公司代码：603095 公司简称：越剑智能
浙江越剑智能装备股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人孙剑华、主管会计工作负责人邱代燕及会计机构负责人（会计主管人员）金敏声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
基于公司未来发展的预期，综合考虑公司经营模式、盈利状况及资金支出安排，公司拟以2023
年末总股本184,800,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.50元（含税），合计拟
派发现金红利人民币46,200,000.00元（含税）。本年度公司不进行其他形式的利润分配，剩余未分
配利润结转至以后年度分配。上述利润分配预案，将于股东大会审议通过后实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告包括前瞻性陈述。除历史事实陈述外，所有本公司预计或期待未来可能或即将发生的
业务活动、事件或发展动态的陈述（包括但不限于预测、目标、估计及经营计划）都属于前瞻性
陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。受诸多因素影响，未来实际结果与报告中前瞻性陈述或
有较大差异，请投资者应注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
报告期内，公司不存在对生产经营有实质性影响的重大风险，公司已于本次年度报告中详细
阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”
中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表原件。
报告期内在中国证监会指定网站以及法披媒体刊登的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、
指 浙江越剑智能装备股份有限公司
越剑智能
越剑控股 指 浙江越剑控股有限公司，公司控股股东
新越机械 指 绍兴新越机械制造有限公司，公司全资子公司
越剑机电 指 浙江越剑机电科技有限公司，公司全资子公司
德宁悦涧 指 嘉兴德宁悦涧股权投资合伙企业(有限合伙)
毅聚新材 指 绍兴毅聚新材料有限公司
瑞丰银行 指 浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司
德宁旭景 指 嘉兴德宁旭景股权投资合伙企业(有限合伙)
嘉兴诗竹 指 嘉兴诗竹股权投资合伙企业(有限合伙)
德宁冠越 指 嘉兴德宁冠越股权投资合伙企业(有限合伙)
孙剑华家族 指 孙剑华、马红光、孙文娟、孙建萍、王伟良、韩明海及王君垚
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期 指 2023 年度
报告期末 指 2023 年 12 月 31 日
上年同期、上期 指 2022 年度
期初、上年期末 指 2023 年 1 月 1 日、2022 年 12 月 31 日
一种化纤后加工设备，用于将预取向丝或其他花色丝进行牵伸
加弹机 指
假捻变形（加弹），使之成为有高度拉伸和回复能力的加弹丝
空气包覆丝机 指 一种专门生产空气包覆纱的纺织设备
一种针织设备，是将一组或几组平行排列的纱线从经向喂入机
经编机 指
器，通过工作针的成圈和横移形成针织品
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江越剑智能装备股份有限公司
公司的中文简称 越剑智能
公司的外文名称 Zhejiang Yuejian Intelligent Equipment Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Yuejian Intelligent
公司的法定代表人 孙剑华
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周钦泽 周钦泽
浙江省绍兴市柯桥区齐贤街道壶瓶山路 浙江省绍兴市柯桥区齐贤街道壶瓶山路
联系地址
电话 0575-85579980 0575-85579980
传真 0575-85188323 0575-85188323
电子信箱 secretary@yuejian.com.cn secretary@yuejian.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 浙江省绍兴市柯桥区齐贤街道壶瓶山路688号
公司设立时注册地址为“浙江省绍兴市柯桥区齐贤街道
公司注册地址的历史变更情况 阳嘉龙村”；2022年6月，公司注册地址变更至“浙江
省绍兴市柯桥区齐贤街道壶瓶山路688号”。
公司办公地址 浙江省绍兴市柯桥区齐贤街道壶瓶山路688号
公司办公地址的邮政编码 312065
公司网址 www.yuejian.com.cn
电子信箱 secretary@yuejian.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 越剑智能 603095 不适用
六、 其他相关资料
名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A
办公地址
内） 幢 601 室
签字会计师姓名 李虹、徐一鸣
名称 浙商证券股份有限公司
办公地址 杭州市江干区五星路 201 号
报告期内履行持续督导职责
签字的保荐代表
的保荐机构 周旭东、俞琦超
人姓名
持续督导的期间 2020 年 4 月 15 日至 2022 年 12 月 31 日
注：浙商证券股份有限公司为公司首次公开发行股票履行持续督导职责的保荐机构，鉴于公司募
集资金尚未使用完毕，2023 年度浙商证券股份有限公司继续对公司募集资金存放和使用事项履行
持续督导义务。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2023年 2022年 2021年
期增减
(%)
营业收入 710,407,362.02 1,264,459,316.98 -43.82 1,550,207,862.97
归属于上市公司股东的净利 48,435,474.59 450,102,705.49 -89.24 323,936,180.39
润
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
额
本期末
比上年
增减（
%）
归属于上市公司股东的净资
产
总资产 3,080,851,781.68 3,209,988,891.68 -4.02 3,353,234,453.33
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2023年 2022年 2021年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.26 2.44 -89.34 1.75
稀释每股收益（元／股） 0.26 2.44 -89.34 1.75
扣除非经常性损益后的基本每
股收益（元／股）
减少17.04个
加权平均净资产收益率（%） 1.92 18.96 15.59
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少5.65个百
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
度下降导致销售下滑所致；实现归属于上市公司股东的净利润为 48,435,474.59 元，较上年同期下
降 89.24%，主要系本期销售收入下滑，以及上年同期公司收到拆迁处置收益金额较大所致。
报告期内，公司实施了资本公积金转增股本，股本增加至 184,800,000 股。根据《企业会计准
则第 34 号-每股收益》的规定“发行在外普通股或港在普通股的数量因派发股票股利、公积金转
增资本、拆股而增加或因并股而减少权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每
股收益”，对上年同期每股收益进行了调整。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 205,641,290.07 214,948,607.28 136,741,659.12 153,075,805.55
归属于上市公司股东的
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的 25,325,756.59 21,231,014.24 13,741,909.58 -17,571,914.59
净利润
经营活动产生的现金流
-50,286,395.24 54,988,229.95 92,723,661.64 54,357,258.49
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2023 年金额 （如适 2022 年金额 2021 年金额
用）
非流动性资产处置损益，包括已
计提资产减值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关、符
合国家政策规定、按照确定的标 4,257,969.55 4,498,858.17 2,091,089.55
准享有、对公司损益产生持续影
响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，非金融企业
持有金融资产和金融负债产生的 8,221,875.11 9,304,424.47 1,277,412.99
公允价值变动损益以及处置金融
资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益 24,862,000.91
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益 -7,620.14
企业因相关经营活动不再持续而
发生的一次性费用，如安置职工
的支出等
因税收、会计等法律、法规的调
整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次
性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可
行权日之后，应付职工薪酬的公
允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
交易价格显失公允的交易产生的
收益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收
-331,872.02 438,677.30 114,112.41
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
公司联营企业持有金融资产和金
融负债产生的公允价值变动损益
-5,990,292.19
以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
减：所得税影响额 818,572.14 48,468,293.64 20,591,872.07
少数股东权益影响额（税
后）
合计 5,708,708.77 275,482,853.75 118,624,614.74
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定
为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影
响金额
交易性金融资产 95,352,515.01 56,645,156.67 -38,707,358.34 2,120,938.44
其他非流动金融资产 49,999,987.77 66,028,507.77 16,028,520.00 6,028,520.00
应收款项融资 182,796,254.24 137,437,268.59 -45,358,985.65
其他权益工具投资 46,429,617.31 -46,429,617.31
合计 374,578,374.33 260,110,933.03 -114,467,441.30 8,149,458.44
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
挑战，我国纺织业正处于新旧动能转换加快，推动高质量发展的关键时期。面对国内市场需求减
少、行业景气度有所下降等各方面不利因素，公司继续努力开拓新市场，同时不断提升公司智能
化、数字化水平，推动公司高质量发展。报告期内，公司全年实现营业收入 71,040.74 万元，同比
下降 43.82%；实现归属上市公司股东的净利润为 4,843.55 万元；扣除非经常性损益后归属上市公
司股东净利润为 4,272.68 万元。2023 年，公司重点完成了以下工作：
（一）积极开拓新市场，继续提升运营效率
报告期内，市场需求走弱趋势较为明显，公司主要产品加弹机全年实现销售收入 67,236.07 万
元，其中大加弹机销售收入 34,972.02 万元，小加弹机销售收入 32,264.05 万元，均较上年同期有
所下滑。面对持续疲软的市场需求，公司适时调整营销策略，积极开拓新市场，销售范围进一步
扩大。2023 年度，公司西北市场实现营业收入 4,054.80 万元，较上年同期增长 474.75%，有望继
续保持增势。同时，在公司持续的数字化、信息化、智能化升级改造过程中，公司的运营效率进
一步提高，生产效率和管理水平逐步提升。
（二）坚持高质量发展，相关成果不断显现
报告期内，公司继续坚持科技创新的发展路线，重视产品创新和人才培养力度，相关成果逐
渐显现。2023 年度，公司入选 2023 年度省级工业互联网创建名单，互联网平台继续完善。公司
聚焦细分领域和产业链关键环节的深耕细作，同年被确定为浙江省制造业单项冠军培育企业。在
产品方面，公司“YJ1000V-DSM 型双层假捻器的多功能加弹机”被认定为当年绍兴市装备制造业
重点领域首台（套）。公司非常重视知识产权相关工作，公司被确定为 2023 年新一批国家知识产
权优势企业，截止 2023 年末，公司共拥有包括 30 项发明专利在内的 100 余项自主知识产权。
（三）完成换届工作，坚持科学决策
据最新发布的《上市公司独立董事管理办法》，结合公司情况，修订了《公司章程》《独立董事
工作制度》《关联交易管理制度》以及董事会专门委员会的各项议事制度。随着各项制度的不断
完善，有助于不断提高公司的科学决策能力。公司董事、监事及高级管理人员积极参加各类监管
政策、履职能力培训，努力提升相关业务水平以及中小投资者权益保护意识。
二、报告期内公司所处行业情况
根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为制造业-纺织专用设备制造
（C3551）；根据《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所属的行业隶属于“C35 专用
设备制造业”，细分为纺织机械行业。纺织机械是我国实现纺织工业结构调整和产业升级的重点，
是国家重点支持和鼓励的行业。纺织工业是我国国民经济支柱产业、重要民生产业、国际竞争优
势明显的产业、战略性新兴产业的重要组成部分。
据国家统计局统计，2023 年 1-12 月，规模以上纺机企业营业收入同比减少 1.47%，降幅较 1-
资产总额同比增长 0.13%。据海关统计，2023 年 1-12 月我国纺织机械进出口累计总额为 75.06 亿
美元，同比减少 14.18%。其中：纺织机械进口 29.64 亿美元，同比减少 7.64%；出口 45.43 亿美
元，同比减少 17.97%。据纺机协会对重点企业的统计，2023 全年涤纶、锦纶等长丝纺织机出货量
为 11,608 纺位，与去年同比相比下降 34.94%；高速加弹机出货量约 1,380 台左右，与去年同期相
比下降 30.65%。据海关统计，2023 年全年化纤机械出口金额为 2.78 亿美元，同比下降 12.40%。
利润总额 1802 亿元，同比增长 7.2%。规模以上企业纱、布、服装产量同比分别下降 2.2%、4.8%、
全国限额以上单位消费品零售总额 178563 亿元，同比增长 6.5%，
其中，限额以上单位服装鞋帽、针纺织品类商品零售额同比增长 12.9%，实物商品网上穿类商品
零售额同比增长 10.8%。2023 年全年我国纺织品服装累计出口 2936 亿美元，同比下降 8.1%，其
中 12 月当月出口 253 亿美元，同比增长 2.6%，重新恢复单月正增长。（资料来源：中华人民共
和国工业和信息化部消费品工业司）
三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内，公司主要从事纺织机械的研发、生产和销售，是中国纺织机械行业的重点骨干企
业。公司主要产品包括加弹机系列、空气包覆丝机系列及经编机系列，其中加弹机和空气包覆丝
机属于化纤机械，经编机属于针织机械。公司主要业务模式如下：
（一）采购模式
公司的采购模式分为普通采购、外协采购、委外加工三种，具体情况如下：
采购方式 具体描述 采用该种方式采购的原材料
金属原料（除型材外）、电器件（除电箱
公司直接购买相应规格的原材料，
外壳外）、标准零配件（除手柄、冷凝
普通采购 采购过程中可能会限定规格但不提
管、盛液管）、导轨片、大部分纺机专
供图纸和技术参数。
件、耗材及包装物、工具等。
公司向特定供应商提供图纸和技术
型材、电箱外壳、手柄、冷凝管、盛液
参数要求定做公司产品专用的零部
外协采购 管、非标结构件（除导轨片外）、槽筒及
件。供应商自行采购原材料并加工
附件、罗拉及附件等。
成公司所需的零部件。
指由公司提供主要材料，外发给供
应商完成某个或几个工序后返回公 油箱、热箱及其他箱体、加热轨、冷轨、
委外加工
司用于继续生产，公司与供应商以 上油轮、支架、传动杆等。
加工费进行结算的采购模式。
（二）生产模式
公司采取“以销定产、合理库存”的生产模式，即根据公司客户订单情况组织生产。在生产
的组织上，公司对于不同的产品采取不同的生产模式。
对于加弹机系列产品及空气包覆丝机系列产品，公司采取“零件备货、上门安装”的模式，
即公司采用普通采购、外协采购、自主加工、委外加工相结合的方式对公司主要机型的通用零部
件进行备货，当接到销售订单时，公司检查仓库已备货的零件，对库存不足的零部件组织对外采
购和加工。在获取所有整机所需的零部件后，装配车间进行组装，将其组装成方便运输的组件并
进行包装。公司将所有组件打包运输至客户生产车间进行安装，安装调试后即完成整个生产过程。
对于经编机，由于其体型较小方便运输，公司采取“零件备货、组装销售”的模式，其零件
备货模式与加弹机系列产品及空气包覆丝机系列产品相同。在接到销售订单后，公司组织采购、
加工未备货的零部件，在公司内部组装成整机并调试完毕即完成整个生产过程。
（三）销售模式
公司采用直销模式，公司销售部统一负责国内外的销售和售后服务。公司采用业务员区域负
责制，由该区域办事处的销售人员直接负责客户的销售及售后服务工作。在与新客户建立销售关
系后，协调生产部门进行生产、安装、调试。公司售后服务部收集更新客户的反馈信息及需求，
由其联络并组织公司技术人员进行维修、更新、升级等售后服务工作。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（1）技术和质量优势，拥有较强的纺织机械技术储备
公司自从成立以来，已具有数十年专业制造纺织机械的经验，对生产环节的设置、产品质量
的控制都有着自己严格的标准。公司是高新技术企业，拥有包括 30 项发明专利在内的共计 100 余
项自主知识产权，技术水平处于国内领先地位。公司建立了一套完善的产品质量控制体系，对产
品设计、研发、生产、销售和服务实施全过程精细化管理与控制，以保证产品质量的可靠性。
（2）专业化售后服务优势
公司通过长期提供专业化的服务，在行业内积累了良好的口碑。公司在国内浙江、江苏、河
北、福建等主要销售区域设有销售办事处，客户可以直接与销售人员反馈产品使用信息，公司及
时、有效地给予回复和处理。公司另设有专门的安装调试人员，帮助客户完成新机器的安装调试
工作；此外，公司向客户免费提供培训服务，主要面向客户操作人员和维修人员进行专业化培训，
使客户能够更快、更准确地使用公司产品。通过上述良性措施，公司在行业内积累了良好声誉。
客户通过行业内的相互推荐介绍，也大大减少了公司品牌宣传和建立业务关系的成本。
（3）个性化定制服务优势
公司提供个性化定制服务，客户可以根据自身的需求，对产品的工艺和产品的尺寸提出个性
化要求。在产品的工艺方面，客户可以通过选择增加罗拉道数来改变丝品质量；通过选择特定的
机型来使用特殊原材料如加弹丝合股、涤纶锦纶复合等来生产丝品；通过选择产品锭数来满足其
对机器生产效率的需求；通过自行选择机器的长度和宽度来满足客户对机器尺寸的要求。这些上
述定制化的服务，为客户提供了适合自己需求的机器，也增加了公司盈利水平。
（4）在纺织业集聚的江浙地区，公司具有较高的品牌知名度和品牌影响力
公司“越剑”牌产品在行业内口碑较好，客户满意度高。公司的加弹机作为浙江省的名牌产
品，销量在行业内名列前茅。江浙地区聚集了众多纺织企业，公司专业的服务、优质的产品以及
良好的口碑在当地建立了较高的品牌知名度，新老客户之间的相互介绍、口口相传使公司的产品
迅速普及到全国各纺织大省，形成了稳定的销售规模。
（5）具有地域产业链优势，拥有天然的客户资源和信息渠道
绍兴是全国重要的纺织生产基地和集散基地，公司位于浙江省绍兴市柯桥区，拥有显著的地
域产业链优势。绍兴市纺织产业主要包括化纤、织造、印染和服装服饰四大行业领域，形成了较
为完整的产业链，配套以亚洲最大的纺织品专业市场中国轻纺城及全国化纤原料交易中心钱清轻
纺原料市场，成为国内产业链最完整、最具竞争优势的纺织产业集群。公司所处地域使公司具有
天然的技术、信息和销售渠道优势，有利于公司提高产品开发定位的准确性和捕捉市场机会的快
速反应能力。公司根据下游纺织企业客户的不同需求为其提供个性化的纺织机械产品与及时的售
后服务，并根据市场动态及纺织企业客户需求变化做出快速反应，为其提供后续纺织机械升级换
代的服务，建立了稳定的客户基础。在智能制造的大潮下，绍兴纺织产业顺应行业发展趋势，打
造“科技、绿色、时尚”标签，助推纺织企业提升自主创新能力，从而提高了智能纺织化纤机械装
备市场的发展空间。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司全年实现营业收入 71,040.74 万元，同比下降 43.82%；实现归属上市公司股
东的净利润为 4,843.55 万元，同比下降 89.24%；扣除非经常行损益后归属上市公司股东净利润为
归属于上市公司股东的净资产为 247,966.27 万元，比上年末下降 2.73%。
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 710,407,362.02 1,264,459,316.98 -43.82
营业成本 600,936,615.38 1,000,380,557.06 -39.93
销售费用 15,092,563.66 19,046,742.42 -20.76
管理费用 32,590,732.87 34,467,677.56 -5.45
财务费用 -38,971,025.08 -35,100,424.37 不适用
研发费用 27,543,810.11 47,221,934.71 -41.67
经营活动产生的现金流量净额 151,782,754.84 -17,680,080.63 不适用
投资活动产生的现金流量净额 21,864,699.12 618,076,559.57 -96.46
筹资活动产生的现金流量净额 -103,964,669.86 -108,317,352.75 -4.02
营业收入变动原因说明：主要系报告期内公司所处行业景气度下降，市场需求下滑，销售收入减
少所致
营业成本变动原因说明：主要系报告期内营业收入下降，相应的成本减少所致
销售费用变动原因说明：主要系报告期内销售收入下降，相应的薪酬和费用减少所致
管理费用变动原因说明：与上年同期基本持平
财务费用变动原因说明：与上年同期基本持平
研发费用变动原因说明：主要系本期公司研发项目有所减少所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司承兑汇票到期增加，收到现金相应
增加所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司委托理财金额减少，同时上年同期
公司收到大额拆迁补偿款所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：与上年同期基本持平
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元
变动幅
项目 本期金额 上期金额 变动原因说明
度
主要系报告期内公司所处行
营业收入 710,407,362.02 1,264,459,316.98 -43.82% 业景气度下降，市场需求下
滑，销售收入减少所致
营业成本 600,936,615.38 1,000,380,557.06 -39.93% 主要系报告期内营业收入下
降，相应的成本减少所致
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
减少 5.55
纺织机械 704,121,784.47 596,160,846.25 15.33 -44.07 -40.15
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
大加弹机 349,720,173.71 289,288,246.50 17.28 -53.51 -50.96 减少 4.30
个百分点
减少 5.90
小加弹机 322,640,490.39 276,196,414.95 14.39 -34.19 -47.31
个百分点
空气包覆 增加 1.95
丝机 个百分点
减少 2.83
经编机 27,775,221.24 27,093,068.19 2.46 122.19 128.83
个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
减少 5.89
华东地区 598,260,379.78 508,796,077.83 14.95 -48.81 -45.00
个百分点
减少 2.49
华南地区 32,818,584.11 27,593,290.36 15.92 -24.99 -22.70
个百分点
减少 3.10
华中地区 12,333,175.23 10,667,448.56 13.51 -2.44 1.18
个百分点
增 加
华北地区 8,606,150.47 5,868,434.49 31.81 3.18 -15.98 15.55 个
百分点
减少 3.29
西北地区 40,548,028.44 34,079,793.43 15.95 474.75 498.13
个百分点
减 少
境外 11,555,466.44 9,155,801.58 20.77 -37.31 13.36 13.86 个
百分点
主营业务分销售模式情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
销售模式 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
减少 5.55
直销 704,121,784.47 596,160,846.25 15.33 -44.07 -40.15
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
报告期内，公司产品毛利率整体略有下滑主要系公司所处行业市场需求下滑，产品单价有所
下降。2023 年度，公司重视加大西北市场的开发力度，西北地区销售收入较上年同期增长 474.75%。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
大加弹机 台 215 210 18 -47.04 -52.38 38.46
小加弹机 台 420 417 21 -32.58 -34.43 16.67
空气包覆
台 37 37 0 15.63 15.63 /
丝机
经编机 台 60 58 4 130.77 123.08 100.00
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
本期占 上年同
额较上
分行 成本构成 总成本 期占总 情况
本期金额 上年同期金额 年同期
业 项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
直接材料 545,023,865.38 91.42 941,548,469.91 94.53 -42.11
纺织
直接人工 22,884,973.58 3.84 29,505,009.27 2.96 -22.44
机械
制造费用 28,252,007.29 4.74 24,957,830.02 2.51 13.20
分产品情况
本期金
本期占 上年同
额较上
分产 成本构成 总成本 期占总 情况
本期金额 上年同期金额 年同期
品 项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
直接材料 267,373,973.39 44.85 559,250,585.68 56.15 -52.19
大加
直接人工 10,692,448.89 1.79 17,410,615.91 1.75 -38.59
弹机
制造费用 11,221,824.23 1.88 13,293,032.40 1.33 -15.58
直接材料 254,175,820.15 42.64 370,557,058.52 37.20 -31.41
小加
直接人工 10,426,194.06 1.75 11,041,213.17 1.11 -5.57
弹机
制造费用 11,594,400.74 1.94 9,160,147.73 0.92 26.57
空 气 直接材料 3,294,510.84 0.55 3,158,109.55 0.32 4.32
包 覆 直接人工 145,705.05 0.02 113,837.70 0.01 27.99
丝机 制造费用 142,900.71 0.02 125,917.41 0.01 13.49
直接材料 20,179,561.00 3.38 8,528,752.36 0.86 136.61
经编
直接人工 1,620,625.58 0.27 935,757.29 0.09 73.19
机
制造费用 5,292,881.61 0.89 2,375,255.01 0.24 122.83
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 13,530.52 万元，占年度销售总额 19.04%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于
少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 10,493.50 万元，占年度采购总额 21.38%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 3,109.90 万元，占年度采购总额 6.34%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重
依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因说明
主 要 系 报 告 期 内 销 售 收入下
销售费用 15,092,563.66 19,046,742.42 -20.76% 降，相应的薪酬和费用减少所
致
管理费用 32,590,732.87 34,467,677.56 -5.45% 不适用
财务费用 -38,971,025.08 -35,100,424.37 不适用 不适用
主要系本期公司研发项目有所
研发费用 27,543,810.11 47,221,934.71 -41.67%
减少所致
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：万元
本期费用化研发投入 2,754.38
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 2,754.38
研发投入总额占营业收入比例（%） 3.88
研发投入资本化的比重（%） 0
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 72
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 10.30
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 0
硕士研究生 1
本科 22
专科 47
高中及以下 2
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元
变动幅度
项目 本期金额 上期金额 变动原因说明
（%）
主要系本期公司承兑
经 营 活 动 产 生的
现金流量净额
现金相应增加所致
主要系本期公司委托
投 资 活 动 产 生的 理财金额减少，同时
现金流量净额 上年同期公司收到大
额拆迁补偿款所致
筹 资 活 动 产 生的
-103,964,669.86 -108,317,352.75 不适用 不适用
现金流量净额
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期 上期
本期期
期末 期末
末金额
数占 数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资 情况说明
期末变
产的 产的
动比例
比例 比例
（%）
（%） （%）
交易性金 56,645,156.67 1.84 95,352,515.01 2.97 -40.59 主要系本期公司购买
融资产 银行理财减少所致
主要系本期预付材料
预付款项 2,551,804.28 0.08 1,721,989.92 0.05 48.19
款增加所致
主要系本期计提了联
长期股权
投资
所致
其他权益 主要系本期处置瑞丰
工具投资 银行股份所致
其他非流 主要系本期新增投资
动金融资 66,028,507.77 2.15 49,999,987.77 1.56 32.06 以及公允价值变动收
产 益增加所致
主要系本期公司部分
在建工程 4,249,772.19 0.14 106,957,021.10 3.33 -96.03 募投项目厂房完工转
固所致
其他非流 主要系本期公司购买
动资产 大额存单所致
主要系本期归还部分
短期借款 46,042,350.00 1.50 70,071,499.99 2.18 -34.29
短期借款所致
主要系报告期末公司
应付票据 137,410,000.00 4.47 210,700,000.00 6.56 -34.78 使用票据支付的货款
减少所致
主要系公司本期净利
应交税费 19,019,489.71 0.62 48,134,267.22 1.50 -60.49 润下降，期末应交企
业所得税减少所致
主要系本期期末公司
其他应付
款
所致
主要系本期新增一笔
长期借款 43,850,000.00 1.43 0.00 0.00 0.00
长期借款所致
主要系本期处置瑞丰
递延所得 银行股份，前期确认
税负债 的递延所得税负债转
出所致
主要系本期公司实施
股本 184,800,000.00 6.01 132,000,000.00 4.11 40.00
了资本公积转增股本
主要系本期公司处置
其他综合 了瑞丰银行股份，前
收益 期确认的其他综合收
益转出所致
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,096,000.00 票据保证金、定额止付
固定资产 430,057,680.64 用于开具银行承兑汇票提供抵押担保及办理融资业务
无形资产 74,157,137.81 用于开具银行承兑汇票提供抵押担保
合 计 505,310,818.45
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
理的议案》及《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司分别使用不超过 10 亿元自有资金及不超过 6,000 万元募集资金进行现
金管理。截至报告期末，公司使用自有资金及募集资金进行现金管理余额分别为 664.52 万元及 5,000 万元。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期公允价 计入权益的累计 本期计提 本期出售/赎回
资产类别 期初数 本期购买金额 其他变动 期末数
值变动损益 公允价值变动 的减值 金额
交易性金融资产 95,352,515.01 226,745,156.67 265,452,515.01 56,645,156.67
其他非流动金融资产 49,999,987.77 6,028,520.00 10,000,000.00 66,028,507.77
其他权益工具投资 46,429,617.31 46,429,617.31
合计 191,782,120.09 6,028,520.00 236,745,156.67 311,882,132.32 122,673,664.44
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
单位：万元
序
企业名称 主要业务 设立时间 认缴出资 出资比例 总资产 净资产 净利润
号
衍生品投资情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
序 持股比
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 净利润
号 例
生产、销售
纺织机械
生产、销售
小型机械
生产、销售
维
[注 1]：2023 年 2 月 10 日，公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于注销全资
子公司的议案》，截止报告期末，公司尚未办理完成工商注销手续。
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
单位：万元
序 持股比
企业名称 主要业务 认缴出资 总资产 净资产 净利润
号 例
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
（一）行业竞争格局
在纺织机械国际市场，纺织机械的生产主要以欧洲和亚洲为主。欧洲生产纺织机械历史悠久，
工艺精湛，技术水平领先，主要生产国家为德国、意大利、法国、比利时等；其次，英国、荷兰、
西班牙等国家也有一定市场份额。就亚洲市场而言，纺织机械生产国家主要包括中国、日本、印
度、韩国等。目前纺织机械行业发展较为成熟，形成了充分的市场竞争，呈现出大型企业引领行
业发展方向，中小企业并存的局面。由于纺织机械行业环节众多，分类较广，除了一些较大规模
的公司会选择全面覆盖多个环节及多项工艺外，许多中小企业都选择了专业化分工的发展方向，
在某一领域聚焦，研制明星产品，在细分领域内做大做强。
国际知名品牌由于知名度高、技术水平先进一度占据了我国大部分纺织机械市场。但随着我
国纺织机械技术的不断发展，许多企业已经研发出适合中国市场的高端纺织机械设备，部分设备
在性能和稳定性上已经十分接近国际先进水平。近几年来，随着国产纺织机械占国内市场份额不
断提高，国内纺织机械的技术和创新水平的不断进步，已经逐步得到了市场的高度认可，并且开
始取代国际品牌在市场上的地位。
（二）发展趋势
随着行业巨擘的规模化效应逐渐显现，容纳大量中小规模企业的常规加弹市场将进入优胜劣
汰的洗牌阶段，持续快速发展的加弹机市场将经历一个阶段的转型升级。纺织机械行业未来的发
展趋势具体如下：
随着目前数控技术的广泛采用，纺织机械行业将发展目标放在了产品的智能化和装备制造的
智能化上。产品智能化是指通过提高纺织装备主机的数控水平和智能化程度以及研发智能化辅助
系统，为下游的纺织企业在生产上提供智能、便捷的设备和装置。装备制造智能化指的是通过引
入智能化机床和辅助机器人等技术，提升机器设备制造的效率、工艺和智能化程度。两道工序的
智能化将显著的提高生产效率，简化生产流程、降低企业的人工成本，并且提高产品的质量和稳
定性。
随着互联网的普及，越来越多的行业将其应用于自己的生产经营当中，纺织机械行业也不例
外。互联网带来的信息化，与纺织机械工业化的相互结合，将大大提升设备生产技术，也将使资
源得到更有效的配置。通过实现集中控制、联网管理和远程监控制造过程，生产效率将会显著提
升，大幅度的削减控制、管理成本；在质量控制环节，通过应用对大数据的整理和分析，企业能
够更加有效的检测出产品的问题所在以及更好的设计出生产工艺优化的方案；在后期的销售和售
后阶段，通过互联网的有效运用，企业将减少许多中间的人工环节，将服务以更快捷、有效的方
式呈现给客户，既提升了服务质量，增加了客户对企业的信赖程度，又为企业有效的整合配置了
资源，降低了运营成本。
我国经济的发展带来了服务业的不断壮大，企业对自身的服务要求也在逐步提高，从而创造
了更好的口碑，吸引了更多的潜在客户。纺织机械企业的服务将逐步从传统的提供质保服务扩展
到为客户提供全生命周期的维护与在线支持，提供纺织品生产整体解决方案和个性化设计以及电
子商务等多种形式的服务。精准化的定制服务包括从集融资、设计、施工、项目管理、设施维护
到管理运营的一体化服务。大型纺织装备制造企业通过掌握系统集成能力，开展总集成与总承包
服务。除此之外，还有许多新型服务形态也将应运而生，包括根据不同产品功能发展的远程故障
诊断与咨询、专业维修、电子商务等。
纺织机械的专用基础零部件是纺织机械的重要组成部分，零部件质量和可靠性的提升，是提
高纺织机械生产效率和市场竞争力的基础，因此，零部件原材料的选择以及制造工艺将会是纺织
机械企业今后的一个发展重点。另外，国家大力提倡环境友好型的生产模式，鼓励企业重视并发
展对环境影响小、资源利用率高的绿色制造技术。因此，制造与装配新科技、新工艺、轻量化新
材料的应用将成为纺织机械行业今后的研发重点。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司秉承“诚信、责任、创新、卓越”的经营宗旨，本着“客户至上、品质为先、诚信经营、
创新高效”的经营理念，充分利用产品质量稳定、专业化售后服务、个性化定制服务、品牌及地
域等各项竞争优势，加大技术研发投入和设备投入，进一步降低成本和扩大生产规模，提高产品
竞争力，使公司成为集研发、设计、生产、销售于一体的综合性纺织机械全产业链生产基地。公
司将进一步加快高端纺织机械装备智能化步伐，通过继续夯实国内市场、勇于拓展国际市场两个
销售手段巩固和发展行业地位，在业内树立优良的品牌价值，促进企业持续、稳定、健康发展。
(三)经营计划
√适用 □不适用
（一）技术开发与创新计划
公司将紧密跟踪行业最新动态，及时关注客户需求，不断完善新产品开发与技术创新机制，
在自主研发的基础上充分利用各类社会资源，加强与科研院所、大专院校及上下游企业的合作，
形成全方位、多渠道的技术研发体系。公司将加大科研资金投入，引进优秀的科研人才，保持公
司产品和技术在同行业中的领先地位。
（二）市场开拓与营销网络建设计划
公司将加强营销团队建设，完善售后服务，推进品牌建设，从“研发制造”向“研发制造+售
前、售中、售后全面服务”方向发展。公司不断加强营销与服务体系的建设力度，提升公司的现
有营销网络。通过建设先进的市场营销网络系统，公司将深度挖掘国内及国外的潜在客户，积极
抢占市场份额，进一步提高市场占有率，巩固企业领先地位。
（三）人力资源发展计划
本公司将不断完善用人机制，加强基层员工队伍及中层管理团队建设，做好高端人才引进工
作，建立科学的人力资源管理体系，形成良好的人才发展环境。
本公司将通过改善工作环境、保障福利待遇、加强培训工作、给予成长预期等措施吸引优秀
人才加入，加强基层员工队伍建设，为公司优化生产工艺、推进生产制造智能化夯实人力基础。
中层管理团队在公司运营层面起着承上启下、上传下达的重要作用，是公司持续稳定发展不
可不重视的中坚力量。本公司将通过内部择优培养，外部人才引进两个措施加强中层管理团队的
建设工作，逐渐形成一支可靠的且覆盖专业技术类、经营管理类的中层管理队伍。
本公司将打造成一个开放的平台，通过建立合理的激励机制和合作模式吸引各个领域的高端
人才，实现强强合作、优势互补、互利共赢，多角度助力公司顺利完成发展目标。
本公司将逐步建立完善的人力资源管理体系，形成“引得进、用得好、留得住”的人才发展
环境。完善目标导向式的绩效考评和管理体系，完善以绩效为导向的薪酬管理体系，健全激励约
束机制，实现人力资源的可持续发展，充分调动员工的工作积极性和主动性，提升公司经营管理
水平。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
（一）客户开拓风险
公司产品属于纺织行业的专用设备，非消费类产品，具有较长的使用寿命，因而客户购买产
品具有一定周期性。一般而言，客户再次购买公司产品主要是出于产能扩张、上下游配套及设备
更新等因素考虑。因此，公司需要不断开发新客户，以维持业绩的稳定。报告期内，公司向前五
大客户销售所实现的销售收入占当期营业收入的 19.04%。客户分散性虽然降低了公司的经营风险，
但也增加了公司管理客户的难度，提高了产品市场开发成本及销售成本。随着公司生产销售规模
的不断扩大，产品品种增多，若新客户开拓效果欠佳将会对公司经营造成不利影响。
（二）税收优惠政策变化风险
公司经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准，被重新认定为
高新技术企业，资格有效期 3 年，企业所得税优惠期为 2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。
如果公司无法持续符合高新技术企业资格认定申请条件，将可能存在无法享受高新技术企业的相
关税收优惠，增加了公司的税收负担并对公司盈利构成不利影响。
（三）技术进步替代风险
公司的主营业务为纺织机械设备的研发、制造和销售，公司研制的加弹机系列产品的核心工
艺技术在国内具有先进性。随着纺织机械行业的快速发展，机械设备智能化的趋势越来越明显。
尽管公司一直致力于科技创新，力争在加弹机系列产品的领域保持技术领先，但不排除国内外竞
争对手或潜在竞争对手率先在加弹机系列产品的智能化领域取得重大突破，从而使公司的产品和
技术存在因失去领先优势而被替代的风险。
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
(五)其他
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规和中国证
监会、上海证券交易所以及公司相关制度的要求，结合公司实际情况，持续完善公司法人治理，
深化推进公司内部控制，进一步提升公司规范运作水平。公司建立健全了股东大会、董事会、监
事会，形成权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学
决策、协调运作的法人治理结构，并且严格按照决策权限及程序运作公司股东大会、董事会、监
事会，始终坚持科学的决策机制, 切实维护公司及全体股东利益。
法律法规的规定程序召集、召开股东大会，保证所有股东特别是中小股东的合法权益，不存在损
害公司及其他股东权益的情形。报告期内，公司共召开了 3 次股东大会，所有议案均获得通过，
并由律师出具法律意见书。
和议事程序符合相关法律法规及公司《董事会议事规则》。公司全体董事能忠实、诚信、勤勉地
履行职责，按照法律法规规定对公司重大事项进行科学决策，维护公司全体股东的合法权益。2023
年 11 月，公司董事会完成换届选举，第三届董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名。董事会
下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及战略与投资委员会四个专门委员会，其中审
计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会均由独立董事担任召集人。报告期内，各项工作逐步
开展，公司各相关部门与各专门委员会工作衔接良好，各位董事勤勉尽责，委员会委员认真审阅
需提交董事会和股东大会各项议案，提出有益的建议，为董事会科学决策提供了有力的支持和科
学的建议。
合相关法律法规及公司《监事会议事规则》。2023 年 11 月，公司监事会换成换届选举，公司第
三届监事会共 3 名成员，其中包括一名职工监事。公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》
《监事会议事规则》 和有关法律、法规的要求，本着对公司和股东负责的原则，认真履行有关法
律、法规赋予的职权，实地考察、调研公司生产经营运作情况，定期或不定期地监督和检查公司
财务活动，了解和掌握公司的经营决策、投资方略、财务状况和生产经营情况，并在重大事项上
及时与董事会进行沟通、交流，忠实地履行了监督职责，有效维护了股东的权益，促进了公司的
规范化运作和健康发展。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司拥有完整的研发、生产及销售系统，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在资
产、人员、财务、机构、业务方面相互独立且完全分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自
主经营的能力。1、公司已拥有与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法
拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利的所有权或者使用权，具有独
立的原料采购和产品销售系统，具有开展日常经营生产所必备的独立、完整的资产。2、公司董事、
监事和高级管理人员均系按照《公司法》《公司章程》等规定的程序产生，在劳动、人事、工资
管理等方面均独立。公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控
股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、
实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其
他企业中兼职。3、公司已建立独立的财务核算体系，并配置专职财务人员，能够独立作出财务决
策，具有规范的财务会计制度及财务管理制度；公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他
企业共享银行账户；公司具有独立的银行账户，并依法独立纳税。4、公司机构设置完整，按照建
立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，同时建
立了独立完整的内部组织机构，各机构按照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公
司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的
其他企业间不存在合署办公、机构混同的情形。5、公司主要从事纺织机械设备的研发、生产和销
售业务，拥有独立自主地进行经营活动的决策权及完整的生产经营系统和独立经营的能力，具有
完整的销售网络、销售人员和客户群；公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企
业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 会议决议
披露日期
详见公司于上海证券交易所官方网
度股东大会 月 12 日 露的《2022 年年度股东大会决议公 13 日 得审议通过
告》（公告编号：2023-020）
详见公司于上海证券交易所官方网
一次临时股
月4日 露的《2022 年年度股东大会决议公 5日 得审议通过
东大会
告》（公告编号：2023-033）
二次临时股 月 29 日 站（www.sse.com.cn）及指定媒体披 30 日 得审议通过
东大会 露的《2022 年年度股东大会决议公
告》（公告编号：2023-044）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开 3 次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议
人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,公司董事
会及监事会提交股东大会审议的全部议案均获得审议通过。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期
是否
内从公
在公
年度内股 增减 司获得
年 年初持股 年末持股 司关
姓名 职务 性别 任期起始日期 任期终止日期 份增减变 变动 的税前
龄 数 数 联方
动量 原因 报酬总
获取
额（万
报酬
元）
分红
孙剑华 董事长 男 51 2017 年 10 月 18 日 2026 年 11 月 28 日 31,036,500 43,451,100 12,414,600 60.00 否
送转
分红
王伟良 董事、副总经理 男 56 2017 年 10 月 18 日 2026 年 11 月 28 日 1,975,050 2,765,070 790,020 50.00 否
送转
分红
韩明海 董事、副总经理 男 47 2017 年 10 月 18 日 2026 年 11 月 28 日 1,881,000 2,633,400 752,400 30.00 否
送转
董事、副总经理 2023 年 11 月 29 日 2026 年 11 月 28 日 / / / /
否
李兵 监 事 会 主 席 （离 男 51 26.00
任）
黄苏华 独立董事 女 47 2023 年 11 月 29 日 2026 年 11 月 28 日 / / / / 0.45 否
屠世超 独立董事 男 52 2023 年 11 月 29 日 2026 年 11 月 28 日 / / / / 0.45 否
段亚峰 独立董事 男 61 2023 年 11 月 29 日 2026 年 11 月 28 日 / / / / 0.45 否
黄晓明 监事会主席 男 40 2023 年 11 月 29 日 2026 年 11 月 28 日 / / / / 30.10 否
孙生祥 职工代表监事 男 53 2017 年 10 月 18 日 2026 年 11 月 28 日 / / / / 20.00 否
孙国华 监事 男 51 2020 年 10 月 19 日 2026 年 11 月 28 日 / / / / 16.26 否
分红
马红光 总经理 女 52 2017 年 10 月 18 日 2026 年 11 月 28 日 2,243,000 3,140,200 897,200 50.00 否
送转
周钦泽 董事会秘书 男 36 2022 年 10 月 28 日 2026 年 11 月 28 日 / / / / 28.00 否
邱代燕 财务总监 女 46 2023 年 2 月 10 日 2026 年 11 月 28 日 / / / / 38.20 否
赵英敏 独立董事（离任） 女 56 2017 年 10 月 18 日 2023 年 11 月 28 日 / / / / 4.55 否
缪兰娟 独立董事（离任） 女 58 2017 年 10 月 18 日 2023 年 11 月 28 日 / / / / 4.55 否
李旺荣 独立董事（离任） 男 60 2017 年 10 月 18 日 2023 年 11 月 28 日 / / / / 4.55 否
胡弘波 独立董事（离任） 男 65 2017 年 10 月 18 日 2023 年 11 月 28 日 / / / / 4.55 否
吴国灿 财务总监（离任） 男 54 2020 年 10 月 19 日 2023 年 1 月 17 日 / / / / 0.75 否
合计 / / / / / 37,135,550 51,989,770 14,854,220 / 368.86 /
姓名 主要工作经历
孙剑华
执行董事，2017 年 10 月至今担任公司董事长。
王伟良
理，2017 年 10 月至今任公司董事、副总经理。
韩明海
购部经理，2017 年 10 月至今任公司董事、副总经理。
李兵
研发部部长，2017 年 10 月至 2023 年 11 月任公司监事会主席、技术研发部部长，2023 年 11 月至今任公司董事，副总经理。
黄苏华
院会计系副教授。
屠世超
任绍兴文理学院法律系副教授。
段亚峰
理学院纺织服装学院教授，兼任绍兴市纺织工程学会理事长。
黄晓明
喜临门家具股份有限公司成本经理、公司成本经理，现任公司总经理特别助理。
孙国华
公司纺机冲床车间主任，2020 年 10 月至今任公司监事、车间主任。
孙生祥
月至今任公司职工代表监事。
马红光 1972 年 1 月出生，中国国籍，拥有加拿大永久居留权，本科学历，历任绍兴市商业银行职员、绍兴县气割机厂销售部职员、浙江越剑机械制
造有限公司销售部职员，2017 年 10 月至今任公司总经理。
周钦泽 份有限公司深圳分公司、国元证券股份有限公司绍兴金柯桥大道证券营业部。2019 年 4 月至 2022 年 10 月担任公司证券事务代表；2022 年
邱代燕 限公司财务部经理、浙江向日葵大健康科技股份有限公司财务部经理、浙江环宇建设集团有限公司财务部副经理，公司财务部经理，2023 年
赵英敏 上海沪银会计师事务所经理、上海三佳建设（集团）有限公司财务科长、上海九洲（集团）有限公司财务总监、上海联合金融投资有限公司
副总经理及财务总监。现任上海三佳建设有限公司董事。2017 年 10 月至 2023 年 11 月担任公司独立董事。
缪兰娟
喜会计师事务所有限公司所长。现任浙江新中天会计师事务所有限公司董事兼总经理。2017 年 10 月至 2023 年 11 月担任公司独立董事。
李旺荣
江龙山律师事务所主任助理、副主任。现任浙江大公律师事务所主任。2017 年 10 月至 2023 年 11 月担任公司独立董事。
胡弘波 钻探机械厂工程师、浙江省纺织机械器械工业公司技术部常务副主任、浙江省纺织机械产品质量监督检验站总工程师，现任浙江方正轻纺机
械检测中心有限公司总工程师。2017 年 10 月至 2023 年 11 月担任公司独立董事。
美国注册管理会计师。历任浙江万里学院会计系副教授、宁波中通物流集团有限公司财务总监助理、浙江摩多巴克斯科技股份有限公司财务
吴国灿
总监、杭州米友圈科技有限公司财务总监、公司董事会办公室职员，2020 年 10 月至 2022 年 10 月任公司财务总监兼董事会秘书，2022 年 11
月至 2023 年 1 月任公司财务总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担任的
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务
浙江越剑控股有 限 公
孙剑华 执行董事、总经理 2017 年 3 月 /
司
在股东单位任
无
职情况的说明
√适用 □不适用
任职人 在其他单位担任 任期起始日 任期终止日
其他单位名称
员姓名 的职务 期 期
绍兴越剑置业有限公司 董事、总经理 2010 年 3 月 /
孙剑华 绍兴大昌祥典当有限责任公司 董事 2014 年 4 月 /
浙江还原医疗科技有限公司 董事 2022 年 8 月 /
绍兴文理学院 副教授 2004 年 7 月 /
黄苏华
大越期货股份有限公司 独立董事 2021 年 11 月 /
屠世超 绍兴文理学院 副教授 1996 年 4 月 /
绍兴文理学院 教授 2019 年 7 月 /
段亚峰 绍兴市纺织工程学会 理事长 2019 年 7 月 /
浙江西大门新材料股份有限公司 独立董事 2022 年 7 月 /
上海三佳建设有限公司 董事 2006 年 7 月 /
上海三佳房地产经营有限公司 董事 2006 年 7 月 /
赵英敏 宁波舜宇精工科技股份有限公司 独立董事 2017 年 4 月 2023 年 4 月
上海奉天电子股份有限公司 独立董事 2020 年 10 月 /
上海博隆装备技术股份有限公司 独立董事 2020 年 10 月 /
宝业集团股份有限公司 独立董事 2014 年 8 月 /
绍兴中芯集成电路制造股份有限公
独立董事 2021 年 6 月 /
李旺荣 司
元创科技股份有限公司 独立董事 2020 年 10 月 /
浙江博澳新材料股份有限公司 独立董事 2021 年 2 月 /
浙江新中天会计师事务所有限公司 董事长、总经理 2004 年 11 月 /
浙江新中天信用评估咨询有限公司 董事长、总经理 2006 年 9 月 /
众望布艺股份有限公司 独立董事 2017 年 12 月
月
缪兰娟
浙江久立特材科技股份有限公司 独立董事 2017 年 11 月
月
香飘飘食品股份有限公司 独立董事 2019 年 4 月 /
杭州柯林电气股份有限公司 独立董事 2021 年 12 月 /
浙江金恒数控科技股份有限公司 独立董事 2010 年 9 月 /
胡弘波 浙江方正轻纺机械检测中心有限公
经理 2001 年 1 月 /
司
在其他
单位任
无
职情况
的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的 董事、监事报酬由股东大会决定、高级管理人员报酬由董事
决策程序 会决定。
董事在董事会讨论本人薪酬事项
是
时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董事专
公司董事、高级管理人员的薪酬制度综合考虑了所处行业、
门会议关于董事、监事、高级管理
企业规模、经营区域等情况，薪酬考核和发放符合公司相关
人员报酬事项发表建议的具体情
薪酬与考核管理制度等规定。
况
公司对董事、监事和高级管理人员实行基本工资和 效益奖
董事、监事、高级管理人员报酬确金制度，报酬确定的依据是根据公司的生产经营情况，按工
定依据 效挂钩的原则和办法确定报酬。独立董事采用年度 津贴的
办法确定报酬。
具体支付金额敬请参见本节四、董事、监事和高级管理人员
董事、监事和高级管理人员报酬
的情况(一)“现任及报告期内离任董事、监事和高 级管理
的实际支付情况
人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级
管理人员实际获得的报酬合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
赵英敏 独立董事 离任 任期届满离任
缪兰娟 独立董事 离任 任期届满离任
胡弘波 独立董事 离任 任期届满离任
李旺荣 独立董事 离任 任期届满离任
黄苏华 独立董事 选举 股东大会选举
屠世超 独立董事 选举 股东大会选举
段亚峰 独立董事 选举 股东大会选举
吴国灿 财务总监 离任 个人原因
邱代燕 财务总监 聘任 董事会聘任
监事会主席 离任 任期届满离任
李兵 董事 选举 股东大会选举
副总经理 聘任 董事会聘任
黄晓明 监事会主席 选举 股东大会选举
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
备股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》（〔2022〕43 号），具体内容详见公司
于 2022 年 4 月 28 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司及相关人员收
到中国证券监督管理委员会浙江监管局警示函的公告》（公告编号：2022-021）。
公司高度重视上述《警示函》中所提出的问题，公司及相关人员按照监管要求积极整改，认
真吸取教训，切实加强对相关法律法规的学习，继续强化对财务和会计管理制度的执行，严格遵
循《上市公司信息披露管理办法》等相关要求，继续提高信息披露质量和公司规范运作水平。
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第 二 届 董 事会第 2023 年 2 月 审议通过《关于聘任财务总监的议案》《关于注销全资子公
十七次会议 10 日 司的议案》
审议通过《2022 年度总经理工作报告》《2022 年度董事会工
作报告》《2022 年度财务决算报告》《2022 年度独立董事述
职报告》《2022 年度审计委员会履职情况报告》《2022 年度
内部控制评价报告》《2022 年度报告全文及摘要》《关于公
司 2022 年度利润分配及资本公积金转增股本方案的议案》
《关于修订<董事、监事和高级管理人员所持本公 司股份及
其变动管理办法>的议案》《关于变更公司注册资本并修订<
公司章程>的议案》《关于预计 2023 年度日常关联交易预计
第 二 届 董 事会第 2023 年 4 月
的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于公司及子
十八次会议 13 日
公司 2023 年度向银行申请综合授信额度的议案》《关于使用
部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》《关于使用部
分闲置自有资金进行现金管理的议案》《关于公司 2022 年度
募集资金存放与使用情况的专项报告》《关于确定公司董事、
监事、高级管理人员 2022 年度薪酬的议案》《关于会计政策
变更的议案》《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永
久性补充流动资金的议案》《关于提请召开公司 2022 年年度
股东大会的议案》
第 二 届 董 事会第 2023 年 4 月
审议通过《2023 年第一季度报告》
十九次会议 27 日
审议通过《2023 年半年度报告全文及摘要》《关于 2023 年
第 二 届 董 事会第 2023 年 8 月 半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》《关于公司
二十次会议 17 日 2023 年半年度利润分配方案的议案》《关于提请 召开公司
第 二 届 董 事会第 2023 年 10
审议通过《2023 年第三季度报告》
二十一次会议 月 26 日
审议通过《关于修订<公司章程>的议案》《关于修订公司<独
立董事工作制度>的议案》《关于修订公司<关联交易管理制
第 二 届 董 事会第 2023 年 11 度>的议案》《关于变更公司会计师事务所的议案》《关于公
二十二次会议 月 13 日 司董事会换届选举非独立董事的议案》《关于公司董事会换
届选举独立董事的议案》《关于提请召开公司 2023 年第二次
临时股东大会的议案》
审议通过《关于修订公司<董事会审计委员会工作制度>的议
案》《关于修订公司<董事会战略委员会工作制度>的议案》
第 三 届 董 事会第 2023 年 11
《关于修订公司<董事会提名委员会工作制度>的议案》《关
一次会议 月 29 日
于修订公司<董事会薪酬与考核委员会工作制度>的 议案》
《关于选举公司董事长的议案》《关于选举公司第三届董事
会专门委员会委员的议案》《关于聘任公司总经理的议案》
《关于聘任公司副总经理的议案》《关于聘任公司财务总监
的议案》《关于聘任公司董事会秘书及证券事务代表的议案》
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 是否连续
独立 本年应参 亲自 以通讯 出席股东
姓名 委托出 缺席 两次未亲
董事 加董事会 出席 方式参 大会的次
席次数 次数 自参加会
次数 次数 加次数 数
议
孙剑华 否 7 7 0 0 0 否 3
王伟良 否 7 7 0 0 0 否 3
韩明海 否 7 7 0 0 0 否 3
李兵 否 1 1 0 0 0 否 3
黄苏华 是 1 1 0 0 0 否 0
屠世超 是 1 1 0 0 0 否 0
段亚峰 是 1 1 0 0 0 否 0
赵英敏 是 6 6 6 0 0 否 3
缪兰娟 是 6 6 6 0 0 否 3
李旺荣 是 6 6 6 0 0 否 3
胡弘波 是 6 6 6 0 0 否 3
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 7
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 6
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 黄苏华、屠世超、孙剑华
提名委员会 段亚峰、李兵、黄苏华
薪酬与考核委员会 屠世超、韩明海、黄苏华
战略委员会 孙剑华、王伟良、段亚峰
(二) 报告期内审计委员会召开 6 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
议 案 均 获 得 全体 全体委员均亲自出
委员审议通过 席会议
议 案 获 得 全 体委 全体委员均亲自出
员审议通过 席会议
议 案 均 获 得 全体 全体委员均亲自出
委员审议通过 席会议
议 案 获 得 全 体委 全体委员均亲自出
员审议通过 席会议
关于变更公司会计师事务所的 议 案 获 得 全 体委 全体委员均亲自出
议案 员审议通过 席会议
议 案 获 得 全 体委 全体委员均亲自出
员审议通过 席会议
(三) 报告期内薪酬与考核委员会召开 1 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
关于确定公司董事、监事、高级 议 案 获 得 全 体委 全体委员均亲自出
管理人员 2022 年度薪酬的议案 员审议通过 席会议
(四) 报告期内提名委员会召开 3 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
议 案 获 得 全 体委 全体委员均亲自出
员审议通过 席会议
审议《关于公司董事会换届选
举非独立董事的议案》《关于 议 案 均 获 得 全体 全体委员均亲自出
公司董事会换届选举独立董事 委员审议通过 席会议
的议案》
审议《关于聘任公司总经理的
议案》《关于聘任公司副总经
理的议案》《关于聘任公司财 议 案 均 获 得 全体 全体委员均亲自出
务总监的议案》《关于聘任公 委员审议通过 席会议
司董事会秘书及证券事务代表
的议案》
(五) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 653
主要子公司在职员工的数量 46
在职员工的数量合计 699
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 513
销售人员 28
技术人员 72
财务人员 12
行政人员 74
合计 699
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 63
大专 138
高中及以下 498
合计 699
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司已针对员工不同岗位、不同职责构建了相对科学合理的薪酬福利制度，员工薪酬制定主
要参考同地区、同行业、同等职位薪酬水平并结合员工工作能力、工作态度、工作业绩等多方面
因素综合考虑。公司充分发挥薪酬福利的激励作用，谋求员工与企业共同发展，注重业绩挂钩，
提倡公平合理，坚持倡导吸引外部人才，保留内部优秀员工的精神。公司员工薪酬体系主要分为
基本工资及绩效工资，公司员工福利构成包括按照劳动法和当地有关政府法规为员工缴纳的社会
保险金和住房公积金、节假日福利、高温补贴、出差津贴等。公司适时根据经营目标及生产目标
完成情况并参考社会生活水平变化、员工考核结果、员工贡献等多项因素，对员工的工资进行调
整，从而强化员工的竞争意识、责任意识，提高公司整体管理水平。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司借助省级重点企业研究院“越剑纺织机械装备研究院”自主创新、转型升级平台，培育
了一批研发、生产、制造领域的专家和团队。通过不断提高研发人员的知识水平、工作能力和主
观能动性，使员工达到实现自我的目标，满足企业对工程技术人才的需求；通过个人自学、组织
培训、传授培训相结合，岗位培训与专业培训相结合，努力使培训制度与员工的职业生涯设计相
结合，实现研究院与员工个人的共同发展。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据《公司章程》，公司利润分配应保持连续性和稳定性，实行持续、稳定的利润分配政策，
公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，但不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公
司持续经营能力。公司原则上每年进行一次现金分红，公司每年以现金方式分配的利润不少于当
年实现的可分配利润的 10%，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求提议进行中期现金
分红。公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是
否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分
红政策。
利润分配及资本公积金转增股本方案的议案》，基于公司未来发展的预期，综合考虑公司经营模
式、盈利状况及资金支出安排，公司拟以 2022 年末总股本 132,000,000 股为基数，向全体股东每
全体股东每 10 股转增 4 股，合计拟转增 52,800,000 股，转增后公司总股本增加至 184,800,000 股。
公司已于 2023 年 6 月 7 日完成上述现金红利分配方案的派发。
年度利润分配方案的议案》，经董事会决议，公司拟以 2023 年半年度末总股本 184,800,000 股为
基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），合计拟派发现金红利 55,440,000.00 元
（含税）。公司已于 2023 年 9 月 20 日完成上述现金红利分配方案的派发。
利润分配方案的议案》，基于公司未来发展的预期，综合考虑公司经营模式、盈利状况及资金支
出安排，公司拟以 2023 年末总股本 184,800,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民
币 2.50 元（含税），合计拟派发现金红利人民币 46,200,000.00 元（含税），本次年度现金分红占
当年归属于公司股东净利润的比例为 95.38%。上述利润分配预案，将于股东大会审议通过后实施。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充
√是 □否
分保护
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 2.50
每 10 股转增数（股） 0
现金分红金额（含税） 46,200,000.00
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 48,435,474.59
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 95.38
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 0
合计分红金额（含税） 46,200,000.00
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） 95.38
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司建立公正、透明、责权利相制衡的激励约束管理机制及科学规范、公平合理
的绩效考评体系，公司以经济效益及工作业绩为出发点，按照经营目标责任制对高级管理人员进
行全面综合考核。董事会薪酬与考核委员会按照《薪酬管理与考核办法》确定公司高级管理人员
的基本薪酬并对其履职情况进行审核，有效调动高级管理人员的积极性及创造性，增强凝聚力与
向心力。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
公司报告期内的内部控制制度建设及实施情况请详见公司于上海证券交易所 网 站
（www.sse.com.cn）及指定媒体披露的《公司 2023 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
根据公司《子公司管理制度》，公司通过组织管理、经营及投资决策管理、人事及薪酬福利
管理、财务管理、信息披露管理等方面对子公司进行有效的管控。公司对子公司的主要管理措施
包括：1、子公司按照公司内部管理制度的规定，及时向公司董事会秘书报告重大业务事项、重大
财务事项、重大合同以及其他可能对公司股票交易价格产生重大影响的信息，并在该信息尚未公
开披露前，负有保密义务。2、子公司在发生任何交易活动前仔细查阅公司关联方名单，审慎判断
是否构成关联交易。若构成关联交易应及时报告公司董事会秘书，并按照公司制订《关联交易管
理制度》履行相应的审批、报告义务。3、公司财务部指导和监督子公司的会计核算、财务管理工
作，并安排子公司年度审计机构等。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告内部控制的有效性进行了审计，并出
具了标准无保留意见的内部控制审计报告。详见公司于上交所网站（www.sse.com.cn）及指定媒
体披露的《公司 2023 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 是
报告期内投入环保资金（单位：万元） 468.64
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司的日常性经营活动主要是纺织机械的生产、制造和销售，所处纺织机械制造业，不属于
环境保护部门公布的重点排污单位。公司在生产及组装环节会产生部分废气、废水及固废等污染
物。公司认真执行《环保法》等法律法规，自觉接受绍兴市环境保护局柯桥区分局管理 ，根据
GB/T24001-2016/ISO14001：2015 标准编制公司环保制度，在公司各部门内实施。公司重视环境保
护工作，公司内部有相应的环境保护制度，制度健全，责任明确。公司已针对生产过程中的污染
物情况投入了合适、充分的环保设施以及外包具备资质的供应商处置以保证主要污染源处理符合
相关法律法规的规定。
公司及子公司越剑机电、新越机械现有生产经营项目履行了环保审批等程序，主要生产经营
地项目已通过环保部门的验收，报告期内，公司不存在因违法环保法律法规而受到行政处罚的情
形。
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 否
减少排放二氧化碳当量（单位：吨） /
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、
在生产过程中使用减碳技术、研发生 /
产助于减碳的新产品等）
具体说明
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是
是 如未能
否
否 及时履 如未能
承 及
有 行应说 及时履
承诺 诺 承诺 承诺 承诺 承诺 时
履 明未完 行应说
背景 类 方 内容 时间 期限 严
行 成履行 明下一
型 格
期 的具体 步计划
履
限 原因
行
（1）本公司自越剑智能股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让
或者委托他人管理本公司持有的越剑智能股份，也不由越剑智能收购该部分股份；
控股
（2）所持越剑智能股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价，越 自公
股东
股 剑智能上市后 6 个月内如越剑智能股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价， 司上
浙江
份 或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日，下同）收 首发 市之
越剑 是 是 不适用 不适用
与首 限 盘价低于发行价（如遇到除权除息事项，发行价将相应进行调整），本公司持有越 上市 日起
控股
次公 售 剑智能股票的锁定期限自动延长 6 个月；（3）本公司将遵守中国证监会《上市公 36 个
有限
开发 司股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公 月
公司
行相 司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定；（4）上市
关的 后本公司依法增持的股份不受本承诺函约束。
承诺 （1）本人自越剑智能股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或 自公
实际
股 者委托他人管理本人直接持有或通过越剑控股间接持有的越剑智能股份，也不由 司上
控制
份 越剑智能回购该部分股份；（2）越剑智能上市后 6 个月内如越剑智能股票连续 20 首发 市之
人孙 是 是 不适用 不适用
限 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则 上市 日起
剑华
售 为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价（如遇到除权除息事项，发行价将相应 36 个
家族
进行调整），本人持有越剑智能股票的锁定期限自动延长 6 个月；（3）本人将遵 月
守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《上
海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相
关规定；（4）上市后本人依法增持的股份不受本承诺函约束；（5）本人承诺不因
其职务变更、离职而免除上述承诺的履行义务。
董 （1）本人自越剑智能股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或
事 、 者委托他人管理本人直接持有或通过越剑控股间接持有的越剑智能股份，也不由
高 级 越剑智能回购该部分股份；（2）所持越剑智能股票在锁定期满后两年内减持的，
管 理 减持价格不低于发行价；（3）越剑智能上市后 6 个月内如越剑智能股票连续 20 个
自公
人 员 交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则、
股 司上
孙 剑 为该日后第一个交易日，下同）收盘价低于发行价（如遇到除权除息事项，发行价
份 首发 市之
华 、 将相应进行调整），本人持有越剑智能股票的锁定期限自动延长 6 个月；（4）在 是 是 不适用 不适用
限 上市 日起
马 红 任职期间，每年转让的股份不超过所持有越剑智能股份总数的 25%；（5）离职后
售 36 个
光 、 半年内，不转让所持有的越剑智能股份；（6）本人将遵守中国证监会《上市公司
月
王 伟 股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司
良 及 股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定；（7）上市后
韩 明 本人依法增持的股份不受本承诺函约束。
海
（1）本人自越剑智能股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者
原 高
委托他人管理本人持有的越剑智能股份，也不由越剑智能收购该部分股份；（2）
级 管
所持越剑智能股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；（3）越
理 人 自公
剑智能上市后 6 个月内如越剑智能股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，
股 员 单 司上
或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日，下同）收
份 生 首发 市之
盘价低于发行价（如遇到除权除息事项，发行价将相应进行调整），本人持有越剑 是 是 不适用 不适用
限 良 、 上市 日起
智能股票的锁定期限自动延长 6 个月；（4）在任职期间，每年转让的股份不超过
售 宋 红 12 个
所持有越剑智能股份总数的 25%；（5）离职后半年内，不转让所持有的越剑智能
兵 、 月
股份；（6）本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、
张 誉
上海证券交易所《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持
锋
股份实施细则》的相关规定；（7）上市后本人依法增持的股份不受本承诺函约束。
解 控股 （1）本公司以及本公司参与投资的控股企业和参股企业及其下属企业目前没有以
首发
决 股东 任何形式直接或间接从事与越剑智能及越剑智能的控股企业的主营业务构成或可 否 长期 是 不适用 不适用
上市
同 浙江 能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。（2）本公司将不在中国境内外直接或
业 越剑 间接从事或参与任何在商业上对越剑智能构成竞争的业务及活动或拥有与越剑智
竞 控股 能存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得
争 有限 该经济实体、机构、经济组织的控制权。（3）对越剑智能已进行建设或拟投资兴
公司 建的项目，本公司将在投资方向与项目选择上避免与越剑智能相同或相似。（4）
本公司签署本承诺书的行为已取得本公司权力机关的同意，亦已取得本公司控制
的企业的权力机关同意，因而本公司签署本承诺书的行为代表本公司和本公司控
制的企业的真实意思。（5）本承诺书所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。
任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；若因违反上
述承诺而所获的利益及权益将归越剑智能及其控股企业所有，并赔偿因违反上述
承诺而给越剑智能及其控股企业造成的一切损失、损害和开支。
（1）本人目前未直接或间接从事与越剑智能存在同业竞争的业务及活动；本人的
配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配
偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母，目前均未直接或间接从事与越剑智能存在同业
竞争的业务及活动。（2）本人愿意促使本人直接或间接控制的企业将来不直接或
通过其他任何方式间接从事构成与越剑智能业务有同业竞争的经营活动。（3）本
解 人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对越剑智能构成竞争的
实际
决 业务及活动或拥有与越剑智能存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权
控制
同 益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实 首发
人孙 否 长期 是 不适用 不适用
业 体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。（4）未来如有在越剑 上市
剑华
竞 智能经营范围内相关业务的商业机会，本人将介绍给越剑智能；对越剑智能已进行
家族
争 建设或拟投资兴建的项目，本人将在投资方向与项目选择上避免与越剑智能相同
或相似。（5）如未来本人所控制的企业拟进行与越剑智能相同或相似的经营业务，
本人将行使否决权，避免与越剑智能相同或相似，不与越剑智能发生同业竞争，以
维护越剑智能的利益。（6）本人在担任越剑智能董事期间及辞去公司职务后六个
月内，本承诺为有效之承诺。（7）本人愿意承担因违反上述承诺而给越剑智能造
成的全部经济损失。
控 股 （1）本公司不利用股东地位及与越剑智能之间的关联关系损害越剑智能利益和其
解
股 东 他股东的合法权益；（2）本公司及本公司控制的其他企业将不会以任何理由和方
决 首发
浙 江 式占用越剑智能的资金或其他资产；（3）尽量减少与越剑智能发生关联交易，如 否 长期 是 不适用 不适用
关 上市
越 剑 关联交易无法避免，将按照公平合理和正常的商业交易条件进行，将不会要求或接
联
控 股 受越剑智能给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件；（4）将严格
交 有限 和善意地履行与越剑智能签订的各种关联交易协议，不会向越剑智能谋求任何超
易 公司 出上述规定以外的利益或收益；（5）本公司将通过对所控制的其他企业的控制权，
促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺；（6）若违反上述承诺，本公司将承
担相应的法律责任，包括但不限于由此给越剑智能及其他股东造成的全部损失。
（1）本人不利用股东地位及与越剑智能之间的关联关系损害越剑智能利益和其他
股东的合法权益；（2）本人及本人控制的其他企业将不会以任何理由和方式占用
解
实际 越剑智能的资金或其他资产；（3）尽量减少与越剑智能发生关联交易，如关联交
决
控制 易无法避免，将按照公平合理和正常的商业交易条件进行，将不会要求或接受越剑
关 首发
人孙 智能给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件；（4）将严格和善意 否 长期 是 不适用 不适用
联 上市
剑华 地履行与越剑智能签订的各种关联交易协议，不会向越剑智能谋求任何超出上述
交
家族 规定以外的利益或收益；（5）本人将通过对所控制的其他企业的控制权，促使该
易
等企业按照同样的标准遵守上述承诺；（6）若违反上述承诺，本人将承担相应的
法律责任，包括但不限于由此给越剑智能及其他股东造成的全部损失。
越 剑 1、越剑智能承诺：在触发启动股价稳定措施条件之日后 10 个交易日内，公司董事
智 会将综合考虑公司经营发展情况、公司所处行业情况、公司现金流量情况等因素的
能 、 基础上决定是否启动股份回购并制定股份回购计划，并在 30 个交易日内召开股东
控 股 大会，对股份回购计划中有关回购股份的数量、价格、方式、权限及终止条件等进
股 东 行审议，在形成决议后及时履行法律法规规定的信息披露程序。2、控股股东越剑 自公
越 剑 控股承诺：将在触发稳定股价措施条件之日起的 10 个交易日内，就其增持公司股 司上
其 控 票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告，并在公司公告之日起 3 个月内通 首发 市之
否 是 不适用 不适用
他 股 、 过证券交易所以集中竞价交易方式增持公司股票。3、在公司领取薪酬和/或直接或 上市 日起
公 司 间接获取现金分红的董事和全体高级管理人员承诺：将在触发稳定股价措施条件 36 个
董 事 之日起的 10 个交易日内，就其增持公司股票的具体计划书面通知公司并由公司进 月
及 高 行公告，并在公司公告之日起 3 个月内通过证券交易所以集中竞价交易方式增持
级 管 公司股票。
理 人
员
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通 中汇会计师事务所（特殊普通
合伙） 合伙）
境内会计师事务所报酬 / 82
境内会计师事务所审计年限 7年 1年
境内会计师事务所注册会计师
廖屹峰、王新华 李虹、徐一鸣
姓名
境内会计师事务所注册会计师
/ 1年
审计服务的累计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通
合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
鉴于天健会计师事务所（特殊普通合伙）已经连续多年为公司提供审计服务，为了更好地保
证审计工作的独立性、客观性及公允性，公司于 2023 年 11 月 13 日召开了第二届董事会第二十二
次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司改聘中汇会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构。上述事项已经公司 2023 年第二次临
时股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降 20%以上（含 20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、不
存在数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
详见公司于 2023 年 4 月 15 日在上海证券交易所官方网站
关于预计 2023 年度日常关联
（www.sse.com.cn）披露的《关于预计 2023 年度日常关联交易
交易的议案
的公告》（公告编号：2023-010）
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
交易价格
占同类交
关联交 关联 关联交 与市场参
关联交 关联 关联交易 关联交易 关联交 易金额的 市场
易定价 交易 易结算 考价格差
易方 关系 类型 内容 易金额 比例 价格
原则 价格 方式 异较大的
(%)
原因
绍兴麦 其他 购买商品 采购材料 协议价 / 0.28 0.00 现金 / /
纯针纺
承兑汇
有限公 其他 销售商品 销售商品 协议价 / 84.32 0.12 / /
票/现金
司
合计 / / 84.60 / / / /
大额销货退回的详细情况 不适用
关联交易的说明 无
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 415.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 415.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 415.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.17
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
担保情况说明 报告期内，公司对外担保均为对全资子公司越剑机电的担保，不存在损害中小股东权
益的情形，截止本报告披露日，公司对外担保余额为415万元。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财产品 自有资金 4,510.00 664.52 /
银行理财产品 募集资金 5,000.00 5,000.00 /
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
截至报告
其 截至报告 本年度投
扣除发行 调整后募 期末累计
中： 募集资金 期末累计 本年度投 入金额占 变更用途
募集资金 募集资金到位时 募集资金 费用后募 集资金承 投入进度
超募 承诺投资 投入募集 入金额 比（%） 的募集资
来源 间 总额 集资金净 诺投资总 （%）(3)
资金 总额 资金总额 （4） （5） 金总额
额 额 (1) ＝
金额 （2） =(4)/(1)
(2)/(1)
首次公开
发行股票
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：万元
投 投 项目
入 入 可行
进 进 性是
是 是 本项
截至报 度 度 否发
否 否 目已
截至报告 告期末 项目达 是 是 未 生重
项 涉 使 调整后募 实现
募集 项目募集 期末累计 累计投 到预定 否 否 达 本年实 大变
项目 目 及 募集资金 用 集资金投 本年投 的效
资金 资金承诺 投入募集 入进度 可使用 已 符 计 现的效 化， 节余金额
名称 性 变 到位时间 超 资总额 入金额 益或
来源 投资总额 资金总额 （%） 状态日 结 合 划 益 如
质 更 募 (1) 者研
（2） (3)＝ 期 项 计 的 是，
投 资 发成
(2)/(1) 划 具 请说
向 金 果
的 体 明具
进 原 体情
度 因 况
智能
纺机
生产 生 首次
不
基地 产 公开 2020 年 4 2022 年
否 否 64,024.22 64,024.22 2,490.47 64,188.45 100.00 是 是 适 7,072.89 / 否 2,505.21
及研 建 发行 月9日 5月
用
究院 设 股票
建设
项目
年产
不
台智 产 公开 2020 年 4
否 否 8,296.89 8,296.89 763.23 8,428.17 100.00 不适用 否 是 适 / / 否 /
能验 建 发行 月9日
用
布机 设 股票
项目
营销 运 首次
不
网络 营 公开 2020 年 4
否 否 5,900.00 5,900.00 14.70 293.64 4.98 不适用 否 是 适 / / 是 /
建设 管 发行 月9日
用
项目 理 股票
注：“营销网络建设项目”由于国内纺织行业景气度承压，对纺织机械行业产生了一定不利影响以及公司现有营销服务中心足以满足经营需要，导致该项
目实施进度缓慢。公司拟终止该项目并将剩余资金用于补充流动资金，该事项尚需经公司 2023 年度股东大会表决。具体内容详见公司于同日披露的
《关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2024-012）。
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
募集资金用于现金管理 期间最高余额是否
董事会审议日期 起始日期 结束日期 报告期末现金管理余额
的有效审议额度 超出授权额度
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
比
比例 发行新
数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 例
(%) 股
(%)
一、有限售条件股份 94,600,100 71.67 -94,600,100 -94,600,100 0 0
其中：境内非国有法人持股 46,178,550 34.984 -46,178,550 -46,178,550 0 0
境内自然人持股 48,421,550 36.683 -48,421,550 -48,421,550 0 0
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 37,399,900 28.33 52,800,000 94,600,100 147,400,100 184,800,000 100
三、股份总数 132,000,000 100 52,800,000 52,800,000 184,800,000 100
√适用 □不适用
（1）2023 年 4 月 17 日，公司部分首次公开发行限售股上市流通，共计 9,460.01 万股，涉及
王君垚，具体内容详见公司于 2023 年 4 月 11 日披露的《首次公开发行限售股上市流通公告》（公
告编号：2023-005）
（2）2023 年 5 月 12 日，公司召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2022 年利
润分配及资本公积金转增股本方案的议案》，同意公司以资本公积转增股本向全体股东每 10 股转
增 4 股，合计转增 52,800,000 股，公司总股本增加至 184,800,000 股。具体内容详见公司于 2023
年 5 月 13 日披露的《2022 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-020），及于 2023 年 5
月 31 日披露的《2022 年年度权益分派实施公告》（公告编号：2023-021）。
√适用 □不适用
报告期内，公司实施资本公积金转增股本，股本增加至 184,800,000 股。根据《企业会计准则
第 34 号-每股收益》的规定“发行在外普通股或港在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增
资本、拆股而增加或因并股而减少权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股
收益”，对上年同期每股收益进行了调整。
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
本年增 年末
年初限售股 本年解除
股东名称 加限售 限售 限售原因 解除限售日期
数 限售股数
股数 股数
浙江越剑 控
股有限公司
孙剑华 31,036,500 31,036,500 0 0 首发上市 2023 年 4 月 17 日
孙文娟 4,702,500 4,702,500 0 0 首发上市 2023 年 4 月 17 日
孙建萍 4,702,500 4,702,500 0 0 首发上市 2023 年 4 月 17 日
马红光 2,243,000 2,243,000 0 0 首发上市 2023 年 4 月 17 日
王伟良 1,975,050 1,975,050 0 0 首发上市 2023 年 4 月 17 日
韩明海 1,881,000 1,881,000 0 0 首发上市 2023 年 4 月 17 日
王君垚 1881000 1,881,000 0 0 首发上市 2023 年 4 月 17 日
合计 94,600,100 94,600,100 0 0 / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
配及资本公积金转增股本方案的议案》，同意公司以资本公积转增股本向全体股东每 10 股转增 4
股，合计转增 52,800,000 股，公司总股本增加至 184,800,000 股。具体内容详见公司于 2023 年 5
月 13 日披露的《2022 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-020），及于 2023 年 5 月 31
日披露的《2022 年年度权益分派实施公告》（公告编号：2023-021）。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 11,033
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 15,311
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优 先股股
东总数（户）
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有 质押、标记或冻结
股东名称 报告期内 期末持股 比例 限售条 情况
股东性质
（全称） 增减 数量 (%) 件股份
股份状态 数量
数量
浙江越剑控股 境内非国有
有限公司 法人
孙剑华 12,414,600 43,451,100 23.51 0 无 / 境内自然人
孙文娟 1,881,000 6,583,500 3.56 0 无 / 境内自然人
孙建萍 1,881,000 6,583,500 3.56 0 无 / 境内自然人
马红光 897,200 3,140,200 1.70 0 无 / 境内自然人
王伟良 790,020 2,765,070 1.50 0 无 / 境内自然人
韩明海 752,400 2,633,400 1.43 0 无 / 境内自然人
王君垚 752,400 2,633,400 1.43 0 无 / 境内自然人
单智超 338,580 1,185,030 0.64 0 未知 / 境内自然人
许利珍 338,580 1,185,030 0.64 0 未知 / 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
浙江越剑控股有限公司 64,649,970 人民币普通股 64,649,970
孙剑华 43,451,100 人民币普通股 43,451,100
孙文娟 6,583,500 人民币普通股 6,583,500
孙建萍 6,583,500 人民币普通股 6,583,500
马红光 3,140,200 人民币普通股 3,140,200
王伟良 2,765,070 人民币普通股 2,765,070
韩明海 2,633,400 人民币普通股 2,633,400
王君垚 2,633,400 人民币普通股 2,633,400
单智超 1,185,030 人民币普通股 1,185,030
许利珍 1,185,030 人民币普通股 1,185,030
前十名股东中回购专户情
无
况说明
上述股东委托表决权、受
托表决权、放弃表决权的 无
说明
夫妻关系；王伟良、孙文娟系夫妻关系；韩明海、孙建萍系夫妻
上述股东关联关系或一致 关系；孙剑华、孙文娟、孙建萍系兄弟姐妹关系；王君垚系王伟
行动的说明 良、孙文娟之子；上述自然人股东系一致行动人。
否存在属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东
无
及持股数量的说明
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
√适用 □不适用
名称 浙江越剑控股有限公司
单位负责人或法定代表人 孙剑华
成立日期 2017 年 3 月 27 日
主要经营业务 实业投资、投资管理、资产管理。
报告期内控股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
姓名 孙剑华
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
姓名 马红光
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 是
主要职业及职务 总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
姓名 孙文娟
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 无
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
姓名 孙建萍
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 无
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
姓名 王伟良
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 董事、副总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
姓名 韩明海
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 董事、副总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
姓名 王君垚
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 无
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
浙江越剑智能装备股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江越剑智能装备股份有限公司(以下简称越剑智能公司)财务报表，包括2023年12
月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了越剑
智能公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于越剑智能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(1)事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十八)及五(三十八) 。
越剑智能公司的营业收入主要来自纺织机械设备的生产与销售。2023年度，越剑智能公司营
业收入金额为人民币71,040.74万元，其中纺织机械设备业务的营业收入为人民币70,412.18万元，
占营业收入的99.12%。由于营业收入是越剑智能公司的关键业绩指标之一，可能存在越剑智能公
司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们
将收入确认确定为关键审计事项。
(2)审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
试相关内部控制的运行有效性；
并查明波动原因；
发货通知单、运输通知单、客户签署的证明安装调试合格的有效单据等；对于出口收入，获取电
子口岸信息并与账面记录核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票
等支持性文件；
(1)事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五(一)。
截至2023年12月31日，越剑智能公司货币资金余额为人民币143,130.49万元，占资产总额
的准确性和完整性对财务报表产生重大影响，因此我们将货币资金的存在性和完整性确定为关键
审计事项。
(2)审计应对
针对货币资金的存在性和完整性，我们实施的审计程序主要包括：
情况；
款交易；
质押等情形；
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的
审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估越剑智能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算越剑智能公司、终止运营或别无其他现
实的选择。
越剑智能公司治理层(以下简称治理层)负责监督越剑智能公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对越剑智能公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致越剑智能公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就越剑智能公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李虹
(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师：徐一鸣
报告日期：2024 年 4 月 11 日
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位: 浙江越剑智能装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附
项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
注
流动资产：
货币资金 1,431,304,938.41 1,361,137,800.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融
资产
衍生金融资
产
应收票据 4,100,000.00
应收账款 144,777,855.45 173,551,716.80
应收款项融
资
预付款项 2,551,804.28 1,721,989.92
应收保费
应收分保账
款
应收分保合
同准备金
其他应收款 1,351,377.02 1,588,630.85
其中：应收
利息
应收
股利
买入返售金
融资产
存货 288,240,176.12 299,177,191.34
合同资产
持有待售资
产
一年内到期
的非流动资产
其他流动资
产
流动资产
合计
非流动资产：
发放贷款和
垫款
债权投资
其他债权投
资
长期应收款
长期股权投
资
其他权益工
具投资
其他非流动
金融资产
投资性房地
产
固定资产 718,344,508.17 641,443,321.52
在建工程 4,249,772.19 106,957,021.10
生产性生物
资产
油气资产
使用权资产 176,669.74 332,270.13
无形资产 117,815,742.42 107,376,008.78
开发支出
商誉
长期待摊费
用
递延所得税
资产
其他非流动
资产
非流动资
产合计
资产总
计
流动负债：
短期借款 46,042,350.00 70,071,499.99
向中央银行
借款
拆入资金
交易性金融
负债
衍生金融负
债
应付票据 137,410,000.00 210,700,000.00
应付账款 215,797,015.79 173,576,047.64
预收款项
合同负债 100,237,248.08 98,402,990.55
卖出回购金
融资产款
吸收存款及
同业存放
代理买卖证
券款
代理承销证
券款
应付职工薪
酬
应交税费 19,019,489.71 48,134,267.22
其他应付款 6,914,334.80 24,845,368.76
其中：应付
利息
应付
股利
应付手续费
及佣金
应付分保账
款
持有待售负
债
一年内到期
的非流动负债
其他流动负
债
流动负债
合计
非流动负债：
保险合同准
备金
长期借款 43,850,000.00
应付债券
其中：优先
股
永续
债
租赁负债 143,577.90
长期应付款
长期应付职
工薪酬
预计负债 2,832,304.30 3,384,149.39
递延收益 6,833,186.05 7,066,961.60
递延所得税
负债
其他非流动
负债
非流动负
债合计
负债合
计
所有者权益（或股东权益）：
实收资本
（或股本）
其他权益工
具
其中：优先
股
永续
债
资本公积 1,229,620,768.24 1,289,781,829.98
减：库存股
其他综合收
益
专项储备
盈余公积 73,367,145.64 66,000,000.00
一般风险准
备
未分配利润 991,874,832.30 1,048,492,322.93
归属于母公
司所有者权益
（或股东权
益）合计
少数股东权
益
所有者权
益（或股东权 2,480,326,093.23 2,549,825,880.15
益）合计
负债和
所有者权益
（或股东权
益）总计
公司负责人：孙剑华 主管会计工作负责人：邱代燕 会计机构负责人：金敏
母公司资产负债表
编制单位:浙江越剑智能装备股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,418,856,742.57 1,348,901,217.29
交易性金融资产 50,000,000.00 70,000,000.00
衍生金融资产
应收票据 4,100,000.00
应收账款 141,811,860.45 172,543,817.88
应收款项融资 136,007,268.59 180,557,726.79
预付款项 2,184,033.56 1,419,921.05
其他应收款 1,251,294.89 1,525,999.71
其中：应收利息
应收股利
存货 263,977,574.25 275,931,277.26
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 22,280,948.75 31,764,159.61
流动资产合计 2,040,469,723.06 2,082,644,119.59
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 358,570,741.54 382,948,261.74
其他权益工具投资 46,429,617.31
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 592,820,876.79 509,353,179.95
在建工程 2,318,584.07 105,025,832.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 176,669.74 332,270.13
无形资产 87,115,274.28 75,928,432.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 551,815.59 787,345.91
递延所得税资产 3,114,355.31 3,129,447.95
其他非流动资产 11,263,195.15 2,282,956.55
非流动资产合计 1,055,931,512.47 1,126,217,345.16
资产总计 3,096,401,235.53 3,208,861,464.75
流动负债：
短期借款 46,042,350.00 70,071,499.99
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 131,450,000.00 210,700,000.00
应付账款 205,263,306.54 161,682,414.27
预收款项
合同负债 97,663,354.25 95,797,680.82
应付职工薪酬 12,745,735.85 10,665,622.71
应交税费 17,465,136.36 46,198,854.57
其他应付款 26,496,418.80 24,576,452.26
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债 7,199,197.88 9,603,626.56
流动负债合计 544,614,932.19 629,447,689.96
非流动负债：
长期借款 43,850,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 143,577.90
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 2,712,465.90 3,332,630.25
递延收益 6,833,186.05 7,066,961.60
递延所得税负债 2,302,552.25
其他非流动负债
非流动负债合计 53,395,651.95 12,845,722.00
负债合计 598,010,584.14 642,293,411.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 184,800,000.00 132,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,229,878,402.86 1,290,039,464.60
减：库存股
其他综合收益 13,047,796.06
专项储备
盈余公积 73,367,145.64 66,000,000.00
未分配利润 1,010,345,102.89 1,065,480,792.13
所有者权益（或股东
权益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：孙剑华 主管会计工作负责人：邱代燕 会计机构负责人：金敏
合并利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 710,407,362.02 1,264,459,316.98
其中：营业收入 710,407,362.02 1,264,459,316.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 645,341,479.10 1,074,265,095.89
其中：营业成本 600,936,615.38 1,000,380,557.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,148,782.16 8,248,608.51
销售费用 15,092,563.66 19,046,742.42
管理费用 32,590,732.87 34,467,677.56
研发费用 27,543,810.11 47,221,934.71
财务费用 -38,971,025.08 -35,100,424.37
其中：利息费用 2,447,664.34 2,713,760.89
利息收入 41,468,493.35 37,226,192.75
加：其他收益 12,952,906.71 13,134,751.36
投资收益（损失以“－”
-4,886,920.93 11,042,824.29
号填列）
其中：对联营企业和合
-8,171,041.34 1,032,191.60
营企业的投资收益
以摊余成本计量的
-7,620.14
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
净敞口套期收益（损失
以“-”号填列）
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-21,398,587.30
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
填列）
加：营业外收入 100,412.22 461,150.35
减：营业外支出 438,609.03 140,849.81
四、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
减：所得税费用 9,774,410.26 73,092,073.34
五、净利润（净亏损以“－”号
填列）
（一）按经营持续性分类
以“－”号填列）
以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
润（净亏损以“-”号填列）
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 10,706,384.36 -31,084,297.68
（一）归属母公司所有者的
其他综合收益的税后净额
他综合收益
（1）重新计量设定受益计划
变动额
（2）权益法下不能转损益的
其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允
价值变动
（4）企业自身信用风险公允
价值变动
综合收益
（1）权益法下可转损益的其
他综合收益
（2）其他债权投资公允价值
变动
（3）金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值
准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其
他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 59,192,874.82 419,012,667.94
（一）归属于母公司所有者
的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综
合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.26 2.44
（二）稀释每股收益(元/股) 0.26 2.44
公司负责人：孙剑华 主管会计工作负责人：邱代燕 会计机构负责人：金敏
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023 年度 2022 年度
一、营业收入 684,366,924.66 1,254,253,059.15
减：营业成本 575,509,826.25 991,296,559.11
税金及附加 6,443,788.49 6,440,116.76
销售费用 14,295,360.21 18,571,294.22
管理费用 27,834,088.95 29,111,469.07
研发费用 25,434,011.56 45,177,623.40
财务费用 -38,668,498.52 -34,787,015.09
其中：利息费用 2,447,664.34 2,713,760.89
利息收入 41,171,178.50 36,925,854.03
加：其他收益 12,951,026.15 13,021,252.05
投资收益（损失以“－”号填
-5,976,054.43 10,957,503.78
列）
其中：对联营企业和合营企
-8,171,041.34 1,032,191.60
业的投资收益
以摊余成本计量的金
-7,620.14
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-21,398,587.30
填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 100,412.22 774.58
减：营业外支出 397,597.31 13,864.23
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 9,774,410.26 73,092,073.34
四、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 10,706,384.36 -31,084,297.68
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 60,623,660.34 426,515,718.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：孙剑华 主管会计工作负责人：邱代燕 会计机构负责人：金敏
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 21,732,427.71
收到其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流入小计 840,006,152.63 1,178,552,002.28
购买商品、接受劳务支付的
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 63,317,395.65 97,653,282.34
支付其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流出小计 688,223,397.79 1,196,232,082.91
经营活动产生的现金流
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 324,507,878.62 1,579,015,301.25
取得投资收益收到的现金 3,224,653.59 10,440,222.22
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 328,128,785.21 1,852,141,161.65
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 247,128,990.00 1,050,585,446.93
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 306,264,086.09 1,234,064,602.08
投资活动产生的现金流
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 108,400.00 155,200.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 96,000,000.00 170,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 96,108,400.00 170,155,200.00
偿还债务支付的现金 76,050,000.00 170,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 200,073,069.86 278,472,552.75
筹资活动产生的现金流
-103,964,669.86 -108,317,352.75
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
额
加：期初现金及现金等价物
余额
六、期末现金及现金等价物余
额
公司负责人：孙剑华 主管会计工作负责人：邱代燕 会计机构负责人：金敏
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
收到的税费返还 8,460,694.08
收到其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流入小计 815,985,889.52 1,158,132,573.24
购买商品、接受劳务支付的
现金
支付给职工及为职工支付的
现金
支付的各项税费 60,954,314.17 95,447,495.71
支付其他与经营活动有关的
现金
经营活动现金流出小计 674,313,653.77 1,184,147,979.56
经营活动产生的现金流量净
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 298,928,291.62 1,565,315,301.25
取得投资收益收到的现金 2,135,520.09 10,354,901.71
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 397,760,064.71 1,842,459,306.09
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 221,193,833.33 1,032,705,446.93
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 374,908,196.33 1,215,207,468.94
投资活动产生的现金流
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 96,000,000.00 170,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 105,630,000.00 170,000,000.00
偿还债务支付的现金 76,050,000.00 170,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 200,073,069.86 278,472,552.75
筹资活动产生的现金流
-94,443,069.86 -108,472,552.75
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
额
加：期初现金及现金等价物
余额
六、期末现金及现金等价物余
额
公司负责人：孙剑华 主管会计工作负责人：邱代燕 会计机构负责人：金敏
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东
减： 所有者权益合计
实收资本(或 项 风 其 权益
优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上
年年末 132,000,000.00 1,289,781,829.98 13,047,796.06 66,000,000.00 1,048,492,322.93 2,549,321,948.97 503,931.18 2,549,825,880.15
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年期初 132,000,000.00 1,289,781,829.98 13,047,796.06 66,000,000.00 1,048,492,322.93 2,549,321,948.97 503,931.18 2,549,825,880.15
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 52,800,000.00 -60,161,061.74 -13,047,796.06 7,367,145.64 -56,617,490.63 -69,659,202.79 159,415.87 -69,499,786.92
少以
“－”号
填列）
（一）
综合收 10,706,384.36 48,435,474.59 59,141,858.95 51,015.87 59,192,874.82
益总额
（二）
所有者
投入和 108,400.00 108,400.00
减少资
本
有者投
入的普
通股
他权益
工具持
有者投
入资本
份支付
计入所
有者权
益的金
额
他
（三）
利润分 4,991,727.60 -126,431,727.60 -121,440,000.00 -121,440,000.00
配
取盈余 4,991,727.60 -4,991,727.60
公积
取一般
风险准
备
-121,440,000.00 -121,440,000.00 -121,440,000.00
所有者
（或股
东）的
分配
他
（四）
所有者
权益内
部结转
本公积
转增资 52,800,000.00 -52,800,000.00
本（或
股本）
余公积
转增资
本（或
股本）
余公积
弥补亏
损
定受益
计划变
动额结
转留存
收益
他综合
收益结 -23,754,180.42 2,375,418.04 21,378,762.38
转留存
收益
他
（五）
专项储
备
期提取
期使用
（六）
-7,361,061.74 -7,361,061.74 -7,361,061.74
其他
四、本
期期末 184,800,000.00 1,229,620,768.24 73,367,145.64 991,874,832.30 2,479,662,746.18 663,347.05 2,480,326,093.23
余额
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东
减： 所有者权益合计
实收资本 (或 项 风 其 权益
优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上
年年末 132,000,000.00 1,288,285,827.12 44,132,093.74 66,000,000.00 703,989,617.44 2,234,407,538.30 354,471.05 2,234,762,009.35
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年期初 132,000,000.00 1,288,285,827.12 44,132,093.74 66,000,000.00 703,989,617.44 2,234,407,538.30 354,471.05 2,234,762,009.35
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 1,496,002.86 -31,084,297.68 344,502,705.49 314,914,410.67 149,460.13 315,063,870.80
少以
“－”号
填列）
（一）
综合收 -31,084,297.68 450,102,705.49 419,018,407.81 -5,739.87 419,012,667.94
益总额
（二）
所有者
投入和 155,200.00 155,200.00
减少资
本
有者投
入的普
通股
他权益
工具持
有者投
入资本
份支付
计入所
有者权
益的金
额
他
（三）
-105,600,000.00 -105,600,000.00 -105,600,000.00
利润分
配
取盈余
公积
取一般
风险准
备
所有者
（或股 -105,600,000.00 -105,600,000.00 -105,600,000.00
东）的
分配
他
（四）
所有者
权益内
部结转
本公积
转增资
本（或
股本）
余公积
转增资
本（或
股本）
余公积
弥补亏
损
定受益
计划变
动额结
转留存
收益
他综合
收益结
转留存
收益
他
（五）
专项储
备
期提取
期使用
（六）
其他
四、本
期期末 132,000,000.00 1,289,781,829.98 13,047,796.06 66,000,000.00 1,048,492,322.93 2,549,321,948.97 503,931.18 2,549,825,880.15
余额
公司负责人：孙剑华 主管会计工作负责人：邱代燕 会计机构负责人：金敏
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
其他权益工具 减
专
：
项目 优 永 项
实收资本 (或股本) 其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 储
他 存
股 债 备
股
一、上年年末余额 132,000,000.00 1,290,039,464.60 13,047,796.06 66,000,000.00 1,065,480,792.13 2,566,568,052.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 132,000,000.00 1,290,039,464.60 13,047,796.06 66,000,000.00 1,065,480,792.13 2,566,568,052.79
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 10,706,384.36 49,917,275.98 60,623,660.34
（二）所有者投入和减少资
本
入资本
益的金额
（三）利润分配 4,991,727.60 -126,431,727.60 -121,440,000.00
-121,440,000.00 -121,440,000.00
分配
（四）所有者权益内部结转 52,800,000.00 -52,800,000.00 -23,754,180.42 2,375,418.04 21,378,762.38
股本）
股本）
转留存收益
-23,754,180.42 2,375,418.04 21,378,762.38
收益
（五）专项储备
（六）其他 -7,361,061.74 -7,361,061.74
四、本期期末余额 184,800,000.00 1,229,878,402.86 73,367,145.64 1,010,345,102.89 2,498,390,651.39
其他权益工具 减
专
：
项目 优 项
实收资本 (或股本) 永续 其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 储
债 他 存
股 备
股
一、上年年末余额 132,000,000.00 1,288,543,461.74 44,132,093.74 66,000,000.00 713,480,775.84 2,244,156,331.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 132,000,000.00 1,288,543,461.74 44,132,093.74 66,000,000.00 713,480,775.84 2,244,156,331.32
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -31,084,297.68 457,600,016.29 426,515,718.61
（二）所有者投入和减少资
本
入资本
益的金额
（三）利润分配 -105,600,000.00 -105,600,000.00
-105,600,000.00 -105,600,000.00
分配
（四）所有者权益内部结转
股本）
股本）
转留存收益
收益
（五）专项储备
（六）其他 1,496,002.86 1,496,002.86
四、本期期末余额 132,000,000.00 1,290,039,464.60 13,047,796.06 66,000,000.00 1,065,480,792.13 2,566,568,052.79
公司负责人：孙剑华 主管会计工作负责人：邱代燕 会计机构负责人：金敏
三、公司基本情况
√适用 □不适用
浙江越剑智能装备股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系原浙江越剑机械制造有限公
司(以下简称越剑有限公司)，越剑有限公司系由孙小毛、孙剑华、孙建萍、王伟良、孙金国、单生
良以及绍兴县齐贤镇勤俭村村民委员会共同投资设立，于2000年4月7日在绍兴市工商行政管理局
登记注册，总部位于浙江省绍兴市。2017年9月，经越剑有限公司股东会审议通过，以越剑有限公
司经审计后(基准日为2017年4月30日)的净资产502,373,620.90元折成等额股份9,405万股(每股面值
法整体变更为浙江越剑智能装备股份有限公司。公司股票于2020年4月15日在上海证券交易所挂牌
交易，现持有统一社会信用代码为91330621721077606P的营业执照，注册资本为人民币18,480.00
万元，股份总数为18,480.00万股(每股面值1元)，均为无限售条件的流通股。
本公司属纺织专用设备制造行业。经营范围为：智能装备的研发、制造和销售；生产、加工：
纺织机械、焊割机械及工具、金属原料配件系列、五金；货物进出口(法律、行政法规禁止的除外)。
(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。主要产品为纺织机械设备。
本财务报表及财务报表附注已于2024年4月11日经公司第三届董事会第二次会议批 准对外报
出。
四、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规
定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号——财务报告的一般规定(2023 年修订)》的披露规定编制财务报表。
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，
对固定资产折旧、
无形资产摊销、预计负债和收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
项目 重要性标准
应收账款--余额 500 万元以上(含)且占应收账款账面 余额
重要的单项计提坏账准备的应收
款项
他应收款账面余额 10%以上的款项
账龄超过 1 年且金额重大的预付
账龄超过 1 年且金额超过 100.00 万元
款项
账龄超过 1 年的重要应付账款 账龄超过 1 年且金额超过 100.00 万元
账龄超过 1 年的重要合同负债 账龄超过 1 年且金额超过 500.00 万元
账龄超过 1 年的重要其他应付款 账龄超过 1 年且金额超过 100.00 万元
单项投资活动占收到或支付投资活动现金流入或流 出总额
重要的与投资活动有关的现金
的 5%以上，且金额超过 5,000.00 万元
非全资子公司资产、收入或净利润金额占合并财务 报表相
重要的非全资子公司
关科目 10%以上
对单个被投资单位长期股权投资账面价值占合并财 务报表
重要的联营企业
资产总额 5%以上且金额超过 5,000.00 万元
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按
照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值
总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支
付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资
本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在
取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有
关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期
损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产
的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以
暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对
原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基
础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得
的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差
错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确
认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况
已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递
延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属
于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况
下订立的；2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3)一项交易的发生取决于其他至少一
项交易的发生；4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或留存收益；购买
日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准及合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可
分割的部分、结构化主体等)。
（2）合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编
制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列
报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资
产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现
金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初
数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起
一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日
可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项
目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（3）购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处
置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进
行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投
资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相
关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债
或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业
会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关
规定进行后续计量，详见本节五（19）“长期股权投资”或本节五（11）“金融工具”。
（5）分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处
置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司 的控制
权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入
资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资
采用权益法核算，按照本节（19）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营
购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经
营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减
值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公
司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
（1）外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的
中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按
照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收
益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，
均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益或其他综合收益。
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包
括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类、确认依据和计量方法
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金
融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按
照本节五（33）的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊
余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
A 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确
认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①
扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进
行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入
各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，
折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在
考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础
上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购
入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调
整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已
发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金
融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用
上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息
收入。
B 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为
基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损
失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计
入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，
且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利
(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入
其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，
计入留存收益。
C 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述 A、B 情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销
地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并
中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本
计量的金融负债。
A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金 融负债
的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企
业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值
计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，
产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债
的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
B 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本节五(11)金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
C 财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，
要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述 1)或 2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：①按照本节五(11)金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除
按照本节五(34)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
D 以摊余成本计量的金融负债
除上述 1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认
或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从
权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不
确认权益工具的公允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分：
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
A向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
B在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
C将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同 将交付
可变数量的自身权益工具。
D将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身 权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑
用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工
具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金
融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生
工具于初始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值
变动计入当期损益。
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合
同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而
将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同
不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独
的衍生工具处理：
A嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。
B与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
C该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进
行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计
量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使
用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，
本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
（2)金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的
另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：1)收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；3)
该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金
融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)被转移金
融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，
将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公
允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分在终止确认日的账面
价值；2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易
性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。
（3)金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负
债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融
负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。
本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按
照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的 非现金
资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部
分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价
值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负
债)之间的差额，计入当期损益。
（4)金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本节五(11)。
（5)金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本节五(11)所述的财务担保合同进
行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失
的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流
量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及《企业会
计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期
内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日
评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处
于第一阶段，本公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用
风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三
阶段，本公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具
的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损
失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日
发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相
对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以
合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用
风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金
融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
（6)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本节五(11)所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。
在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票
据的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试，并估计预期信用
损失；将其余应收票据按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况
并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
组合名称 确定组合的依据
银行承兑汇票组合 承兑人为信用风险较低的银行
商业承兑汇票组合 承兑人为信用风险较高的企业、财务公司
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特
征明显不同的应收票据单独进行减值测试。
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本节五(11)所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。
在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账
款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试，并估计预期信用
损失；将其余应收账款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况
并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
组合名称 确定组合的依据
账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
针对能够按照订单区分的应收账款，公司按照订单确认收入时点及回款情况计算其账龄，无
法按照订单区分的，按照先发生先收回的原则统计并计算应收账款账龄。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特
征明显不同的应收账款单独进行减值测试。
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本节五(11)所述的简化计量方法确定应收款项融资的预期信用损失并进行会计处
理。在资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应
收款项融资的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试，并
估计预期信用损失；将其余应收款项融资按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经
验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
组合名称 确定组合的依据
银行承兑汇票组合 承兑人为信用风险较低的银行
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特
征明显不同的应收款项融资单独进行减值测试。
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司按照本节五(11)所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在
资产负债表日，按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收
款的信用损失。本公司将信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试，并估计预期信
用损失；将其余其他应收款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前
状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
组合名称 确定组合的依据
账龄组合 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
公司按照先发生先收回的原则统计并计算其他应收款账龄。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特
征明显不同的其他应收款单独进行减值测试。
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1)存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。
(2)企业取得存货按实际成本计量。1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加
工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃
债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础
确定其入账价值。3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价
值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。4)以同一控制下的企业吸收合并
方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取
得的存货按公允价值确定其入账价值。
(3)企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
(5)存货的盘存制度为永续盘存制。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变
现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表
日市场价格为基础确定，其中：
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表
日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或
目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，
不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单
位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位
的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债
券等的影响。
（2）长期股权投资的初始投资成本的确定
证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、
所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权
投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有
的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证
券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议
约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不
属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综
合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间
的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益
性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或
换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产
的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值
更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放
弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计
入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权
投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允
价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其
他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价
值变动应当直接转入留存收益。
（3）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，
按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他
综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益
的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利
润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发
生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投
资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投
资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处
理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当
期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢
复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合
收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但
未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本
与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构
成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购
入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认
与交易相关的利得或损失。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资
时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收
益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采
用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所
有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净
资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期
损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全
部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持
有的；2)使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5.00 3.17-4.75
通用设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67
专用设备 年限平均法 2-10 5.00 9.50-47.50
运输工具 年限平均法 3-4 5.00 23.75-31.67
√适用 □不适用
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按
建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原
暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）本公司在建工程转为固定资产的具体标准和时点如下：
类 别 转为固定资产的标准和时点
工程整体完工并达到可使用状态，经施工方（如需要）、监理方（如需
房屋建筑物
要）、资产管理部门、使用部门验收后确认
设备安装调试完毕，试运行通过（如需要），经资产管理部门和设备使用
专用设备
部门验收后确认
（4）公司将在建工程达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售(以下简称试运行
销售)的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》《企业会计准则第 1 号——存货》等规定，对
试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。试运行产出的有关产品或副产
品在对外销售前，符合《企业会计准则第 1 号——存货》规定的确认为存货，符合其他相关企业
会计准则中有关资产确认条件的确认为相关资产。
√适用 □不适用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至
资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工
后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）借款费用资本化率及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，
在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本
化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，
在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的
折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合
因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无
法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产
品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对
未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞
争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有
关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)
与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命依据 期限(年)
计算机软件 预计受益期限 5
特许权使用费 预计受益期限 10
土地使用权证登记使用年
土地使用权 50
限
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资
产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带
来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段
的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计
划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具
有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：A 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
上具有可行性；B 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C 无形资产产生经济利益的方式，包
括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使
用的，可证明其有用性；D 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；E 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满
足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研
发支出全部计入当期损益。
公司将研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下简称试运行销售)的，按照《企业会计
准则第 14 号——收入》《企业会计准则第 1 号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成
本分别进行会计处理，计入当期损益。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企
业会计准则第 1 号——存货》规定的确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条
件的确认为相关资产。
公司将开展研发活动中实际发生的与研发项目直接相关的各项费用，分别按照研发项目进行
归集。与研发活动直接相关的费用主要包括职工薪酬、直接材料、研发设备折旧费、燃料动力费、
委托开发费用、租赁费及其他相关费用等。
公司划分研究阶段和开发阶段的具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件详见前述基
本原则之说明。
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、
油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减
值：
(1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响；
(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的
确定方法详见本节五（11）；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及
为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使
用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加
以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资
产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该
资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各
项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。上述资产减值损失一
经确认，在以后期间不予转回。
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在
租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按
剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。
租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按
两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时
能够取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中
较短的期限平均摊销。
√适用 □不适用
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合
同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险
费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提
供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折
现后的金额计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划系设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步
支付义务的离职后福利计划。
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬
负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其
他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利
处理。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：(1)该义务是承担的现时
义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发
生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出
不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相
同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多
个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客
户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履
约义务：A 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；B 客户能够控制公
司履约过程中在建的商品；C 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合
同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约
进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿
的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：A 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就
该商品负有现时付款义务；B 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的
法定所有权；C 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；D 公司已将该商品
所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；E 客
户已接受该商品；F 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的
单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价
格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收
取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中
存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对
价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确
定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始
日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大
融资成分。
公司产品主要包括加弹机、空气包覆丝机和经编机等纺织机械设备，均属于在某一时点履行
的履约义务，根据公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：
A 境内产品销售收入
①对于合同中有明确约定需要安装调试的产品，公司已根据合同约定将产品交付给购货方或
运送到客户指定地点，经安装调试合格，并取得客户签署的证明安装调试合格的有效单据，且产
品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认收
入；
②对于不需要安装调试的产品，公司已根据合同约定将产品交付给购货方或运送到客户指定
地点，并取得客户签署的证明已收货的有效单据，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或
取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认收入；
B 境外产品销售收入
对于境外产品销售，公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确
定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1)合同成本的确认条件
合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司
为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确
由客户承担的除外。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足
下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相
关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同
而发生的其他成本；
(2)与合同成本有关的资产的摊销
合同取得成本确认的资产与合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过
一年则在发生时计入当期损益。
(3)与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与
合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有
关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该
相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品
预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，
转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减
值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
(1)政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的
政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收
益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关
的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
的，划分为与收益相关的政府补助。
府补助或与收益相关的政府补助：A政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的
预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每
个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；B政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定
项目的，作为与收益相关的政府补助。
(2)政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均
可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(3)政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计
量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用
或损失的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业
务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收
支。
√适用 □不适用
(1)递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损
益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项；
出，按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交
易或事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递
延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
损)，并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，并且初始确认
的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；
时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税
法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、
且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括
承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在
弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等)，公司对该交易因资产和负债的初始确
认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负
债和递延所得税资产。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果
未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(2)当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付
款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开
始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产
为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是
否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指
除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。如果原租赁为
短期租赁且本公司选择对原租赁不确认使用权资产和租赁负债，本公司将该转租赁分类为经营租
赁。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与
经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入
当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司
对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资
净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的
终止确认和减值按照本节五（11）金融工具进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁
付款额在实际发生时计入当期损益。
□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
受重要影响的
会计政策变更的内容和原因 影响金额
报表项目名称
财政部于 2022 年 11 月 30 日发布《企业会计准则解释第 16 号》
(财会[2022]31 号，以下简称“解释 16 号”)，本公司自 2023 年
无 /
递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。
其他说明
[注]关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，解
释 16 号规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣
亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易
不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产
的规定，企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，
在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行解释 16 号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延
所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，该项规定对本公司报表项目和金额无重要影响。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按 9%、13%等税率计缴。出口货
销售货物或提供应税劳务过程中产生的
增值税 物执行“免、抵、退”税政策，
增值额
退税率为 13%。
消费税
营业税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 15
浙江越剑机电科技有限公司 25
√适用 □不适用
（1）增值税
根据国务院发布的国发[2011]4 号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展
若干政策的通知》和财政部、国家税务总局发布的财税[2011]100 号《关于软件产品增值税政策的
通知》中的相关规定，自 2011 年 1 月 1 日起，销售自行开发生产的软件产品时对增值税实际税负
超过 3%的部分实行即征即退政策。
（2）企业所得税
公司被认定为高新技术企业，资格有效期 3 年，企业所得税优惠期为 2021 年 1 月 1 日至 2023 年
有关法律法规的规定，公司本期按 15%的税率计缴企业所得税。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 17,479.80 19,441.80
银行存款 1,430,511,146.92 1,360,903,032.63
其他货币资金 776,311.69 215,326.27
存放财务公司存款
合计 1,431,304,938.41 1,361,137,800.70
其中：存放在境外
的款项总额
其他说明
（31）“所有权或使用权受限资产”之说明。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
其中：
银行理财产品 55,700,000.00 95,352,515.01 /
基金产品 945,156.67 /
指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
其中：
合计 56,645,156.67 95,352,515.01 /
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 4,100,000.00
商业承兑汇票
合计 4,100,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 3,150,000.00
商业承兑汇票
合计 3,150,000.00
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备
计 价值 计 账
提 比 提 面
比例 金 金 金
金额 比 例 比 价
(%) 额 额 额
例 (%) 例 值
(%) (%)
按单项计
提坏账准
备
其中：
按组合计
提坏账准 4,100,000.00 100.00 4,100,000.00
备
其中：
银行承兑
汇票
合计 4,100,000.00 / / 4,100,000.00 / /
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
银行承兑汇票 4,100,000.00
合计 4,100,000.00
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 154,343,996.43 183,944,305.03
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
坏账准备
其中：
账龄组合 154,343,996.43 100.00 9,566,140.98 6.20 144,777,855.45 183,944,305.03 100.00 10,392,588.23 5.65 173,551,716.80
合计 154,343,996.43 100.00 9,566,140.98 6.20 144,777,855.45 183,944,305.03 100.00 10,392,588.23 5.65 173,551,716.80
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 154,343,996.43 9,566,140.98 6.20
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 其他 期末余额
计提 转销或核销
转回 变动
按单项计提
坏账准备
按组合计提
坏账准备
合计 10,392,588.23 -676,447.25 150,000.00 9,566,140.98
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 150,000.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账
合同 款和合同
应收账款和合
应收账款期末 资产 资产期末 坏账准备期
单位名称 同资产期末余
余额 期末 余额合计 末余额
额
余额 数的比例
（%）
第一名 40,162,720.00 40,162,720.00 26.02 2,008,136.00
第二名 21,935,240.50 21,935,240.50 14.21 1,831,703.63
第三名 16,205,604.00 16,205,604.00 10.50 810,280.20
第四名 13,179,000.00 13,179,000.00 8.54 1,317,350.00
第五名 8,740,000.00 8,740,000.00 5.66 437,000.00
合计 100,222,564.50 100,222,564.50 64.93 6,404,469.83
其他说明
注：上述披露的公司前 5 名客户的应收账款已将受同一实际控制人控制的销售客户合并计算。
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 137,437,268.59 182,796,254.24
合计 137,437,268.59 182,796,254.24
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 37,795,000.00
合计 37,795,000.00
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 137,437,268.59 100.00 137,437,268.59 182,796,254.24 100.00 182,796,254.24
其中：
银行承兑汇票 137,437,268.59 100.00 137,437,268.59 182,796,254.24 100.00 182,796,254.24
合计 137,437,268.59 100.00 137,437,268.59 182,796,254.24 100.00 182,796,254.24
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收融资款项 坏账准备 计提比例（%）
银行承兑汇票 137,437,268.59
合计 137,437,268.59
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
(1).预付款项按账龄列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 2,551,804.28 100.00 1,721,989.92 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
公司本期期末不存在账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计
单位名称 期末余额
数的比例(%)
第一名 1,547,267.46 60.63
第二名 196,851.20 7.71
第三名 171,500.00 6.72
第四名 103,186.62 4.04
第五名 100,000.00 3.92
合计 2,118,805.28 83.03
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,351,377.02 1,588,630.85
合计 1,351,377.02 1,588,630.85
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 1,684,964.97 1,801,207.65
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 801,868.00 788,092.00
其他往来及备用金 883,096.97 1,013,115.65
合计 1,684,964.97 1,801,207.65
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段 -2,782.31 2,782.31
--转入第三阶段 -67,740.00 67,740.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 10,246.88 -28,335.73 149,100.00 131,011.15
本期转回
本期转销
本期核销 10,000.00 10,000.00
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
各阶段划分依据详见本节五（11）“金融工具”之说明。公司期末其他应收款第一阶段坏账
准备计提比例为 5.00%，第二阶段坏账准备计提比例为 10.00%，第三阶段中账龄为 2-3 年坏账准
备计提比例为 30.00%，账龄为 3-4 年坏账准备计提比例为 50.00%，账龄为 4-5 年坏账准备计提比
例为 80.00%，账龄为 5 年以上坏账准备计提比例为 100.00%。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
√适用 □不适用
用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加
等事项所采用的输入值、假设等信息详见本节十二（1）“金融工具的风险”之说明。
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
收回或转 转销或核
计提 其他变动
回 销
按单项计提
坏账准备
按组合计提
坏账准备
合计 212,576.80 131,011.15 10,000.00 333,587.95
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 10,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 款项的性质 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
第一名 677,400.00 40.20 押金保证金 2-3 年 203,220.00
第二名 246,248.09 14.61 其他往来及备用金 1 年以内 12,312.40
第三名 144,208.65 8.56 其他往来及备用金 1 年以内 7,210.43
第四名 65,592.00 3.89 押金保证金 5 年以上 65,592.00
第五名 60,475.00 3.59 其他往来及备用金 1 年以内 3,023.75
合计 1,193,923.74 70.86 291,358.58
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/
项目 存货跌价准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
履约成本减值准备
值准备
原材料 189,300,558.69 1,616,098.19 187,684,460.50 221,629,110.55 221,629,110.55
在产品 31,175,918.51 31,175,918.51 26,190,467.42 26,190,467.42
库存商品 309,734.52 309,734.52
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品 68,420,247.09 68,420,247.09 50,770,337.30 50,770,337.30
委托加工物资 649,815.50 649,815.50 587,276.07 587,276.07
合计 289,856,274.31 1,616,098.19 288,240,176.12 299,177,191.34 299,177,191.34
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或 期末余额
计提 其他 其他
转销
原材料 1,616,098.19 1,616,098.19
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 1,616,098.19 1,616,098.19
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
确定可变现净值的具体依据：
用于直接出售的材料以该材料的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用
于生产加工的材料以所生产的产成品的估计售价减去至完工时预计将要发生的成本、销售费用和
相关税费后的金额确定。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税 16,383,594.51 30,228,224.24
待摊短期租赁费 58,708.37 8,433.37
预缴税金 6,128,344.96
合计 22,570,647.84 30,236,657.61
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
追 减 其他 宣告发
期初 期末 减值准备期末
被投资单位 加 少 权益法下确认 综合 其他权益变 放现金 计提减值准 其
余额 余额 余额
投 投 的投资损益 收益 动 股利或 备 他
资 资 调整 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
绍兴毅聚新材
料有限公司
嘉兴德宁旭景
股权投资合伙
企业(有限合
伙)
嘉兴诗竹股权
投资合伙企业 11,999,195.08 -11,998,081.99 1,113.09
(有限合伙)
嘉兴德宁冠越
股权投资合伙
企业(有限合
伙)
小计 105,407,635.35 -8,171,041.34 -7,361,061.74 19,782,489.11 70,093,043.16 19,782,489.11
合计 105,407,635.35 -8,171,041.34 -7,361,061.74 19,782,489.11 70,093,043.16 19,782,489.11
(2). 长期股权投资的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
公允价值和
账面价值 可收回金额 减值金额 关键参
项目 处置费用的 关键参数的确定依据
（元） （元） （元） 数
确定方式
固定资产：重置成本:建筑
物类固定资产以建筑安装
工程造价＋前期工程费及
其他建设项目相关费用＋
建设期资金成本＋合理利
润确认重置成本；设备类固
定资产按不含税购置价确
认重置成本；
采用成本法 综合成新率：建筑物类固定
绍兴 确定公允价 资产采用理论成新率与现
重置成
毅聚 值；处置费 场勘察成新率相结合的方
本、综
新材 用参考当地 法确认综合成新率；设备类
料有 产交所挂牌 固定资产以年限法为主确
率、处
限公 费用确认及 认综合成新率。
置费用
司 税法规定确 无形资产：将待估宗地与在
认。 评估基准日近期市场交易
的类似宗地交易实例进行
比较，并对类似宗地的成交
价格作适当的修正，以此确
认待估宗地价值。
处置费用：产权交易费参照
浙江地区产权交易服务收
费标准；交易税费率按税法
规定相关税率。
注：截至 2023 年 12 月 31 日，公司对绍兴毅聚新材料有限公司持股比例为 20.61%，长期股权账
面价值为 6,371.43 万元。由于毅聚新材 2023 年收入较上年出现大幅下降，且亏损金额较大，长期
股权投资存在减值迹象，公司管理层委托天源资产评估有限公司对毅聚新材企业价值进行评估，
天源资产评估有限公司于 2024 年 3 月 28 日出具了天源评报字〔2024〕第 0189 号评估报告。根据
评估报告，按长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备 1,978.25 万元。
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 指定为
累计 以公允
本期
计入 价值计
计入
累计计入其他 其他 量且其
期初 本期计入其他 其他 期末 本期确认的
项目 追加 综合收益的利 综合 变动计
余额 减少投资 综合收益的利 综合 其他 余额 股利收入
投资 得 收益 入其他
得 收益
的损 综合收
的损
失 益的原
失
因
浙江绍兴瑞丰农
村商业银行股份 46,429,617.31 59,025,363.61 12,595,746.30 1,103,715.15 27,946,094.61
有限公司
合计 46,429,617.31 59,025,363.61 12,595,746.30 1,103,715.15 27,946,094.61 /
(2).本期存在终止确认的情况说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
因终止确认转入留存收益的累计利
项目 因终止确认转入留存收益的累计损失 终止确认的原因
得
浙江绍兴瑞丰农村商业银行股份有限公司 27,946,094.61 出售
合计 27,946,094.61 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
其中：权益工具投资 66,028,507.77 49,999,987.77
合计 66,028,507.77 49,999,987.77
其他说明：
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
不适用
(1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 718,344,508.17 641,443,321.52
固定资产清理
合计 718,344,508.17 641,443,321.52
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
（1）购置 116,126.60 503,841.28 1,515,616.43 207,433.63 2,343,017.94
（2）在建工程转入 95,490,797.68 2,491,911.51 18,061,237.09 116,043,946.28
（3）企业合并增加
（4）其他增加 -11,566.45 -293,820.52 305,386.97
（1）处置或报废 1,676,509.07 860,687.83 2,537,196.90
（2）其他减少 831,004.06 831,004.06
二、累计折旧
（1）计提 15,657,795.46 3,777,275.71 19,376,879.16 1,844,813.33 40,656,763.66
（1）处置或报废 1,721,533.61 817,653.44 2,539,187.05
三、减值准备
（1）计提
（1）处置或报废
四、账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 4,249,772.19 106,957,021.10
工程物资
合计 4,249,772.19 106,957,021.10
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
机器设备 4,249,772.19 4,249,772.19 1,931,188.12 1,931,188.12
年产 500 台智能验布
机项目
智能纺机生产基地及
研究院建设项目
合计 4,249,772.19 4,249,772.19 106,957,021.10 106,957,021.10
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
程
利 本
本 累
息 其 期
期 计
资 中： 利
其 投
本 本期 息
期初 本期转入固定资 他 期末 入 工程进 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 化 利息 资
余额 产金额 减 余额 占 度 来源
累 资本 本
少 预
计 化金 化
金 算
金 额 率
额 比
额 (%)
例
(%)
自筹
年产 500 台智 / 募
能验布机项目 集资
金
智能纺机生产
募集
基地及研究院 597,177,900.00 13,558,919.07 6,666,217.07 20,225,136.14 100.00
资金
建设项目
机器设备 1,931,188.12 2,318,584.07 4,249,772.19
合计 106,957,021.10 13,336,697.37 116,043,946.28 4,249,772.19 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 合计
一、账面原值
租入 571.36 571.36
二、累计折旧
(1)计提 156,171.75 156,171.75
(1)处置
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非
专 专
特许权使用
项目 土地使用权 利 利 办公软件 合计
费
权 技
术
一、账面原值
额
(1)购置 2,627,006.64 11,320,754.76 13,947,761.40
(2)内部研发
(3)企业合并
增加
额
(1)处置
二、累计摊销
额
（1）计提 2,385,261.24 556,728.77 566,037.75 3,508,027.76
额
(1)处置
三、减值准备
额
（1）计提
额
(1)处置
四、账面价值
值
值
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4).可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5).业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金 本期摊销金 其他减少金额 期末余额
额 额
排污使用权 743,443.85 74,710.00 165,468.30 652,685.55
基金管理费 324,424.90 223,313.52 101,111.38
宜搭服务费 34,905.66 1,939.20 32,966.46
合计 1,067,868.75 109,615.66 390,721.02 786,763.39
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 11,272,188.99 1,690,828.35 10,463,394.50 1,569,509.17
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
租赁负债 143,773.34 21,566.00
预计负债 2,712,465.90 406,869.89 3,332,630.25 499,894.54
政府补助 6,833,186.05 1,024,977.91 7,066,961.60 1,060,044.24
合计 20,961,614.28 3,144,242.15 20,862,986.35 3,129,447.95
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
使用权资产 126,828.95 19,024.34
大额定期存款利息收入 72,416.67 10,862.50
合计 199,245.62 29,886.84 15,350,348.31 2,302,552.25
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 产和负债期初 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 互抵金额 债期初余额
递延所得税资产 29,886.84 3,114,355.31
递延所得税负债 29,886.84
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 20,145,965.64 193,289.67
可抵扣亏损 27,435,061.27 20,362,722.53
合计 47,581,026.91 20,556,012.20
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
子公司浙江越剑机电科技有限公司可抵扣亏损；
扣亏损，已于 2023 年完成税务清算注销手续。
合计 27,435,061.27 20,362,722.53 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值 账面余额 减值
账面价值 账面价值
准备 准备
合同取得
成本
合同履约
成本
应收退货
成本
合同资产
预付长期
资产购置 836,945.15 836,945.15 2,282,956.55 2,282,956.55
款
大额存单 10,426,250.00 10,426,250.00
合计 11,263,195.15 11,263,195.15 2,282,956.55 2,282,956.55
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
票据保证 诉讼冻结、定
货币资金 1,096,000.00 1,096,000.00 冻结 金、定额止 1,090,587.25 1,090,587.25 冻结 额止付、久悬
付 账户
应收票据
存货
用于开具银
用于开具银行
行承兑汇票
承兑汇票提供
固定资产 452,854,955.69 430,057,680.64 抵押 提供抵押担 357,364,158.01 346,359,273.54 抵押
抵押担保及办
保及办理融
理融资业务
资业务
用于开具银
用于开具银行
行承兑汇票
无形资产 81,907,660.00 74,157,137.81 抵押 81,907,660.00 75,795,291.05 抵押 承兑汇票提供
提供抵押担
抵押担保
保
合计 535,858,615.69 505,310,818.45 / / 440,362,405.26 423,245,151.84 / /
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 20,019,555.55
保证借款 6,005,683.33 50,051,944.44
信用借款 40,036,666.67
合计 46,042,350.00 70,071,499.99
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 137,410,000.00 210,700,000.00
合计 137,410,000.00 210,700,000.00
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 215,797,015.79 173,576,047.64
(2).账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
威腾电气集团股份有限公司 1,750,000.00 未到结算期
绍兴金昌机电设备有限公司 1,291,750.00 未到结算期
合计 3,041,750.00 /
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 100,237,248.08 98,402,990.55
合计 100,237,248.08 98,402,990.55
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,242,112.12 67,998,247.16 65,775,186.30 13,465,172.98
二、离职后福利-设定提
存计划
三、辞退福利 326,699.94 326,699.94
四、一年内到期的其他福
利
合计 11,705,191.95 73,831,915.72 71,524,619.91 14,012,487.76
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
二、职工福利费 1,950,075.23 1,950,075.23
三、社会保险费 258,046.12 3,314,828.66 3,270,587.65 302,287.13
其中：医疗保险费 235,954.12 2,825,546.39 2,807,649.46 253,851.05
工伤保险费 22,092.00 489,282.27 462,938.19 48,436.08
生育保险费
四、住房公积金 1,771,817.00 1,771,817.00
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 11,242,112.12 67,998,247.16 65,775,186.30 13,465,172.98
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 463,079.83 5,506,968.62 5,422,733.67 547,314.78
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,303,693.25 142,937.50
消费税
营业税
企业所得税 10,884,133.36 42,514,878.48
个人所得税 321,014.91 57,932.02
城市维护建设税 83,523.10 48,700.28
环境保护税 354.24 1,070.88
房产税 4,753,925.61 4,642,989.55
印花税 94,616.77 166,150.49
土地使用税 1,437,848.88 425,522.28
教育费附加 35,795.61 29,451.45
地方教育附加 23,863.74 19,634.29
代扣代缴企业所得税 80,720.24 85,000.00
合计 19,019,489.71 48,134,267.22
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 6,914,334.80 24,845,368.76
合计 6,914,334.80 24,845,368.76
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 527,000.00 1,900,000.00
应付暂收款 5,993,178.13 22,245,906.94
尚未支付报销款 394,156.67 498,844.16
其他 200,617.66
合计 6,914,334.80 24,845,368.76
账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 289,432.51 151,538.78
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转增值税销项税额 7,287,839.45 9,678,865.50
合计 7,287,839.45 9,678,865.50
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 43,850,000.00
信用借款
合计 43,850,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
尚未支付的租赁付款额 144,777.86
减：未确认融资费用 1,199.96
合计 143,577.90
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证 3,384,149.39 2,832,304.30 预计售后服务费用
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计 3,384,149.39 2,832,304.30 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本公司为购买本公司产品的客户提供售后质量维修承诺，产品售出后一年内出现非意外事件
造成的质量问题，本公司免费为其维修，上述产品质量保证金系本公司根据预计的保修费用计提。
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关补
政府补助 7,066,961.60 981,500.00 1,215,275.55 6,833,186.05
助收入
合计 7,066,961.60 981,500.00 1,215,275.55 6,833,186.05
其他说明：
√适用 □不适用
计入递延收益的政府补助情况详见本节十一“政府补助”之说明。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份
总数
其他说明：
本期公司股本增加系资本公积转增股本所致。
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股
本溢价）
其他资本公积 100,329,711.64 7,361,061.74 92,968,649.90
合计 1,289,781,829.98 60,161,061.74 1,229,620,768.24
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司本期资本公积-股本溢价减少系资本公积转增股本所致；资本公积-其他资本公积减少系
权益法核算的长期股权投资的其他权益变动所致。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前 减：前期计
税后
期计入 入其他综合
期初 归属 期末
项目 本期所得税前 其他综 收益当期转 减：所得税 税后归属于母
余额 于少 余额
发生额 合收益 入留存收益 费用 公司
数股
当期转
东
入损益
一、不能重分类进损益的其他综合收益 13,047,796.06 12,595,746.30 23,754,180.42 1,889,361.94 -13,047,796.06
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 13,047,796.06 12,595,746.30 23,754,180.42 1,889,361.94 -13,047,796.06
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收
益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 13,047,796.06 12,595,746.30 23,754,180.42 1,889,361.94 -13,047,796.06
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 66,000,000.00 7,367,145.64 73,367,145.64
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 66,000,000.00 7,367,145.64 73,367,145.64
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期公司盈余公积增加系按照母公司本期实现的净利润 10%计提法定盈余公积 4,991,727.60
元以及处置其他权益工具投资从其他综合收益结转至盈余公积 2,375,418.04 元。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,048,492,322.93 703,989,617.44
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,048,492,322.93 703,989,617.44
加：本期归属于母公司所有者的净
利润
减：提取法定盈余公积 4,991,727.60
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 121,440,000.00 105,600,000.00
转作股本的普通股股利
加：其他综合收益结转留存收益 21,378,762.38
期末未分配利润 991,874,832.30 1,048,492,322.93
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 704,121,784.47 596,160,846.25 1,258,927,873.18 996,011,309.19
其他业务 6,285,577.55 4,775,769.13 5,531,443.80 4,369,247.87
合计 710,407,362.02 600,936,615.38 1,264,459,316.98 1,000,380,557.06
(2).营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
XXX-分部 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品类型
大加弹机 349,720,173.71 289,288,246.50 349,720,173.71 289,288,246.50
小加弹机 322,640,490.39 276,196,414.95 322,640,490.39 276,196,414.95
空气包覆丝机 3,985,899.13 3,583,116.61 3,985,899.13 3,583,116.61
经编机 27,775,221.24 27,093,068.19 27,775,221.24 27,093,068.19
其他收入 6,285,577.55 4,775,769.13 6,285,577.55 4,775,769.13
合 计 710,407,362.02 600,936,615.38 710,407,362.02 600,936,615.38
按经营地区分类
华东地区 604,545,957.33 513,571,846.96 604,545,957.33 513,571,846.96
华南地区 32,818,584.11 27,593,290.36 32,818,584.11 27,593,290.36
华中地区 12,333,175.23 10,667,448.56 12,333,175.23 10,667,448.56
华北地区 8,606,150.47 5,868,434.49 8,606,150.47 5,868,434.49
西北地区 40,548,028.44 34,079,793.43 40,548,028.44 34,079,793.43
境外 11,555,466.44 9,155,801.58 11,555,466.44 9,155,801.58
合 计 710,407,362.02 600,936,615.38 710,407,362.02 600,936,615.38
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间
分类
在某一时点确认收
入
按合同期限分类
按销售渠道分类 710,407,362.02 600,936,615.38 710,407,362.02 600,936,615.38
直销
合计 710,407,362.02 600,936,615.38 710,407,362.02 600,936,615.38
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 796,889.38 1,352,387.05
教育费附加 362,496.32 811,033.75
资源税
房产税 4,894,189.52 4,588,667.71
土地使用税 1,437,848.88 425,518.88
车船使用税 40,073.70 22,616.38
印花税 374,292.51 498,763.12
环境保护税 1,327.62 8,932.47
地方教育附加 241,664.23 540,689.15
合计 8,148,782.16 8,248,608.51
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,043,018.96 6,455,724.09
售后服务费 4,228,941.88 5,270,012.03
业务招待费 3,982,500.64 6,000,423.74
参展费 942,554.77 221,608.75
差旅费 588,046.79 438,885.08
折旧费 478,580.68
租赁费 223,219.67 227,477.34
广告费 106,031.90 118,411.00
汽车费用 71,597.84 15,772.44
其他 428,070.53 298,427.95
合计 15,092,563.66 19,046,742.42
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,179,518.67 11,788,431.51
折旧与摊销 12,839,364.43 12,523,775.69
中介咨询费 1,910,932.56 1,872,005.68
业务招待费 1,044,404.40 2,259,923.35
汽车费用 764,975.14 874,839.19
残疾人就业保障金 955,533.12 1,055,263.62
办公费 311,254.92 833,980.36
管理人报酬 844,103.21 581,690.27
保险费 126,786.73 255,996.55
其他 1,613,859.69 2,421,771.34
合计 32,590,732.87 34,467,677.56
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,073,227.04 12,315,604.75
直接投入 13,065,637.98 25,405,493.45
折旧费与摊销 2,528,252.30 5,682,745.62
委托开发费用 500,000.00 3,211,729.56
其他 376,692.79 606,361.33
合计 27,543,810.11 47,221,934.71
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,447,664.34 2,713,760.89
其中：租赁负债利息费用 6,237.38 7,738.70
减：利息收入 41,468,493.35 37,226,192.75
汇兑损益 -186,722.50 -919,599.73
手续费及其他 236,526.43 331,607.22
合计 -38,971,025.08 -35,100,424.37
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
与资产相关政府补助 1,215,275.55 969,508.40
与收益相关政府补助 8,455,376.67 12,067,293.85
增值税加计抵减 3,139,206.71
个税手续费返还 143,047.78 97,949.11
合计 12,952,906.71 13,134,751.36
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -8,171,041.34 1,032,191.60
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益 -7,620.14
处置应收款项融资产生的投资收益 -12,949.85
大额存单利息收入 72,416.67
合计 -4,886,920.93 11,042,824.29
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 610,629.82
其中：衍生金融工具产生的公允
价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产公允价值变 6,028,520.00
动收益
合计 6,028,520.00 610,629.82
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 676,447.25 -1,123,252.61
其他应收款坏账损失 -131,011.15 828,121.58
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
合计 545,436.10 -295,131.03
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成
-1,616,098.19
本减值损失
三、长期股权投资减值损失 -19,782,489.11
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -21,398,587.30
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的非
流动资产时确认的收益
拆迁处置收益 308,425,199.85
合计 291,860.03 308,181,442.89
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利
得合计
其中：固定资产处
置利得
无形资产处
置利得
非货币性资产交换
利得
接受捐赠
政府补助
罚没及违约金收入 100,000.00 100,000.00
无法支付的应付款 460,375.77
其 他 412.22 774.58 412.22
合计 100,412.22 461,150.35 100,412.22
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处
置损失
无形资产处
置损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 300,000.00 300,000.00
滞纳金及罚款支出 3,788.81 120,392.16 3,788.81
违约金 38,008.50 38,008.50
其他 90,486.93 30.00 90,486.93
合计 438,609.03 140,849.81 438,609.03
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,759,317.62 74,267,076.48
递延所得税费用 15,092.64 -1,175,003.14
合计 9,774,410.26 73,092,073.34
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 58,260,900.72
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,739,135.11
子公司适用不同税率的影响 -1,432,329.78
调整以前期间所得税的影响 33,162.88
非应税收入的影响 1,060,098.93
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 408,233.27
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -293,934.11
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
研发费加计扣除的影响 -4,294,712.97
安置残疾人加计扣除 -29,745.63
所得税费用 9,774,410.26
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他综合收益情况详见本节七（57）“其他综合收益”之说明。
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 41,468,493.35 37,226,192.75
收到政府补助 9,436,126.67 10,496,149.77
收到客户定金 15,950,000.00 22,719,904.31
收回押金及保证金 86,120.00 3,000.00
个税手续费返还 143,047.78 97,949.11
收到补偿金 100,000.00
其他 1,021,787.25 463,310.85
合计 68,205,575.05 71,006,506.79
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
退还客户定金 27,521,357.06 35,141,697.25
付现费用 21,162,970.78 22,182,308.97
退还押金保证金 87,120.00
捐赠支出 300,000.00
罚款、滞纳金支出 41,797.31 120,392.16
其他 334,980.18 30.00
合计 49,448,225.33 57,444,428.38
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
赎回理财产品本金 265,452,515.01 1,565,315,301.25
收到其他权益工具投资处置款 59,025,363.61
收到拆迁处置款 257,394,278.00
合计 324,477,878.62 1,822,709,579.25
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行理财产品本金 225,800,000.00 1,035,585,446.93
合计 225,800,000.00 1,035,585,446.93
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到拆迁处置款 257,394,278.00
收回开竣工履约保证金 2,161,600.00
合计 259,555,878.00
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
退还工程履约保证金 1,375,000.00
支付拆迁费用 2,280,763.99
合计 1,375,000.00 2,280,763.99
(3).与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付租赁负债 158,152.08 157,975.00
合计 158,152.08 157,975.00
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
项目 期初余额 现金变动 非现金变动 现金变动 非现金 期末余额
变动
短期借款 70,071,499.99 46,000,000.00 1,329,155.56 71,358,305.55 46,042,350.00
其他应付款-应付股利 121,440,000.00 121,440,000.00
长期借款(含一年内到期的长期借款) 50,000,000.00 1,112,271.40 7,116,612.23 43,995,659.17
租赁负债(含一年内到期的租赁负债) 295,116.68 6,808.74 158,152.08 143,773.34
合计 70,366,616.67 96,000,000.00 123,888,235.70 200,073,069.86 90,181,782.51
(4).以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 48,486,490.46 450,096,965.62
加：资产减值准备 21,398,587.30
信用减值损失 -545,436.10 295,131.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生
产性生物资产折旧
使用权资产摊销 156,171.75 112,885.71
无形资产摊销 3,508,027.76 2,414,343.40
长期待摊费用摊销 390,721.02 400,041.74
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填 -291,860.03 -308,181,442.89
列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-6,028,520.00 -610,629.82
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,968,723.48 2,254,726.17
投资损失（收益以“－”号填列） 4,873,971.08 -11,042,824.29
递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-185,374.88
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
列）
经营性应收项目的减少（增加以
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-29,353,095.21 -271,561,652.02
“－”号填列）
其他 61,904.76
经营活动产生的现金流量净额 151,782,754.84 -17,680,080.63
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 1,430,208,938.41 1,360,047,213.45
减：现金的期初余额 1,360,047,213.45 867,509,052.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 70,161,724.96 492,538,160.91
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,430,208,938.41 1,360,047,213.45
其中：库存现金 17,479.80 19,441.80
可随时用于支付的银行存款 1,430,011,146.92 1,359,812,445.38
可随时用于支付的其他货币
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,430,208,938.41 1,360,047,213.45
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 理由
其他货币资金 596,000.00 票据保证金
银行存款 500,000.00 200,000.00 定额止付
银行存款 880,000.00 诉讼冻结
银行存款 10,587.25 久悬账户
合计 1,096,000.00 1,090,587.25 /
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 3,832,235.48
其中：美元 540,526.07 7.0827 3,828,384.00
欧元 490.06 7.8592 3,851.48
港币
应收账款 63,744.30
其中：美元 9,000.00 7.0827 63,744.30
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
单位：元
项目 本期数
短期租赁费用 67,047.92
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额 225,200.00(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
□适用 √不适用
八、研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,073,227.04 12,315,604.75
直接材料 13,065,637.98 25,405,493.45
折旧与摊销 2,528,252.30 5,682,745.62
委托开发费用 500,000.00 3,211,729.56
其他 376,692.79 606,361.33
合计 27,543,810.11 47,221,934.71
其中：费用化研发支出 27,543,810.11 47,221,934.71
资本化研发支出
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%)
子公司 主要经 业务性 取得
注册资本 注册地
名称 营地 质 直接 间接 方式
绍兴新越机械制造 浙江省 浙江省
有限公司 绍兴市 绍兴市
浙江越剑机电科技 浙江省 浙江省
有限公司 绍兴市 绍兴市
嘉兴德宁悦涧股权
浙江省 资本市
投资合伙企业（有 上海市 80,800,000.00 99.01 设立
嘉兴市 场服务
限合伙）
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
截至 2023 年 12 月 31 日，公司作为有限合伙人投资嘉兴德宁悦涧股权投资合伙企业（有限合
伙），该合伙企业主要投资于与公司有一定业务协同的企业，该合伙企业投资所需资金基本来源
于公司，公司对该合伙企业拥有实质性权利，公司通过在该合伙企业中享有份额、收取业绩报酬
等形式获得可变回报为重大，故将其纳入公司合并财务报表范围。
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 70,093,043.16 105,407,635.35
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -8,171,041.34 1,032,191.60
--其他综合收益
--综合收益总额 -8,171,041.34 1,032,191.60
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十一、 政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期 与资
财务 本期
本期新增补 计入 本期转入其 产/收
报表 期初余额 其他 期末余额
助金额 营业 他收益 益相
项目 变动
外收 关
入金
额
与资
递 延
收益
关
合计 7,066,961.60 981,500.00 1,215,275.55 6,833,186.05 /
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
与资产相关 1,215,275.55 969,508.40
与收益相关 8,455,376.67 12,067,293.85
合计 9,670,652.22 13,036,802.25
十二、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各
项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降
低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸
多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过
与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管
理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理
政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公
司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险
不重大，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价
货币主要为美元)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应
收账款。外币金融资产折算成人民币的金额见本节七（81）“外币货币性项目”。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率
风险，但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。本期末，本公司面临
的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成
人民币的金额见本节七（81）“外币货币性项目”。
在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或者贬值 5%，对本公司净利润的
影响如下：
对净利润的影响(万元)
汇率变化
本期数 上年数
上升5% 19.46 58.40
下降5% -19.46 -58.40
管理层认为 5%合理反映了人民币对美元可能发生变动的合理范围。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主
要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来
决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工
具组合。
在其他变量保持不变的情况下，如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降 50 个基点，则对
本公司的净利润影响较小。
本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。本公司未持
有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
（2）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信
用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重
大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。
本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素
诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债
务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取
消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广
泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险
敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在
确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即
可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以
及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
a 合同付款已逾期超过 360 天。
b 根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
c 债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
d 债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
e 预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
f 其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
a 发行方或债务人发生重大财务困难。
b 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
c 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步。
d 债务人很可能破产或进行其他财务重组。
e 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
f 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12
个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、
违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、
违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
付的金额。
的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，
来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分
析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如 GDP 增速等宏观经济状况，
所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础
上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
（3）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的
资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单
位：人民币万元)：
期末数
项 目
一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合 计
短期借款 4,604.24 4,604.24
应付票据 13,741.00 13,741.00
应付账款 21,579.70 21,579.70
其他应付款 691.43 691.43
一 年 内 到 期的
非流动负债
长期借款 10.00 4,375.00 4,385.00
金 融 负 债 和或
有负债合计
续上表：
期初数
项 目
一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合 计
短期借款 7,007.15 7,007.15
应付票据 21,070.00 21,070.00
应付账款 17,357.60 17,357.60
其他应付款 2,484.54 2,484.54
期初数
项 目
一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合 计
一年内到期的
非流动负债
租赁负债 14.48 14.48
金融负债和或
有负债合计
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金
额有所不同。
（4）资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其
他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公
司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公
司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于 2023 年 12 月 31 日，本公
司的资产负债率为 19.49%(2022 年 12 月 31 日：20.57%)。
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1) 转移方式分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
已转移金融资产 已转移金融资产 终止确认情况的
转移方式 终止确认情况
性质 金额 判断依据
转移了其几乎所
票据背书 应收款项融资 89,085,000.00 终止确认
有的风险和报酬
保留了其几乎所
票据背书 应收票据 4,250,000.00 未终止确认
有的风险和报酬
转移了其几乎所
票据贴现 应收款项融资 5,304,000.00 终止确认
有的风险和报酬
合计 / 98,639,000.00 / /
(2) 因转移而终止确认的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
终止确认的金融资产 与终止确认相关的利
项目 金融资产转移的方式
金额 得或损失
应收款项融资 票据背书 89,085,000.00
应收款项融资 票据贴现 5,304,000.00 -12,949.85
合计 / 94,389,000.00 -12,949.85
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值
计量
（一）交易性金融资
产
变动计入当期损益的 6,645,156.67 50,000,000.00 56,645,156.67
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具
投资
（四）投资性房地产
权
转让的土地使用权
（五）生物资产
（六）应收款项融资 137,437,268.59 137,437,268.59
（七）其他非流动金
融资产
持续以公允价值计量
的资产总额
（六）交易性金融负
债
变动计入当期损益的
金融负债
其中：发行的交易性
债券
衍生金融负债
其他
计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价
值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
√适用 □不适用
对于存在公开理财净值和基金净值的银行理财产品和基金产品，以理财产品净值和基金产品
净值作为公允价值计量的确定依据。
√适用 □不适用
对于公司持有的存在相同或类似资产可比市场交易价格其他非流动金融资产，公司以相同或
类似资产可比市场交易价格作为公允价值计量的确定依据。
√适用 □不适用
对于没有公开理财净值的银行理财产品、应收款项融资以及不存在相同或类似资产可比市场
交易价格其他非流动金融资产，公司无法获得相同或类似资产可比市场交易价格，公司以实际投
资成本为公允价值的最佳估计。
性分析
□适用 √不适用
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、
其他应收款、其他非流动资产-大额存单、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借
款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
浙江越剑控 浙江省绍
实业投资 10,000.00 34.98 34.98
股有限公司 兴市
本企业的母公司情况的说明
公司母公司成立于 2017 年 3 月，持有公司总股本的 34.98%，由公司实际控制人孙剑华控制。
本企业最终控制方是孙剑华家族
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本节十(1)“在子公司中的权益”。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
绍兴毅聚新材料有限公司 联营企业
嘉兴德宁旭景股权投资合伙企业（有限合伙） 联营企业
嘉兴诗竹股权投资合伙企业(有限合伙） 联营企业
嘉兴德宁冠越股权投资合伙企业(有限合伙) 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
□适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
绍兴市天宏机械制造有限公司[注 1] 其他
绍兴正开智能设备有限公司[注 2] 其他
绍兴麦纯针纺有限公司[注 3] 其他
绍兴越剑置业有限公司 母公司的控股子公司
其他说明
[注 1]绍兴市天宏机械制造有限公司执行董事兼经理林国兴系公司实际控制人之一韩明海的
表兄弟。单建芬系林国兴的配偶，单建斌系单建芬的兄弟，林国兴、单建芬、单建斌三人合计持
有绍兴市天宏机械制造有限公司 100%股权。根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》和《上
海证券交易所股票上市规则》相关规定，上述亲属关系未构成韩明海关系密切的家庭成员的关系，
因此，绍兴市天宏机械制造有限公司与公司不属于上述法规列举的关联方，但为了便于财务报表
使用者更好地理解并作出相关决策，将绍兴市天宏机械制造有限公司比照关联方进行披露。
[注 2]绍兴正开智能设备有限公司执行董事兼经理金予睿系公司实际控制人之一王伟良外甥，
且金予睿持有绍兴正开智能设备有限公司 100%股权，根据《企业会计准则第 36 号——关联方披
露》和《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，上述亲属关系未构成王伟良关系密切的家庭
成员的关系，因此，绍兴正开智能设备有限公司与公司不属于上述法规列举的关联方，但为了便
于财务报表使用者更好地理解并作出相关决策，将绍兴正开智能设备有限公司比照关联方进行披
露。
[注 3]绍兴麦纯针纺有限公司股东于 2021 年 5 月 12 日由自然人黄丹华变更为公司实际控制
人之一韩明海，持股比例为 49%，绍兴麦纯针纺有限公司自 2021 年 5 月 12 日成为韩明海的参股
公司。本公司自 2021 年 5 月 12 日起将绍兴麦纯针纺有限公司作为关联方进行披露。
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
获批的交易 是否超过交
关联方 关联交易内容 本期发生额 额度（如适 易额度（如 上期发生额
用） 适用）
绍兴市天宏机械
采购材料 9,847,072.18 22,149,215.81
制造有限公司
绍兴正开智能设
采购材料 31,098,959.47 33,522,223.68
备有限公司
绍兴麦纯针纺有
采购材料 2,810.90
限公司
绍兴市天宏机械
加工费 230,723.99
制造有限公司
合 计 41,179,566.54 55,671,439.49
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
绍兴麦纯针纺有限公司 销售商品 836,283.19
绍兴麦纯针纺有限公司 销售材料 6,961.07
绍兴正开智能设备有限
提供维修服务 4,349.56
公司
合 计 847,593.82
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
简化处理的短期租赁和 未纳入租赁负债计量
承担的租赁负债利息
低价值资产租赁的租金 的可变租赁付款额 支付的租金 增加的使用权资产
支出
出租方名称 租赁资产种类 费用（如适用） （如适用）
本期发生 本期发生 上期发生 本期发生 上期发生 本期发生 上期发生 本期发生 上期发生
上期发生额
额 额 额 额 额 额 额 额 额
绍兴越剑置
房屋建筑物 438,095.25
业有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
浙江越剑控股有
限公司
注：浙江越剑控股有限公司为本公司在中国银行股份有限公司柯桥支行提供限额 25,000.00 万元
的担保。截至 2023 年 12 月 31 日，本公司在该担保项下短期借款余额 600.00 万元、长期借款余
额 4,395.00 万元，银行承兑汇票余额 8,890.00 万元。
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 368.86 329.08
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 绍兴麦纯针纺有限公司 3,540.00 177.00
应收款项融资 绍兴麦纯针纺有限公司 900,000.00
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
绍兴正开智能设 备
应付票据 16,900,000.00 18,500,000.00
有限公司
绍兴正开智能设 备
应付账款 10,311,245.12 3,628,598.79
有限公司
绍兴市天宏机械 制
应付账款 3,394,801.66 2,791,945.76
造有限公司
(3).其他项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 股份支付
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见 “本公司合并范围内公司之间的
担保情况”之说明。
(2)合并范围内各公司为自身对外办理融资业务进行的财产抵押担保情况(单位：万元)
抵押标的 抵押物 抵押物 应 付 票 应付票据到
担保单位 抵押权人
物 账面原值 账面价值 据余额 期日
房屋建筑
招商银行股 9,524.56 9,455.65
物
份有限公司
土地使用
绍兴分行 2,326.39 2,206.19
权
本公司
中国工商银 房屋建筑
行股份有限 物
公司绍兴柯 土地使用
桥支行 权
小计 53,476.27 50,421.48 2,225.00
（3）合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产质押担保情况(单位：万元)
质押标的 质押物 质押物 担保借款 借款到期
担保单位 质押权人
物 账面原值 账面价值 余额 日
中国银行
股份有限
本公司 专利权 [注] [注] 600.00 2024-8-11
公司柯桥
支行
[注]根据公司于 2023 年 10 月 30 日与中国银行股份有限公司柯桥支行签订的最高额质押合同
(合同编号：柯桥 2023 质 0050)，公司将自身拥有的三项专利权(专利号分别为：
ZL201611214985.3、
ZL201611214988.0 和 ZL201611214981.5)质押给中国银行股份有限公司柯桥支行，前述三项专利
账面原值和账面价值均为 0，合计评估价值为 600.00 万元。
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：万元)
担保起始
担保单位 被担保单位 金融机构 担保金额 担保到期日 备注
日
浙江越剑机
招商银行股份有
本公司 电科技有限 10,000.00 2021-2-25 2024-2-24 [注]
限公司绍兴分行
公司
[注]本公司为浙江越剑机电科技有限公司在招 商银行 股份有 限公司绍 兴分行 提 供 限 额
行承兑汇票余额为 415.00 万元。
项目 金额
已背书且在资产负债表日尚未到期的银行承兑汇票 40,945,000.00
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 46,200,000
经审议批准宣告发放的利润或股利 46,200,000
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（一）关于设立基金新增投资情况的说明
管理(嘉兴)合伙企业(有限合伙)，以下简称德宁私募)签署《嘉兴德宁悦涧股权投资合伙企业(有限
合伙)合伙协议》，德宁悦涧拟募资 8,080 万元，其中本公司作为有限合伙人认缴出资 8,000 万元，
占出资份额的 99.01%，德宁私募作为普通合伙人认缴出资 80 万元，占出资份额的 0.99%。根据
协议约定，合伙企业主要投资于与本公司有一定业务协同的工业互联网、工业软件、机器人及零
部件、智能制造等领域的企业，也可进行临时投资(包括银行存款、国债、中央银行票据、货币市
场基金、质押式报价回购)。2023 年度，德宁悦涧完成募资 1,094.84 万元以及对上海科梁信息科技
股份有限公司 1,000.00 万元的投资。截至 2023 年 12 月 31 日，德宁悦涧已累计募资 6,248.264 万
元，分别对上海联泰科技股份有限公司、深圳金美新材料科技有限公司、华清科盛(北京)信息技术
有限公司和上海科梁信息科技股份有限公司进行了 1,999.998777 万元、1,500.00 万元、1,500.00 万
元和 1,000.00 万元的投资。
（二）分部信息
报告分部的确定依据与会计政策
本公司主要业务为生产和销售纺织机械产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估
经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本节“七、合并财务报表项
目注释” 中“61、营业收入和营业成本”。
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 151,221,896.43 182,872,832.48
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 计提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
(%) 例
(%)
按单项计提坏账
准备
其中：
按组合计提坏账
准备
其中：
账龄组合 151,221,896.43 100.00 9,410,035.98 6.22 141,811,860.45 182,872,832.48 100.00 10,329,014.60 5.65 172,543,817.88
合计 151,221,896.43 100.00 9,410,035.98 6.22 141,811,860.45 182,872,832.48 100.00 10,329,014.60 5.65 172,543,817.88
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 151,221,896.43 9,410,035.98 6.22
合计 151,221,896.43 9,410,035.98 6.22
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 其他 期末余额
计提
转回 销 变动
按单项计提坏账
准备
按组合计提坏账
准备
合计 10,329,014.60 -768,978.62 150,000.00 9,410,035.98
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 150,000.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账
款和合同
合同资 应收账款和合
应收账款期末 资产期末 坏账准备期
单位名称 产期末 同资产期末余
余额 余额合计 末余额
余额 额
数的比例
（%）
第一名 40,162,720.00 40,162,720.00 26.56 2,008,136.00
第二名 21,935,240.50 21,935,240.50 14.51 1,831,703.63
第三名 16,205,604.00 16,205,604.00 10.72 810,280.20
第四名 13,179,000.00 13,179,000.00 8.72 1,317,350.00
第五名 8,740,000.00 8,740,000.00 5.78 437,000.00
合计 100,222,564.50 100,222,564.50 66.29 6,404,469.83
注：根据中国证监会证监发行字[2006]5 号文的相关规定，本财务报表附注披露的公司前 5 名
客户的应收账款已将受同一实际控制人控制的销售客户合并计算。
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1,251,294.89 1,525,999.71
合计 1,251,294.89 1,525,999.71
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
其中：1 年以内分项
合计 1,497,349.71 1,660,379.61
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 692,400.00 689,400.00
其他往来及备用金 804,949.71 970,979.61
合计 1,497,349.71 1,660,379.61
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段 -1,837.33 1,837.33
--转入第三阶段 -67,740.00 67,740.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 7,339.42 -28,144.50 142,480.00 121,674.92
本期转回
本期转销
本期核销 10,000.00 10,000.00
其他变动
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
①各阶段划分依据详见本节五（11）“金融工具”之说明。
公司期末其他应收款第一阶段坏账准备计提比例为 5.00%，第二阶段坏账准备计提 比例为
为 50.00%，账龄为 4-5 年坏账准备计提比例为 80.00%，账龄为 5 年以上坏账准备计提比例为
②本期坏账准备计提以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据
用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加
等事项所采用的输入值、假设等信息详见本节十二（1） “金融工具的风险”之说明。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按单项计提
坏账准备
按组合计提
坏账准备
合计 134,379.90 121,674.92 10,000.00 246,054.82
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 10,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 款项的性质 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
第一名 677,400.00 45.24 押金保证金 2-3 年 203,220.00
第二名 246,248.09 16.45 其他往来及备用金 1 年以内 12,312.40
第三名 136,893.65 9.14 其他往来及备用金 1 年以内 6,844.68
第四名 60,475.00 4.04 其他往来及备用金 1 年以内 3,023.75
第五名 55,195.99 3.69 其他往来及备用金 1 年以内 2,759.80
合计 1,176,212.73 78.56 / / 228,160.63
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 值
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
准
备
对子公
司投资
对联
营、合
营企业
投资
合计 378,353,230.65 19,782,489.11 358,570,741.54 382,948,261.74 382,948,261.74
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值 期末
准备 余额
浙江越剑机
电科技有限 200,000,000.00 20,000,000.00 220,000,000.00
公司
绍兴新越机
械制造有限 26,516,626.39 19,902,928.01 6,613,698.38
公司
嘉兴德宁悦
涧股权投资
合伙企业 51,024,000.00 10,840,000.00 61,864,000.00
（有限合
伙）
合计 277,540,626.39 30,840,000.00 19,902,928.01 288,477,698.38
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣告
追 减 其他 发放
投资 期初 期末 减值准备期末
加 少 权益法下确认 综合 其他权益变 现金 其
单位 余额 计提减值准备 余额 余额
投 投 的投资损益 收益 动 股利 他
资 资 调整 或利
润
一、合营企业
小计
二、联营企业
绍兴毅聚新材
料有限公司
嘉兴德宁旭景
股权投资合伙
企业（有限合
伙）
嘉兴诗竹股权
投资合伙企业 11,999,195.08 -11,998,081.99 1,113.09
(有限合伙）
嘉兴德宁冠越
股权投资合伙
企业(有限合
伙)
小计 105,407,635.35 -8,171,041.34 -7,361,061.74 19,782,489.11 70,093,043.16 19,782,489.11
合计 105,407,635.35 -8,171,041.34 -7,361,061.74 19,782,489.11 70,093,043.16 19,782,489.11
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 676,346,563.23 569,027,155.51 1,246,264,696.19 984,459,899.35
其他业务 8,020,361.43 6,482,670.74 7,988,362.96 6,836,659.76
合计 684,366,924.66 575,509,826.25 1,254,253,059.15 991,296,559.11
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
XXX-分部 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品类型
大加弹机 349,720,173.71 289,247,623.95 349,720,173.71 289,247,623.95
小加弹机 322,640,490.39 276,196,414.95 322,640,490.39 276,196,414.95
空气包覆丝机 3,985,899.13 3,583,116.61 3,985,899.13 3,583,116.61
其他收入 8,020,361.43 6,482,670.74 8,020,361.43 6,482,670.74
合 计 684,366,924.66 575,509,826.25 684,366,924.66 575,509,826.25
按经营地区分类
华东地区 580,338,927.05 489,962,044.41 580,338,927.05 489,962,044.41
华南地区 32,818,584.11 27,593,290.36 32,818,584.11 27,593,290.36
华中地区 12,333,175.23 10,667,448.56 12,333,175.23 10,667,448.56
华北地区 6,772,743.39 4,051,447.91 6,772,743.39 4,051,447.91
西北地区 40,548,028.44 34,079,793.43 40,548,028.44 34,079,793.43
境外 11,555,466.44 9,155,801.58 11,555,466.44 9,155,801.58
合 计 684,366,924.66 575,509,826.25 684,366,924.66 575,509,826.25
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分
类
在某一时点确认
收入
合 计 684,366,924.66 575,509,826.25 684,366,924.66 575,509,826.25
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 684,366,924.66 575,509,826.25 684,366,924.66 575,509,826.25
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -8,171,041.34 1,032,191.60
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益 -7,620.14
处置应收款项融资产生的投资收益 -12,949.85
大额存单利息收入 72,416.67
合计 -5,976,054.43 10,957,503.78
其他说明
□适用 √不适用
二十、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的
冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、 4,257,969.55
对公司损益产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值 8,221,875.11
变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产
损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，
如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的
一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费
用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职
工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -331,872.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目 143,797.78
公司联营企业持有金融资产和金融负债产生的公允价
-5,990,292.19
值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
减：所得税影响额 818,572.14
少数股东权益影响额（税后） 59,732.56
合计 5,708,708.77
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长： 孙剑华
董事会批准报送日期：2024 年 4 月 11 日
修订信息
□适用 √不适用
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