新疆汇嘉时代百货股份有限公司
董事会审计委员会
对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》和新疆汇
嘉时代股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会
议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，
认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情
况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信会计师事务所”）成
立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册
地址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206，首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2023
年 12 月 31 日，从业人员总数 4001 人，合伙人 160 人，注册会计师 971 人，其
中签署过证券服务业务审计报告的超过 500 人。
大信会计师事务所 2022 年度业务收入 15.78 亿元，为超过 10,000 家公司提
供服务。业务收入中，审计业务收入 13.65 亿元、证券业务收入 5.10 亿元。2022
年上市公司年报审计客户 196 家（含 H 股），平均资产额 179.90 亿元，收费总
额 2.43 亿元。主要分布于制造业、信息传输软件和信息技术服务业、电力热力
燃气及水生产和供应业、科学研究和技术服务业、水利环境和公共设施管理业。
公司同行业上市公司审计客户 4 家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 12 月 12 日召开的第六届董事会第六次会议和 2023 年 12 月
审计会计师事务所的议案》和《关于续聘 2023 年度内部控制审计会计师事务所
的议案》。公司董事会审计委员会全体成员认真、全面审查了关于续聘 2023 年
度财务审计及内部控制审计会计师事务所事项的相关文件，认为：大信会计师事
务所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司 2022 年度提供审计
服务的工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了各
项工作。同意续聘大信会计师事务所为公司 2023 年度财务及内部控制审计机构，
分别支付 80 万元和 30 万元的审计费用，并将此事项提交董事会审议。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，大信会计师事务所对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报
告内部控制的有效性进行了审计，同时对非经营性资金占用其他关联资金往来等
进行核查并出具了专项报告。
经审计，大信会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况
以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。同时，公司按照相关法规，
在各个重要领域保持了有效的财务报告内部控制。
在开展审计工作的过程中，大信会计师事务所严格遵守国家相关的法律法规
和中国注册会计师审计准则，恪守职业道德规范，公允合理地对公司财务状况发
表独立审计意见，出具了一份标准无保留意见的审计报告。大信会计师事务所在
执行其职责时，与公司的管理层和治理层就审计工作的各个方面进行了深入沟通，
包括审计工作的范围、计划、年报审计的重点内容、风险评估流程，以及整体的
审计结论等，确保了审计机构的职责得到了充分履行。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对大信会
计师事务所履行的监督职责情况如下：
（一）审计委员会严格核查了大信会计师事务所的专业资格、业务水平、诚
信度、独立性以及过往的审计工作情况和执业质量。经评估认定，认为其具备提
供公司所需审计服务的条件和专业素养。
（二）在大信会计师事务所进场前，审计委员会认真审阅了该所针对公司年
报审计的工作计划及相关文件，并就审计的总体方针提出了建议和要求，确保审
计目标与公司要求相符合，并就时间安排进行了协商。
（三）在审计过程中，审计委员会与大信会计师事务所保持频繁的沟通。为
确保审计活动的顺利进行，审计委员会多次向大信会计师事务所询问，了解审计
进展，解决审计中遇到的问题，督促审计工作按计划推进。
（四）对于在审计过程中出现的管理层、内部审计部门与大信会计师事务所
之间的不同看法，审计委员会积极介入，听取各方面的意见并进行有效协调，以
保障审计工作的顺利完成。
（五）大信会计师事务所 2023 年度财务审计出具初步审计意见后，审计委
员会与该所就公司的财务状况、经营成果以及审计中发现的重大事项进行深入的
探讨与沟通。
（六）审计委员会对大信会计师事务所 2023 年度财务审计工作进行核查与
评估，认为该所在执行审计任务期间勤勉尽责，遵守职业准则，独立、客观、公
正地对公司会计报表发表意见，较好地完成了各项审计任务。
四、总体评价
审计委员会依照中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》和《董事会审
计委员会议事规则》的有关规定，充分发挥作用，在年报审计期间与大信会计师
事务所深入交流与讨论，督促其及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实
履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
新疆汇嘉时代百货股份有限公司
董事会审计委员会
首页
微信公众号
证券之星APP
