哈尔滨空调股份有限公司
董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》，并按照《公司章程》《审计委
员会工作细则》和《审计委员会年度财务报告审计工作规程》的有关规定，公司
董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了相关职责。现对审计委员会
一、审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由 2 名独立董事及 1 名董事组成，其中主任委员由具
有专业会计资格的独立董事担任。
二、审计委员会会议召开情况
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《公司章程》《审
计委员会议事规则》和《审计委员会年报工作规程》等规定，积极履行职责，报
告期内公司董事会审计委员会共召开 5 次内部会议，分别是：
（一）2023 年 1 月 4 日，召开会议的主要内容是:1、审议公司编制的 2022
年度财务报表；2、对公司 2023 年度审计工作进行总体安排。
（二）2023 年 1 月 20 日，召开会议的主要内容是：1、审阅 2023 年公司内
部审计工作计划；2、审阅 2022 年内部审计工作报告，评估内部审计工作结果。
（三）2023 年 2 月 27 日,召开年审会议主要内容是审阅中审亚太会计师事
务所出具初步意见的公司 2022 年年度财务报告。
（四）2023 年 3 月 14 日，召开了审议年度审计报告的会议,主要内容：1、
审议《2022 年年度财务报告的提案》；2、审议《2022 年内部控制评价报告》；
度审计工作的总结报告》；5、审议《董事会审计委员会 2022 年度履职情况总结
报告》。
（五）2023 年 11 月 22 日，召开会议的主要内容是审议公司《关于与哈尔
滨工业投资集团有限公司日常关联交易预计的提案》。
三、审计委员会相关工作情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
公司聘用的审计机构中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称“中
审亚太”）具有从事证券相关业务的资格，能够遵循独立、客观、公正的职业准
则，较好地完成了公司委托的各项工作。中审亚太参与年审的人员均具备实施审
计工作所需的专业知识和相关的执业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应
有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。
鉴于上述原因，经审计委员审议表决后，决定向公司董事会提议继续聘请中
审亚太会计师事务所为公司的 2023 年度审计机构。
发现的重大事项。
报告期内，我们与中审亚太会计师事务所就审计范围、审计计划、审计方法
等事项进行了充分的讨论与沟通，且在审计期间未发现在审计中存在其他的重大
事项。
我们认为中审亚太会计师事务所对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、
客观、公正的职业准则。
（二）指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划和内部审计工作报告，
并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，对
内部审计出现的问题提出了指导性意见，提高了公司内部审计的工作成效。
（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、完
整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在
重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更以及导致非标准无保留意见审计报
告的事项。
（四）评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
有关规定的要求,建立了较为完善的公司治理结构和内控制度。报告期内公司严
格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度,股东大会、董事会、
监事会、管理层规范运作,切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公
司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司内部控制的要
求。
报告期内，公司完善内控制度，规范业务流程，审计委员会授权公司审计监
察室开展内控自我评价工作，督促各部门有效落实内部控制措施，以保证公司经
营活动的有序开展。
审计委员会审阅了公司年度内部控制评价报告，认为报告基本上反映了公司
董事会审议。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与中审亚太会计师事
务所进行充分有效的沟通，我们在听取了双方意见后，积极协调年审和内控的相
关工作，保证 2022 年度财务报告的审计工作、内部控制审计工作的顺利开展。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会依据《上市公司治理准则》《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《审计委员会议工作细则》以及
《审计委员会年度财务报告审计工作规程》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责，
较好地履行了审计委员会的职责。今后，我们将继续加强与公司董事会、监事会
及管理层的沟通交流，认真监督和指导公司的内外部审计工作，更好地发挥审计
委员会的重要作用。
特此报告。
审计委员会委员：李 文 张劲松 徐 燕
哈尔滨空调股份有限公司董事会审计委员会
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