟源医药集团股份有限公司向特
定对象发行股票注册的批复》（证监许可 (2022) 677 号）批复，本公司以简易程
序向 5 名特定对象发行人民币普通股（A 股）13,647,642 股，每股发行价格 8.06
元，募集资金总额为人民币 109,999,994.52 元，扣除发行费用人民币 5,909,596.70
元（不含增值税），募集资金净额为人民币 104,090,397.82 元。本公司于 2022 年
合伙）验证，出具了立信中联验字[2022]D-0014 号验资报告。
截至 2024 年 3 月 31 日止，2021 年向特定对象发行股票募集资金存储情况
如下：
单位：人民币元
开户人开户行账号初始存放金额截止日余额存储方式
山西仟源医山西银行
药集团股份大同御滨园 2009800000001476 已注销
【注 1】
有限公司支行
杭州仟源保广发银行股
灵药业有限份有限公司 9550880068029200307 25,802,433.95 活期
【注 2】
公司杭州分行
合计 25,802,433.95
注 1：上述初始存放金额中包括尚未支付的发行费用 1,512,610.75 元（含税）
。
注 2：本公司收到 2021 年度向特定对象发行股票募集资金后，在广发银行股份有限公司杭州分行开设募集
资金专户，将支付发行费用后的剩余募集资金及利息转入上述募集资金专户。
使用情况报告第2页
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前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金的实际使用情况
(一) 2020 年度向特定对象发行股票募集资金
（1）于 2021 年 6 月，本公司变更“杭州仟源保灵药业有限公司药品研发项
目”为“新药研发项目”。
本公司终止的“杭州仟源保灵药业有限公司药品研发项目”，其总投资为
用于盐酸西那卡塞片、利伐沙班片药品研发。截至 2021 年 6 月 25 日止，“杭州仟
源保灵药业有限公司药品研发项目”已投入 844.40 万元，结余募集资金金额为
纳入集采后，中标药企将取得大部分市场份额，而且药品价格出现大幅下降，本
公司再投入资金进行研发，取得药品批件后已经较难获得良好的经济效益，故本
公司变更“杭州仟源保灵药业有限公司药品研发项目”为“新药研发项目”。
“新药研发项目”的项目实施主体仍为杭州仟源保灵药业有限公司（以下简称
“仟源保灵”）；项目投资总额为 4,945 万元（不足部分由公司自筹解决）；项目实
施内容：用于一个 10 万批量及以下符合 GMP 要求的固体制剂中试车间的建设和
药品罗沙司他及胶囊、精氨酸培哚普利及片的开发研究；项目建设周期和资金使
用计划：固定资产投入建设期为 12 个月，固定资产投入为 870 万元，研发项目建
设周期为 3.5 年，研发投入为 4,075 万元。
更募集投资项目之新药研发项目的议案》，独立董事发表了明确同意的意见。同日，
本公司第四届监事会第十一次会议审议通过上述议案。保荐机构对本公司本次变
更部分募集资金用途事项无异议。本公司于 2021 年 7 月 12 日召开 2021 年第一
次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目之新药研发项目的议
案》。此次变更已于巨潮资讯网上披露。
（2）于 2022 年 8 月，本公司终止“杭州仟源保灵药业有限公司年产 3 亿片
药品固体制剂生产线技改项目”，将剩余募集资金用于永久补充流动资金。
本公司终止的“杭州仟源保灵药业有限公司年产 3 亿片药品固体制剂生产线
使用情况报告第3页
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技改项目”，其总投资为 8,037.90 万元，使用募集资金 6,500.00 万元。截至 2022
年 8 月 25 日止，“杭州仟源保灵药业有限公司年产 3 亿片药品固体制剂生产线技
改项目”已投入 30.00 万元，结余募集资金金额为 6,576.85 万元（含利息收入）。
采购文件（GY-YD2022-1）的公告，本公司募投项目涉及的主要产品依巴斯汀片
部分公立医院机构的市场份额，将对本公司该药品销售增长造成一定的影响；目
前本公司依巴斯汀片现有生产能力能够满足目前的市场需求，如果继续建设该募
集资金项目势必造成过度投资，因此本公司终止“杭州仟源保灵药业有限公司年
产 3 亿片药品固体制剂生产线技改项目”，将剩余募集资金用于永久补充流动资
金。
止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，独立董事发表了
明确同意的意见。同日，本公司第四届监事会第十八次会议审议通过上述议案。
保荐机构对本公司本次变更部分募集资金用途事项无异议。本公司于 2022 年 9 月
集资金永久补充流动资金的议案》。此次变更已于巨潮资讯网上披露。
为提高募集资金的使用效率，获得一定的投资效益，公司在确保不影响募集
资金投资项目建设以及募集资金使用计划的前提下，利用部分闲置募集资金进行
现金管理。
累计赎回七天通知存款 23,250 万元，获得利息收入 550,166.25 元。公司于 2021
年 2 月 8 日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第九次会议，审议通
过了《关于追认使用部分暂时闲置募集资金购买七天通知存款的议案》，经审议，
董事会及监事会一致同意本公司使用闲置募集资金购买七天通知存款产品，是以
确保公司募投项目投资所需资金为前提，不会影响公司募投项目的实施。
本公司于 2021 年 2 月 8 日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会
第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司在不影响募投项目建设资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用不
超过 5,000 万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准
之日起不超过 12 个月，到期将归还至公司募集资金专户。2021 年 2 月 18 日，公
司使用闲置募集资金 2,000 万元暂时补充流动资金；2021 年 3 月 11 日，公司使
使用情况报告第4页
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前次募集资金使用情况报告
用闲置募集资金 3,000 万元暂时补充流动资金。2022 年 2 月 7 日本公司已将用于
暂时补充流动资金的募集资金 5,000 万元全部归还至募集资金专用账户，使用期
限未超过 12 个月。
本公司于 2022 年 2 月 18 日召开第四届董事会第二十九次会议、第四届监事
会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，同意公司在不影响募投项目建设资金需求和募投项目正常进行的前提下，
使用不超过 5,000 万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事
会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至公司募集资金专户。2022 年 2 月 22
日，公司使用闲置募集资金 5,000 万元暂时补充流动资金。2022 年 8 月 16 日，
本公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金 5,000 万元全部归还至募集资金专
用账户，使用期限未超过 12 个月。
截至 2024 年 3 月 31 日止，2020 年向特定对象发行股票募集资金余额（含利
息）为 12,309,372.05 元，尚未使用募集资金占 2020 年向特定对象发行股票募集
资金净额的比例为 9.21%，尚未使用的募集资金余额将继续用于“杭州仟源保灵药
业有限公司新药研发项目”。
(二) 2021 年度向特定对象发行股票募集资金
于 2023 年 9 月，本公司变更部分募集资金投资项目之药品研发项目。
资产投资 3,200 万元，7 个高端仿制药研发投资 7,800 万元。由于 CY2021H007 项
目原研药品未获国家局批准、CY2021H009 项目已有二十多家企业提交了片剂、
颗粒剂等多种剂型的仿制药注册申请，本公司再进行研发已不能进入获得药品注
册证书的第一梯队，为降低研发风险，决定终止这两个项目的研发；CY2021H006
项目属于公司独家生产的降眼压药，由于真实世界研究投入将远超原预计金额，
故决定减少投资，改为“改进生产工艺和提升质量标准”二次开发项目。上述三个
项目调整出的募集资金研发投入 4,050 万元将投资用于 CY2021H002 、
CY2021H003、CY2021H004 项目原募集资金投入不足部分。调整后，募集资金使
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前次募集资金使用情况报告
用具体情况如下：
单位：万元
原预计投资变更前募集变更后募集
序号产品名称变更原因
金额资金使用额资金使用额
固定资产投
资
属于本公司独家生产的降眼
压药，由于真实世界研究投入
将远超原预计金额，故决定减
少投资，改为“改进生产工艺
和提升质量标准”二次开发项
目。
由于该产品原研药品未获国
决定终止项目研究。
该品种已有二十多家企业提
交了片剂、颗粒剂等多种剂型
的仿制药注册申请，本公司再
注册证书的第一梯队，为降低
研发风险，决定终止项目研
究。
合计 15,200 11,000 11,000
由于 CY2021H002 研发需要 48 个月研发周期，预计 2027 年 10 月完成研发；
其他研发项目仍在规定时间内完成。
更部分募集资金投资项目之药品研发项目的议案》，独立董事发表了明确同意的
意见。同日，本公司第五届监事会第七次会议审议通过上述议案。保荐机构对本
公司本次变更部分募集资金用途事项无异议。本公司于 2023 年 10 月 11 日召开
使用情况报告第6页
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截至 2024 年 3 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目之药品研发
项目的议案》。此次变更已于巨潮资讯网上披露。
本公司于 2022 年 6 月 2 日召开第四届董事会第三十三次会议、第四届监事
会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的
议案》，同意本公司在不影响募投项目建设资金需求和募投项目正常进行的前提
下，使用不超过 5,000 万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自
董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。2022 年 8 月 15
日，本公司使用闲置募集资金 5,000 万元暂时补充流动资金。2023 年 6 月 2 日，
本公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金 5,000 万元全部归还至募集资金专
用账户，使用期限未超过 12 个月。
本公司于 2023 年 6 月 14 日召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第
三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意本公司在不影响募投项目建设资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用
不超过 5,000 万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批
准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。2023 年 6 月 26 日，本公
司使用闲置募集资金 5,000 万元暂时补充流动资金。2024 年 1 月 25 日，本公司
已将用于暂时补充流动资金的募集资金 5,000 万元全部归还至募集资金专用账户，
使用期限未超过 12 个月。
截至 2024 年 3 月 31 日止，2021 年向特定对象发行股票募集资金余额（含利
息）为 25,802,433.95 元，尚未使用募集资金占 2021 年向特定对象发行股票募集
资金净额的比例为 24.79%，尚未使用的募集资金余额将继续用于“药品研发项目”。
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 2020 年度向特定对象发行股票募集资金
本公司终止“杭州仟源保灵药业有限公司年产 3 亿片药品固体制剂生产线技
改项目”，将剩余募集资金用于永久补充流动资金，有利于提高募集资金的使用效
率，同时满足公司日常经营的资金需要，但不直接产生经济效益。
本公司变更“杭州仟源保灵药业有限公司药品研发项目”为“新药研发项目”，
“新药研发项目”属于技术研究开发类项目，不直接产生经济效益，其最终成果以
使用情况报告第7页
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前次募集资金使用情况报告
新产品的形式体现。通过实施本项目将为公司提供强竞争力的新产品，增强公司
核心竞争力和公司盈利能力，提升公司品牌价值知名度，有利于公司长期可持续
发展。
偿还银行贷款有利于降低公司资产负债率，节约财务费用，优化资本结构，
满足公司日常营运和业务增长需求，增强公司抗风险能力。
(二) 2021 年度向特定对象发行股票募集资金
“药品研发项目”属于技术研究开发类项目，不直接产生经济效益，其最终成
果以新产品的形式体现。通过实施本项目将为公司提供强竞争力的新产品，增强
公司核心竞争力和公司盈利能力，提升公司品牌价值知名度，有利于公司长期可
持续发展。
四、报告的批准报出
本报告于 2024 年 4 月 12 日经董事会批准报出。
附表：1-1、前次募集资金-2020 年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
效益情况对照表
效益情况对照表
山西仟源医药集团股份有限公司
使用情况报告第8页
附表 1-1
前次募集资金—2020 年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
已累计使用募集资金总额：
募集资金总额： 13,358.06
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 10,625.60 2020 年： 2,001.02
变更用途的募集资金总额比例： 79.54% 2021 年： 1,822.81
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日
募集后承诺投资金实际投资金实际投资金额与募集后承诺期（或截止日项目完工程
序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额
额【注 1】额投资金额的差额度）
杭州仟源保灵杭州仟源保灵
药业有限公司药业有限公司
已终止，剩余募集资金用于
永久补充流动资金
品固体制剂生品固体制剂生
产线技改项目产线技改项目
附表第1页
资金
杭州仟源保灵杭州仟源保灵
药品研发项目药品研发项目
合计 14,000.00 13,358.06 12,345.30 14,000.00 13,358.06 12,345.30
注 1：扣减相关发行费用后，募集资金净额 13,358.06 万元。
注 2：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额为募集资金产生的利息收入扣除银行手续费。
注 3：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额系“新药研发项目”尚在实施中导致。
附表第2页
附表 1-2
前次募集资金—2021 年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
已累计使用募集资金总额：
募集资金总额： 10,409.04
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 4,050.00 2022 年： 586.73
变更用途的募集资金总额比例： 38.91% 2023 年： 2,422.41
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日
募集后承诺投资金实际投资金实际投资金额与募集后承诺期（或截止日项目完工程
序号承诺投资项目实际投资项目募集前承诺投资金额实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额
额【注 1】额投资金额的差额度）
杭州仟源保灵杭州仟源保灵 2026 年 3 月 31 日
药业有限公司药业有限公司 (除 CH2021H002 外)/
药品研发项目药品研发项目 2027 年 10 月 31 日
（2）（2） (CH2021H002)
合计 11,000.00 10,409.04 7,973.34 11,000.00 10,409.04 7,973.33
注 1：扣减相关发行费用后，募集资金净额 10,409.04 万元。
注 2：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额系“药品研发项目”尚在实施中导致。
注 3：对照表中部分合计数与各数直接相加之和在尾数上存在差异，这些差异是由四舍五入造成的。
附表第3页
附表 2-1
前次募集资金—2020 年度向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
实际投资项目截止日投资项目累计产能利最近三年实际效益截止日是否达到预计效
承诺效益
用率累计实现效益益
序号项目名称 2021 年度 2022 年度 2023 年度
本项目运营期内,
预计年均不含税
杭州仟源保灵药业
销售收入为
有限公司年产 3 亿不适用【注不适用【注不适用【注不适用【注
片药品固体制剂生 1】 1】 1】 1】
元，年均税后净
产线技改项目
利润为 2,866.90
万元
杭州仟源保灵药业
项目
注 1：经本公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第十八次会议与 2022 年第一次临时股东大会审议，本公司终止“杭州仟源保灵药
业有限公司年产 3 亿片药品固体制剂生产线技改项目”，将剩余募集资金用于永久补充流动资金。
附表第4页
附表 2-2
前次募集资金—2021 年度向特定对象发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
实际投资项目截止日投资项目累计产能利最近三年实际效益截止日是否达到预计效
承诺效益
用率累计实现效益益
序号项目名称 2021 年度 2022 年度 2023 年度
杭州仟源保灵药业
项目（2）
附表第5页

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