关于北京赛升药业股份有限公司
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于北京赛升药业股份有限公司 2023 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
北京赛升药业股份有限公司 2023 年度募集资金
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于北京赛升药业股份有限公司
鉴证报告
致同专字（2024）第 110A005519 号
北京赛升药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京赛升药业股份有限公司（以下简称 赛升药业公
司）《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项
报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作（2023 年修订）》的要求编制 2023 年度专项报告，保证其
内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是赛升药业公
司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对赛升药业公司董事会
编制的 2023 年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2023 年度专项报告是
否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合赛升药业公司实际情
况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我
们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，赛升药业公司董事会编制的 2023 年度专项报告符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作（2023 年修订）》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如
实反映了赛升药业公司 2023 年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供赛升药业公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 刘均山
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 刘霞
中国·北京 二〇二四年四月八日
北京赛升药业股份有限公司
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上
市公司规范运作（2023年修订）》有关规定，现将本公司2023年度募集资金存放
与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1176号文核准，并经深圳证券交
易所同意，本公司由主承销商信达证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于
合的方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票3,000万股，发行价为每
股人民币38.46元。本公司共募集资金115,380万元，扣除发行费用7,285.53万元
后，募集资金净额为108,094.47万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字
（2015）第110ZC0268号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
截至2022年12月31日，包括已计入募集资金专户理财收益10,558.06万元、
利息扣除手续费后净收入4,083.25万元在内，本公司募集资金累计投入募投项目
以募集资金直接投入募投项目1,282.54万元。截至2023年12月31日，本公司
募集资金累计投入募投项目72,559.50万元。
综上，截至2023年12月31日，包括已计入募集资金专户理财收益10,620.81
万元、利息扣除手续费后净收入4,086.61万元在内，本公司募集资金累计投入募
投项目72,559.50万元，永久补充流动资金50,242.39万元，尚未使用的金额为
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司
监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作
（2023年12月修订）》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金
管理制度》（以下简称管理制度）。该管理制度于2012年7月25日经第一届董事
会第八次会议审议，并于2012年8月16日经2012年第一次临时股东大会审议通
过。
根据管理制度并结合经营需要，本公司从2015年7月起对募集资金实行专户
存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资
金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至
存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
北京银行经济技术开发区支行 20000023330200010719962 募集资金专户 已销户
光大银行北京经济技术开发区支
行
招商银行北京分行亦庄支行 110917398810666 募集资金专户 已销户
北京银行经济技术开发区支行 20000023330200006134324 募集资金专户 已销户
截至2023年12月31日，本公司募集资金专户无余额且已销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号-创业板上市公司规范运作（2023年修订）》有关规定及时、真实、准
确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
附件：2023年度募集资金使用情况对照表
北京赛升药业股份有限公司
董事会
附表 1：
货币单位：万元
募集资金总额 108,094.47 本年度投入募集资金总额 1,282.54
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 72,559.50
累计变更用途的募集资金总额比例 0
是否已
截至期末投
变更项 调整后投资 截至期末 项目达到预 项目可行性是
募集资金承 本年度投 资进度(%) 本年度实 是否达到
承诺投资项目 目(含 总额 累计投入 定可使用状 否发生重大变
诺投资总额 入金额 (3)＝ 现的效益 预计效益
部分变 (1) 金额(2) 态日期 化
(2)/(1)
更)
新建医药生产基地项
否 68,085.41 68,085.41 - 74.01% 2019 年 12 月 不适用 不适用 否
目 50,391.02
新建心脑血管及免疫
否 28,352.17 28,352.17 - 47.72% 2019 年 12 月 不适用 不适用 否
调节产品产业化项目 13,529.60
营销网络建设项目 否 5,656.89 5,656.89 - 2,405.55 42.52% 2020 年 12 月 不适用 不适用 否
HM 类多肽产品项目 否 6,000.00 6,000.00 1,282.54 6,233.33 103.89% 不适用 不适用 否
合计 — 108,094.47 108,094.47 1,282.54 72,559.50 — — — —
“新建医药生产基地项目”和“新建心脑血管及免疫调节产品产业化项目”原计划在 2018 年 12
月完工，受大气污染防治、设备及材料采购周期长的限制和影响，该项目未能达到原先计划进
度。
“营销网络建设项目”原计划在 2018 年 12 月完成，因大中城市物价、劳务报酬的上涨、商用地
产市场的不断变化，购置并装修办公楼的成本上升，符合公司营销网络建设要求的购置成本较
高，因此将原预计投资购置办公室改为租赁方式，投资未达到原计划进度。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 经公司第三届董事会第七次会议决议，对项目预计完成日期进行了调整。
“新建医药生产基地项目”及“新建心脑血管及免疫调节产品产业化项目”于 2019 年 12 月取得
药品生产许可证，之后进入项目备案阶段；受相关机构改革职能调整及项目实施环境等因素的限
制和影响，相关备案手续办理进度晚于预期，于 2020 年 4 月办理完成。
“HM 类多肽产品项目”主要因项目实施环境受限致使投资进度有所放缓，该项目募集资金承诺
投资总额 6000 万元，截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计投入 6,233.33 万元（包含募集资金的
利息收入和理财收益）,投资进度 103.89%，募集资金已全部投资完毕。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
“营销网络建设项目”原计划在省级办事处购买及租赁办公室，但公司对省会重点城市进行了积
极的市场调研，发现近年来大中城市物价、劳务报酬的上涨、商用地产市场的不断变化，将导致
公司购置并装修办公楼的成本上升，符合公司营销网络建设要求的购置成本较高。审慎考虑后，
募集资金投资项目实施方式调整情况
根据公司第三届董事会第七次会议决议，将原预计投资购置办公室改为租赁方式，同时增加人力
培训及学术推广会议、营销网络管理平台费用，以满足公司建设营销人才队伍及提升品牌知名度
的需求。
集资金投资项目的自筹资金>的议案》，同意以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自
募集资金投资项目先期投入及置换情况
筹资金共计 8,729.42 万元，全部为新建医药生产基地项目支出。致同会计师事务所（特殊普通
合伙）已出具致同专字（2015）第 110ZA3006 号鉴证报告。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况 不适用
营销网络建设项目、新建医药生产基地项目、新建心脑血管及免疫调节产品产业化项目实施出现
募集资金结余 50,242.39 万元。产生结余，主要是由于公司严控各项支出，节约了部分募集资
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
金，同时募集资金存放期间产生利息净收入。根据第四届董事会第三次会议和 2020 年度股东大
会决议，将结余资金永久补充流动资金 50,242.39 万元。
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2023 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金共 0.00 万元且募集资金账户均已销户。
公司及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的相关信息；募集资金存放、使用、管理及披露
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
不存在违规情形。
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