公司代码：689009 公司简称：九号公司
九号有限公司
九号有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会
及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
组织结构、发展战略、社会责任和企业文化、内部信息传递和信息系统、人力资源管理、资金管理、
采购管理、固定资产管理、生产与存货管理、销售管理、设计开发管理、在建工程管理、外包业务管理、
财务报告管理、合同与印章管理等。
资金管理、采购管理、销售管理、生产与存货管理、设计开发管理、在建工程管理、财务报告管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及配套指引的规定、和公司的内控制度，组织开展内部控制评价工
作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 错报金额≥利润总额的 8% 利润总额的 4%≤错报金额 错报金额＜利润总额的
< 利润总额的 8% 4%
资产总额 错报金额≥资产总额的 资产总额的 0.25%≤错报金 错报金额＜资产总额的
说明:
以上定量标准以本年度财务报表数据为基础
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、董事和高级管理人员在经营管理活动中舞弊，内控环境失效；2、对已经公告的财
务报表进行重大差错更正；3、外部审计机构发现未被公司内部控制识别的当期财务
报告中的重大错报漏报。
重要缺陷 1、未依照公认的会计准则选择和应用会计政策，导致财报信息显失公允；2、未建立
经营管理活动相关的反舞弊程序和控制措施；3、对于非常规或特殊交易的账务处理
没有建立相应的控制机制或没有有效实施。
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额 错报金额≥ 利润总额的 利润总额的 4%≤ 错报金 错报金额＜利润总额的
资产总额 错报金额≥ 资产总额的 资产总额的 0.25%≤ 错报 错报金额＜资产总额的
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 以缺陷对业务流程的影响程度、发生的可能性作判定，如果缺陷发生的可能性很高，
会严重降低工作效率或效果，或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离企业战略
和预期经营目标。
重要缺陷 以缺陷对业务流程的影响程度、发生的可能性作判定，如果缺陷发生的可能性较高，
会显著降低工作效率或效果，或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离企业战略
和预期经营目标。
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司未发现财务报告内部控制一般缺陷。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司未发现非财务报告内部控制一般缺陷。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
董事会认为公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的内
部控制。下一年度结合公司发展战略和外部环境的变化，公司将继续完善内部控制制度，优化各项业务
流程，通过内部审计来加强公司内部监督管理，优化内部控制环境，保证内部控制的有效性，促进公司
健康、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：高禄峰
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