证券代码：002655 证券简称：共达电声 公告编号：2024-025
共达电声股份有限公司
关于修改募集资金专项管理制度部分条款的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
共达电声股份有限公司（以下简称“公司”
）第五届董事会第二十五
次会议于 2024 年 4 月 2 日召开，会议审议通过了《关于修改募集资金专
项管理制度部分条款的议案》，现将相关情况公告如下：
一、修订内容的具体情况
第十七条 公司以自筹资金预先投入募集资金 第十七条 公司以募集资金置换预先投入的自筹
投资项目的，可以在募集资金到账后六个月内，以 资金的，应当由会计师事务所出具鉴证报告。公司可
募集资金置换自筹资金。置换事项应当经董事会审 以在募集资金到账后六个月内，以募集资金置换自筹
议通过，会计师事务所出具鉴证报告，并由独立董 资金。
事、监事会、保荐人发表明确同意意见并披露。 公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置
公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置 换预先投入的自筹资金且预先投入金额确定的，应当
换预先投入的自筹资金且预先投入金额确定的，应 在置换实施前对外公告。
当在置换实施前对外公告。
第二十四条 公司使用超募资金偿还银行贷款 第二十四条 公司使用超募资金偿还银行贷款或
或者永久补充流动资金的，应当经股东大会审议通 者永久补充流动资金的，应当经股东大会审议通过，
过，独立董事以及保荐人或者独立财务顾问应当发 监事会以及保荐人或者独立财务顾问应当发表明确
表明确同意意见并披露，且应当符合以下要求： 同意意见并披露，且应当符合以下要求：
…… ……
第二十七条 公司变更后的募集资金运用项目 第二十七条 公司变更后的募集资金运用项目原
原则上应投资于主营业务。公司董事会应当审慎地 则上应投资于主营业务。公司董事会应当科学、审慎
进行拟变更后的新募集资金运用项目的可行性分 地选择新的投资项目，对新的投资项目进行可行性分
析，确信募集资金运项目具有较好的市场前景和盈 析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，
利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效 能够有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
益。
第三十四条 公司内部审计部门应当至少每季 第三十四条 公司会计部门应当对募集资金的使
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度对募集资金的存放及使用情况检查一次，并及时 用情况设立台账，详细记录募集资金的支出情况和募
向公司审计委员会报告检查结果。 集资金项目的投入情况。
审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情 公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金
形或内部审计部门没有按前款规定提交检查结果报 的存放及使用情况检查一次，并及时向公司审计委员
告的，应当及时向董事会报告。董事会应当在收到 会报告检查结果。
报告后两个交易日内向深圳证券交易所报告并公 审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情
告。公告内容包括募集资金存在的违规情形、已经 形、重大风险或内部审计部门没有按前款规定提交检
或可能导致的后果及已经或拟采取的措施。 查结果报告的，应当及时向董事会报告。董事会应当
在收到报告后两个交易日内向深圳证券交易所报告
并公告。
第三十五条 公司董事会应当每半年度全面核 第三十五条 公司董事会应当持续关注募集资金
查募集资金投资项目的进展情况，出具半年度及年 实际管理和使用情况，每半年度全面核查募集资金投
度募集资金存放与使用情况专项报告，并聘请会计 资项目的进展情况，出具半年度及年度募集资金存放
师事务所对年度募集资金存放与使用情况出具鉴证 与使用情况专项报告，并聘请会计师事务所对年度募
报告。公司应当将会计师事务所出具的鉴证报告与 集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当将会
定期报告同时在符合条件媒体披露。 计师事务所出具的鉴证报告与定期报告同时在符合
募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存 条件媒体披露。
在差异的，公司应当解释具体原因。 募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存
…… 在差异的，公司应当解释具体原因。当期存在使用闲
置募集资金投资产品情况的，公司应当披露本报告期
的收益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、
期限等信息。
……
第三十六条 独立董事应当持续关注募集资金
实际管理和使用情况与公司信息披露情况是否存在
重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董
事可以聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情
况出具鉴证报告，公司应当积极配合，并承担必要
的费用。
董事会应当在收到前款规定的鉴证报告后及时
删除
公告。如鉴证报告认为公司募集资金的管理和使用
存在违规情形的，董事会还应当公告募集资金存放
与使用情况存在的违规情形、已经或者可能导致的
后果及已经或者拟采取的措施。
第三十七条 公司监事会有权对募集资金使用
情况进行监督，对违法使用募集资金的情况有权予
以制止。
第三十八条 公司与保荐人应当在保荐协议中 第三十六条 保荐人或者独立财务顾问至少每半
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约定保荐人至少每半年对公司募集资金的存放和使 年对公司募集资金的存放和使用情况进行一次现场
用情况进行一次现场调查。 调查。每个会计年度结束后，保荐人或者独立财务顾
问应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专
项核查报告并披露。
公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所
出具了“保留结论”“否定结论”或者“无法提出结
论”鉴证结论的，保荐人或者独立财务顾问还应当在
其核查报告中认真分析会计师事务所提出上述鉴证
结论的原因，并提出明确的核查意见。
保荐人或者独立财务顾问发现公司、商业银行未
按约定履行三方协议的，或者对公司进行现场检查时
发现公司募集资金管理存在重大违规情形或者重大
风险等，应当督促公司及时整改并向深圳证券交易所
报告。
除上述内容及因部分条文增删后对涉及的条、款、项序号作相应调整
外，《募集资金专项管理制度》其他条款保持不变。本议案尚需提交公司
股东大会审议。
二、备查文件
特此公告。
共达电声股份有限公司董事会
二〇二四年四月三日
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