东方证券承销保荐有限公司
关于浙江李子园食品股份有限公司
浙江李子园食品股份有限公司（以下简称“李子园”或“公司”）于 2022 年 11
月 26 日披露《关于变更持续督导保荐机构及保荐代表人的公告》（公告编号：
构”）担任公司向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，并承接公司的持
续督导工作。
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司证券发行注册管理办法》
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上
海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续
督导》等有关法律法规的要求，东方投行对李子园 2023 年度募集资金存放与使
用情况进行了审慎核查，核查具体情况及专项核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕3439号”《关于核准浙江李
子园食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司首次公开发行人民
币普通股（A股）股票3,870万股，发行价为每股人民币20.04元，募集资金总额
为77,554.80万元，扣除发行费用（不含税）8,482.50万元后，募集资金净额为
殊普通合伙）验证并出具了《验资报告》（中汇会验[2021]0185号）。公司开立
了募集资金专用账户，对上述募集资金进行专户存储。
经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江李子园食品股份有限公司向不特
定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]1166 号）核准，公司
向社会公开发行面值总额为 60,000 万元的可转换公司债券，期限 6 年，应募集
资金人民币 60,000 万元，扣除承销保荐费（不含税）90.00 万元，实际收到可转
换公司债券认购资金为人民币 59,910.00 万元。另扣除剩余发行费用（不含税）
月 28 日到位，已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了《验证报
告》（中汇会验[2023]8281 号）。公司开立了募集资金专用账户，对上述募集资
金进行专户存储。
（二）募集金额使用情况和结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况汇总如
下：
单位：人民币万元
项目 金额
减：募集资金投资项目投入 11,707.33
加：募集资金专项账户利息收入 627.51
减：募集资金专项账户手续费支出 0.17
减：补充流动资金 307.11
加：补流资金归还 -
截至 2023 年 12 月 31 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
使用情况汇总如下：
单位：人民币万元
项目 金额
新增募集资金 59,910.00
减：募集资金投资项目投入 59.37
加：募集资金专项账户利息收入 696.11
项目 金额
减：募集资金专项账户手续费支出 -
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，
本公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文
件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《浙江李子园食品股份有限公司募集
资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。
根据《管理制度》，公司对首次公开发行股票募集资金采取了专户存储制度，
公司及保荐机构与金华银行股份有限公司金东支行、中国工商银行股份有限公司
金华金东支行、中国农业银行股份有限公司金华金东支行分别签订了《募集资金
专户三方监管协议》，公司及子公司鹤壁李子园食品有限公司（以下简称“鹤壁
李子园”）、保荐机构与招商银行股份有限公司金华分行签订了《募集资金专户
四方监管协议》，公司及子公司云南李子园食品有限公司（以下简称“云南李子
园”）、保荐机构与宁波银行股份有限公司金华分行签订了《募集资金专户四方
监管协议》，公司及子公司江西李子园食品有限公司（以下简称“江西李子园”）、
保荐机构与温州银行股份有限公司金华分行签订了《募集资金专户四方监管协
议》，上述相关协议对公司及子公司鹤壁李子园、云南李子园和江西李子园、保
荐机构及存放募集资金的商业银行的相关责任和义务进行了详细约定。
告》（公告编号：2022-067），公司因申请公开发行可转换公司债券另行聘请东
方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”）作为保荐机构，财通证券股份
有限公司不再履行相应的持续督导职责，其尚未完成的首次公开发行 A 股股票
剩余持续督导期内的持续督导工作将由东方投行承接。鉴于保荐机构变更，公司
及子公司已连同东方投行分别与相关银行重新签署了《募集资金专户存储三/四
方监管协议》。
上述《监管协议》明确了各方的权利和义务，公司在使用募集资金时已经严
格遵照执行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专
款专用。《监管协议》的内容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差
异。截至报告期末，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。
根据《管理制度》，公司对向不特定对象发行可转换公司债券募集资金采取
了专户存储制度。2023年6月28日，公司、保荐机构东方投行分别与中国农业银
行股份有限公司金华金东支行、招商银行股份有限公司金华分行、浙江义乌农村
商业银行股份有限公司金义支行、浙江金华成泰农村商业银行股份有限公司澧浦
支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
上述《监管协议》明确了各方的权利和义务，公司在使用募集资金时已经严
格遵照执行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专
款专用。《监管协议》的内容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差
异。截至报告期末，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。
（二）募集资金的专户存储情况
截至2023年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金在银行账户的存储情
况如下：
单位：人民币万元
备
公司名称 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
注
鹤壁李子园食品 招商银行股份有限公
有限公司 司金华分行
云南李子园食品 宁波银行股份有限公 已注
有限公司 司金华分行 销
浙江李子园食品 金华银行股份有限公
股份有限公司 司金东支行
浙江李子园食品 中国农业银行股份有
股份有限公司 限公司金华金东支行
浙江李子园食品 中国工商银行股份有 已注
股份有限公司 限公司金华金东支行 销
备
公司名称 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
注
江西李子园食品 温州银行股份有限公
有限公司 司金华金东支行
合计 13,262.62
注：宁波银行股份有限公司金华分行账户（账号：79010122000557472）于 2023 年 5
月注销；中国工商银行股份有限公司金华金东支行账户（账号：1208018029100123065）于
年 2 月期后注销。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币万元
备
公司名称 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
注
浙江李子园食品 中国农业银行股份有限公 募集资金 活
股份有限公司 司金华金东支行 专户 期
浙江李子园食品 浙江金华成泰农村商业银 募集资金 活
股份有限公司 行股份有限公司澧浦支行 专户 期
浙江李子园食品 招商银行股份有限公司金 募集资金 活
股份有限公司 华分行 专户 期
浙江李子园食品 浙江义乌农村商业银行股 募集资金 活
股份有限公司 份有限公司金义支行 专户 期
合计 60,546.74
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
集资金使用情况对照表（2021 年首次公开发行股票）》。
详见附表 2：《募集资金使用情况对照表（2023 年向不特定对象发行可转换公司
债券）》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司 2023 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司 2023 年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2023 年 4 月 25 日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五
次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意在确保募集资金投资项目正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用总金
额不超过 10,000.00 万元闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、
不影响公司正常经营的投资产品。
公司于 2023 年 8 月 23 日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七
次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置可转换公司债券募集资金进行现金
管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和保证募集资金安全的
前提下，使用总金额不超过 10,000.00 万元闲置可转换公司债券募集资金进行现
金管理，购买安全性高、流动性好、不影响公司正常经营的投资产品。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在对募集资金进行现金管理，投资相关
产品的情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
不适用
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
不适用
（七）节余募集资金使用情况
鉴于首次公开发行股份的募投项目“年产 7 万吨含乳饮料生产项目”已达到
预定可使用状态，公司决定结项，于 2023 年 4 月将该募集资金账户的节余募集
资金人民币 3,071,123.33 元（其中包括募集资金产生利息收入 544,591.76 元）转
入公司自有资金账户，用于永久补充流动资金。
（八）募集资金使用的其他情况
第十次会议，分别审议通过了《关于公司首次公开发行股票部分募投项目结项并
将节余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意将“年
产 10.4 万吨含乳饮料生产项目”结项，并将节余募集资金共计 7,074.26 万元（实
际节余募集资金以资金转出当日专户余额为准）投入至募投项目“年产 10 万吨食
品饮料生产线扩建项目”中使用。同时在募投项目实施主体、项目内容、投资用
途等不发生变更的情况下，同意将“浙江李子园食品股份有限公司科创大楼项目”
和“年产 10 万吨食品饮料生产线扩建项目”募集资金投资项目进行延期，监事会
发表了表示明确同意的意见。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议以及 2021 年第二
次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，
决定对公司募集资金投资项目进行战略调整，拟将原募投项目“浙江李子园食品
股份有限公司技术创新中心项目”变更为“浙江李子园食品股份有限公司科创大
楼项目”。具体内容详见公司在上海证券交易所官网披露的《关于变更部分募集
资金投资项目的公告》（公告编号：2021-041）。
公司第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十二次会议以及 2021 年
年度股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决
定对公司募集资金投资项目进行战略调整，拟将云南李子园“年产 7 万吨含乳饮
料生产项目”项目剩余募集资金 10,190 万元变更投向至江西李子园“年产 10 万
吨食品饮料生产线扩建项目”。具体内容详见公司在上海证券交易所官网披露的
《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-019）。
（二）变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“浙江李子园食品股份有限公司科创大楼项目”旨在通过提升公司技术研发
水平和综合实力，加大产品开发力度，丰富产品结构，不直接产生经济效益，难
以单独核算效益。
（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
募集资金投资项目无对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在
违规使用募集资金的重大情形。
六、收购资产运行状况及相关承诺履行情况说明
七、会计师事务所对公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况出
具的鉴证报告的结论性意见
会计师事务所认为：浙江李子园公司管理层编制的《关于 2023 年度募集资
金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上海证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引的规定，公允反映了浙江李
子园公司 2023 年度募集资金实际存放与使用情况。
八、保荐机构核查意见
保荐机构认为：公司 2023 年度募集资金存放和使用情况符合《证券发行上
市保荐业务管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上海证券交易所股
票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法
规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集
资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对
李子园 2023 年度募集资金存放与使用情况无异议。
附件：1．募集资金使用情况对照表（2021 年首次公开发行股票）
债券）
附件 1：
募集资金使用情况对照表（2021 年首次公开发行股票）
编制单位：浙江李子园食品股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 69,072.30 本年度投入募集资金总额 11,707.33
变更用途的募集资金总额 16,434.57
已累计投入募集资金总额 58,751.70
变更用途的募集资金总额比例 23.79%
募集资金承 截至期末累计投 截至期末 项目达到 项目可行
截至期末承诺投 截至期末 是否达
已变更项目 诺投资总额 调整后投资 本年度 入金额与承诺投 投入进度 预定可使 本年度实 性是否发
承诺投资项目 入金额 累计投入金额 到预计
(含部分变更) 总额 投入金额 入金额的差额 (%) 用状态日 现的效益 生重大变
(1) (2) 效益
(3)＝(2)-(1) (4)＝(2)/(1) 期 化
年产 10.4 万吨
含乳饮料生产 否 37,658.07 37,658.07 37,658.07 3,470.69 29,519.04 -8,139.03 78.39 注1 2,023.74 注5 否
项目
年产 7 万吨含 年产 10 万吨食
乳饮料生产项 品饮料生产线 25,169.66 14,979.66 14,979.66 9.30 14,727.01 -252.65 98.31 注2 3,757.82 是 否
目 扩建项目
年产 10 万吨
食品饮料生产 否 - 10,190.00 10,190.00 7,210.28 10,449.64 259.64 102.55 注3 - 不适用 否
线扩建项目
浙江李子园食 浙江李子园食
品股份有限公 品股份有限公
司技术创新中 司科创大楼项
心项目 目
合计 - 69,072.30 69,072.30 69,072.30 11,707.33 58,751.70 -10,320.60 85.06 - - - -
该项目原预计 2023 年建设完成并投入试生产。当前该募投项目的厂房及公共基础设施均已建成并
达到预定可使用状态且大部分设备已完成安装，项目整体进入试生产阶段。然而，受到少部分设备
安装及调试的时间较长的影响，目前仍有部分设备处于安装调试过程，进而影响公司整个投产计划，
导致公司募投项目未能如期完成。预计 2024 年 12 月可以全部完工并投入使用。2024 年 2 月 5 日，
公司召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司首次公
开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，
未达到计划进度原因(分具体募投项目) 同意将该项目预计可使用日期调整至 2024 年 12 月 31 日。
该项目原预计 2023 年建设完成并投入使用。当前项目中办公大楼的建设已基本完成，项目实施中
由于消防等相关工作提出了更高要求，导致施工及装修方案重新修改，同时受机器设备采购、安装
的影响，目前该项目处于装修及设备安装状态，尚未完全达到使用条件。预计 2024 年 12 月可以全
部完工并投入使用。2024 年 2 月 5 日，公司召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十
次会议，审议通过了《关于公司首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募
投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意将该项目预计可使用日期调整至 2024 年 12 月 31 日。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本报告三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
项目资金结余的金额及形成原因 详见本报告三、(七)节余募集资金使用情况。
募集资金其他使用情况 详见本报告三、(八)募集资金使用的其他情况。
注 1：该项目产线已于 2021 年 8 月起陆续投产，该项目已于 2024 年 2 月结项。
注 2：该项目部分生产线已于 2020 年 10 月份投产。实际建设产能已达 5 万吨，已基本满足目前情况下西南地区的市场需求，该项目已于 2023 年 4
月结项。
注 3：2024 年 2 月 5 日，公司召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司首次公开发行股票部分募投项目
结项并将节余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，该项目预计可使用日期调整至 2024 年 12 月 31 日。该项目募集资金累计投入
含募集资金孳息。
注 4：2024 年 2 月 5 日，公司召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司首次公开发行股票部分募投项目
结项并将节余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，该项目预计可使用日期调整至 2024 年 12 月 31 日。
注 5：结合公司整体产能布局及区域市场拓展程度，该项目尚未达到满产状态。
附件 2
募集资金使用情况对照表（2023 年向不特定对象发行可转换公司债券）
编制单位：浙江李子园食品股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 60,000.00 本年度投入募集资金总额 59.37
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 59.37
变更用途的募集资金总额比例 -
募集资金承诺 截至期末累计
已变更 本年 截至期末
投资总额 截至期末承诺投 投入金额与承 截至期末投入 项目达到预
承诺投资 项目(含 调整后投资 度 累计投入金 本年度实现 是否达到 项目可行性是否
入金额 诺投入金额的 进度(%) 定可使用状
项目 部分变 总额 投入 额 的效益 预计效益 发生重大变化
(1) 差额 (4)＝(2)/(1) 态日期
更) 金额 (2)
(3)＝(2)-(1)
年产 15
万吨含乳
饮料生产
否 48,557.00 48,557.00 48,557.00 59.37 59.37 -48,497.63 0.12 注1 - 不适用 否
线扩产及
技术改造
项目
补充流动
资金
合计 - 60,000.00 60,000.00 60,000.00 59.37 59.37 -59,940.63 0.10 - - - -
未达到计划进度原因(分具体募投项目) 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本报告三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
项目资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：该项目建设期为 3.5 年，分 2 期进行建设。项目一期工程建设期为 2 年，一期工程建成投产后，即开始二期工程的建设，项目二期工程建设期为
附件 3：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：浙江李子园食品股份有限公司 单位：人民币万元
变更后的项
变更后项目 截至期末计划 实际累计 是否达
本年度实际 投资进度(%) 项目达到预定可 本年度实现 目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投资金额 投入金额 到预计
投入金额 (3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 否发生重大
资金总额 (1) (2) 效益
变化
浙江李子园食品 浙江李子园食品
股份有限公司科 股份有限公司技 6,244.57 6,244.57 1,017.06 4,056.01 64.95 注1 不适用 不适用 否
创大楼项目 术创新中心项目
年产 10 万吨食品
年产 7 万吨含乳
饮料生产线扩建 10,190.00 10,190.00 7,210.28 10,449.64 102.55 注2 不适用 不适用 否
饮料生产项目
项目
合计 16,434.57 16,434.57 8,227.34 14,505.65 88.26 - -
公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议以及 2021 年第二次临时股东大会，分别审议
通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决定对公司募集资金投资项目进行战略调整，拟将
原募投项目“浙江李子园食品股份有限公司技术创新中心项目”变更为“浙江李子园食品股份有限公司科
创大楼项目”。具体内容详见公司在上海证券交易所官网披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目) 告》（公告编号：2021-041）。
公司第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十二次会议以及 2021 年年度股东大会，分别审议通
过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，决定对公司募集资金投资项目进行战略调整，拟将云
南李子园“年产 7 万吨含乳饮料生产项目”项目剩余募集资金 10,190 万元变更投向至江西李子园“年产 10
万吨食品饮料生产线扩建项目”。具体内容详见公司在上海证券交易所官网披露的《关于变更部分募集
资金投资项目的公告》（公告编号：2022-019）。
该项目原预计 2023 年建设完成并投入试生产。当前该募投项目的厂房及公共基础设施均已建成并达到
预定可使用状态且大部分设备已完成安装，项目整体进入试生产阶段。然而，受到少部分设备安装及调
试的时间较长的影响，目前仍有部分设备处于安装调试过程，进而影响公司整个投产计划，导致公司募
投项目未能如期完成。预计 2024 年 12 月可以全部完工并投入使用。2024 年 2 月 5 日，公司召开了第三
届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司首次公开发行股票部分募投
项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意将该项目预计可使
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目) 用日期调整至 2024 年 12 月 31 日。
该项目原预计 2023 年建设完成并投入使用。当前项目中办公大楼的建设已基本完成，项目实施中由于
消防等相关工作提出了更高要求，导致施工及装修方案重新修改，同时受机器设备采购、安装的影响，
目前该项目处于装修及设备安装状态，尚未完全达到使用条件。预计 2024 年 12 月可以全部完工并投入
使用。2024 年 2 月 5 日，公司召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过
了《关于公司首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项
目延期的议案》，同意将该项目预计可使用日期调整至 2024 年 12 月 31 日。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注 1：2024 年 2 月 5 日，公司召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司首次公开发行股票部分募投项目
结项并将节余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，该项目预计可使用日期调整至 2024 年 12 月 31 日。
注 2：2024 年 2 月 5 日，公司召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司首次公开发行股票部分募投项目
结项并将节余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，该项目预计可使用日期调整至 2024 年 12 月 31 日。该项目募集资金累计投入
含募集资金孳息。
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