海通证券股份有限公司关于环旭电子股份有限公司
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为环旭电子
股份有限公司（以下简称“环旭电子”或“公司”）公开发行可转换公司债券持续督
导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司监管指引第2号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《上海证券交易所股票上市规则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对环旭电子2023年
度募集资金的存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金实际到位及存放情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准环旭电子股份有限公司公开发行可转
换 公 司债 券 的批 复》（ 证 监许 可 [2021]167号 ） 核准 ， 公司 向社会 公 开发 行
资金人民币3,450,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币19,273,584.91元及对应
增值税人民币1,156,415.09元后的募集资金净额为人民币3,429,570,000.00元。截
至2021年3月10日，上述募集资金已全部到位，德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙）审验并出具了“德师报(验)字(21)第00113号”《验证报告》。
（二）募集资金使用及专户余额情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及专户余额情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金到位金额 3,429,570,000.00
减：募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金和发行费用 -358,131,282.05
减：本期直接投入募投项目的金额 -352,119,992.21
减：前期直接投入募投项目的金额 -2,481,849,921.83
减：暂时闲置募集资金现金管理金额 -
加：理财收益及利息 84,406,121.26
减：汇率变动对现金及现金等价物的影响 -11,124,716.52
募集资金期末余额 310,750,208.65
注：越南专户、墨西哥专户为外币账户，其账户本期支出按照当年度平均汇率折算为人民币，
计入“本期直接投入募投项目的金额”，期末余额以年末汇率折算为人民币。折算差额计入
“汇率变动对现金及现金等价物的影响”中。
二、募集资金具体使用情况
（一）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
为保证募集资金投资项目的顺利进行，本次公开发行可转债募集资金实际到
位之前，公司已根据项目进展的实际情况以自筹资金预先投入。2021 年 3 月 25
日，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2021 年 3 月 10 日自筹
资金预先投入募集资金承诺投资项目和支付发行费用的实际支出情况，出具了
《关于环旭电子股份有限公司以自筹资金预先投入可转换公司债券募集资金承
诺投资项目和支付发行费用情况的专项审核报告》（德师报(核)字(21)第 E00040
号）。
公司于 2021 年 3 月 26 日召开的第五届董事会第九次会议、第五届监事会第
八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金及发行费用
的 议 案 》， 同 意 公 司 使 用 募 集 资 金 置 换 预 先 投 入 的 自 筹 资 金 及 发 行 费 用
单位：人民币元
序
项目名称 项目总投资 本次募集资金使用金额 置换金额
号
合计 4,690,000,000.00 3,450,000,000.00 358,131,282.05
（二）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果
（三）闲置募集资金现金管理的情况
公司于 2023 年 3 月 17 日召开第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关
于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意自董事会审议通过之日起
亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，上述资金额度在有效期内
可循环滚动使用。公司监事会、独立董事和保荐机构对此发表了同意的意见。
公司于 2023 年 10 月 24 日召开第六届董事会第七次会议审议通过了《关于
使用暂时闲置募集资金进行现金管理额度的议案》，同意自 2023 年 11 月 1 日起
至 2024 年 10 月 31 日，公司使用募集资金专用账户（含子公司）内最高金额不
超过人民币 4 亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，上述资金额
度在有效期内可循环滚动使用。公司监事会、独立董事和保荐机构对此发表了同
意的意见。
赎回，共获得 737.25 万元收益，具体情况如下：
单位：人民币万元
序 实际投 实际收 实际收 尚未收
受托方 产品名称 产品类型 起息日 到期日
号 入金额 回本金 益 回本金
富邦华一银行人民
富邦华一银行
上海徐汇支行
盈 22120285 期
中国建设银行单位
中国建设银行 结构性存款产品 产
上海市分行
中国建设银行单位
中国建设银行 结构性存款产品 产
上海市分行
中国建设银行单位
结构性存款产品 产
中国建设银行
上海市分行
富邦华一银行人民
富邦华一银行
上海徐汇支行
盈 23030294 期
中国建设银行单位
结构性存款产品 产
中国建设银行
上海市分行
合计 106,700 106,700 737.25 0.00
注：合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。
（四）超募资金的使用情况
资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）情况。
（五）募集资金投向变更的情况
公司于 2023 年 8 月 25 日召开第六届董事会第四次会议、2023 年 9 月 15 日
召开 2023 年第一次临时股东大会和债券持有人会议，审议通过《关于部分募集
资金投资项目结项和调整延期及部分募集资金用途变更的议案》，同意盛夏厂模
组生产项目结项；越南厂可穿戴设备项目增加非模组类产品（包括工业类、通讯
类、云端类产品等）投资并延期至 2024 年四季度达到预定可使用状态，惠州厂
电子产品生产项目延期至 2023 年三季度达到预定可使用状态、使用募集资金的
投资金额由 100,000 万元调减至 70,000 万元；将盛夏厂模组生产项目节余资金
（含利息）、惠州厂电子产品生产项目调减募集资金投资规模后节余资金（含利
息）等，变更募集资金用途用于“墨西哥厂新建第二工厂项目”的项目建设及归还
借款，资金总额 6,000 万美元（或等值人民币，按照人民币兑美金汇率 7.17:1 测
算，具体金额以实际换汇金额计算，差额部分以自有资金补足）。
公司报告期内变更募投项目的资金使用情况，详见“变更募集资金投资项目
情况表”（附表2）。
（六）节余募集资金的使用情况
截至 2023 年第三季度末，惠州厂电子产品生产项目已结项并节余 735,207.45
元，鉴于该金额低于 100 万元且低于该项目募集资金承诺投资额 5%，公司已将
上述节余募集资金转入墨西哥厂项目的募集资金专户，符合《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的相关规定。
截至 2023 年 12 月 5 日，补充流动资金项目募集资金专户节余募集资金
公司已将该账户余额已全部转出至自有资金账户用于补充流动资金，符合《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的相关规定。
（七）募集资金使用的其他情况
三、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定及要求使用募集资金，并及时、
真实、准确、完整地披露了募集资金的相关信息，不存在募集资金使用及管理的
违规情形。
四、会计师对募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证意见
经鉴证，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司的募集资金存
放与实际使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定编制，在所有重大方
面真实反映了公司截至2023年12月31日止募集资金的存放与实际使用情况。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，公司2023年度募集资金的存放与使用符合《证券发
行上市保荐业务管理办法》
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》
《上海证券交易所股票上市规则》
《上海证券交易所上市公司
自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定及公司募集资金管理制度，对募
集资金进行了专户存储和使用，截至2023年12月31日，环旭电子不存在变相改变
募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形，发行人
募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。保荐机构对环旭电子
（以下无正文）
附件 1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 342,957.00 本年度投入募集资金总额 35,212.00
报告期内变更用途的募集资金总额 36,716.99
已累计投入募集资金总额 319,210.12
累计变更用途的募集资金总额比例 10.71%
截至期末累计投入 截至期末投资
是否已变更 项目可行
截至期末承 截至期末累计 金额与承诺投入金 进度（%） 项目达到预定 是否达
项目，含部 募集资金承 调整后投 本年度投 本年度实 性是否发
承诺投资项目投向 诺投入金额 投入金额 额的差额（3） （4） 可使用状态日 到预计
分变更（如 诺投资总额 资总额 入金额 现的效益 生重大变
（1） （2） （3）= （2）- （4） = （2） 期 效益
有） 化
（1） /（1）
盛夏厂芯片模组生
是 86,000.00 79,283.01 79,283.01 1,544.39 79,283.01 0.00 100.00% （已结项） 注1 注1 否
产项目
（注 1）
越南厂可穿戴设备 2024 年四季度
是 56,000.00 不适用 56,000.00 5,540.26 50,649.55 -5,350.45 90.45% 注3 注3 否
生产项目 （注 2）
惠州厂电子产品生
是 100,000.00 70,000.00 70,000.00 9,733.27 69,926.48 -73.52 99.89% （已结项） 注4 注4 否
产项目
（注 2）
补充流动资金项目 否 100,957.00 不适用 100,957.00 80.47 101,037.47 80.47（注 6） 100.08% 不适用 不适用 不适用 否
墨西哥厂新建第二 是
工厂项目建设及归 （新增项 不适用 18,313.61 18,313.61 -25,166.17 42.12% 2024 年四季度 不适用 不适用 否
（注 5） （注 5）
还借款 目）
合计 342,957.00 - 35,212.00 319,210.12 -30,509.67
（注 5）
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 注 1、注 2
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金及发行费用人民币 358,131,282.05 元，该事项已经公司 2021 年 3 月 26 日召开的
第五届董事会第九次会议及第五届监事会第八次会议审议通过，已于 2021 年度完成，详见本核查意见之“二/（一）用募集
资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况”
。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
“二/（三）闲置募集资金现金管理的情况”
。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 详见本核查意见之“二/（六）节余募集资金的使用情况”
募集资金使用其他情况 不适用
注 1：由于疫情原因，盛夏厂芯片模组生产项目投资进度晚于预期，市场需求和客户订单情况也发生了变化，该项目截至 2023 年 7 月 31 日的募集资金投
入总额为人民币 79,283.01 万元，已投入资金形成的产能可以满足客户订单需求。鉴于上述情况，公司于 2023 年 8 月 25 日召开第六届董事会第四
次会议和第六届监事会第二次会议，对盛夏厂芯片模组生产项目结项，详见公司于 2023 年 8 月 29 日发布的公告（公告编号：临 2023-076）。此外
鉴于该项目为盛夏厂的技术升级项目，其实现的效益无法分割统计。
注 2：由于疫情原因对项目投资安排造成影响，市场需求和客户订单情况也发生了变化，2023 年 8 月 25 日，经公司第六届董事会第四次会议和第六届监
事会第二次会议审议通过，将项目调整延期及将部分募集资金用途变更，详见公司于 2023 年 8 月 29 日发布的公告（公告编号：临 2023-076）。
注 3：由于越南厂可穿戴设备生产项目达到预定可使用状态由原来的 2022 年四季度推迟至 2024 年四季度，截至 2023 年 12 月 31 日止，越南厂可穿戴设
备生产项目尚未达到延期后的预期收益水平。越南厂可穿戴设备生产项目尚未投资完毕，2023 年该项目实现净利润折合人民币 11,748.00 万元。
注 4：截至 2023 年 12 月 31 日止，惠州厂电子产品生产项目达到变更后的预期收益水平。2023 年度，惠州厂电子产品生产项目实现净利润人民币 23,507.79
万元。
注 5：墨西哥厂新建第二工厂项目的调整后投资总额中，包含原盛夏厂芯片模组生产项目和惠州厂电子产品生产项目的募集资金所产生的利息，因此调整
后的承诺投资总额大于原承诺投资总额。
注 6：补充流动资金项目结项，将其节余募集资金（含利息）转入流动资金账户，详见本核查意见之“二/（六）节余募集资金的使用情况”。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
项目达到 变更后的项
变更后项目 截至期末计 投资进度 本年度 是否达
变更后的项 对应的原 本年度实际投 实际累计投入 预定可使 目可行性是
拟投入募集 划累计投资 （%） 实现的 到预计
目 项目 入金额 金额(2) 用状态日 否发生重大
资金总额 金额(1) (3)=(2)/(1) 效益 效益
期 变化
盛夏厂芯
墨西哥厂新 片模组生
建第二工厂 产项目、 2024 年四
项目建设及 惠州厂电 季度
归还借款 子产品生
产项目
合计 43,479.78 43,479.78 18,313.61 18,313.61 — — — —
由于疫情原因对项目投资安排造成影响，市场需求和客户订单情况也发生了变化，公司于 2023 年 8 月 25 日召
开第六届董事会第四次会议和第六届监事会第二次会议、2023 年 9 月 15 日召开 2023 年第一次临时股东大会和
变更原因、决策程序及信息披露情况说
债券持有人会议，同意公司将盛夏厂模组生产项目节余资金、惠州厂电子产品生产项目调减募集资金投资规模
明（分具体募投项目）
后节余资金变更募集资金用途，用于墨西哥厂新建第二工厂项目建设及归还借款，详见本核查意见之“二/
（五）募集资金投向变更的情况”以及公司于 2023 年 8 月 29 日发布的公告（公告编号：临 2023-076）。
未达到计划进度的情况和原因（分具体
不适用
募投项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情
不适用
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