常州聚和新材料股份有限公司
董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科
创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和常州聚和新材料股份有限
公司（以下简称“公司”）的《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本
着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对立信会计
师事务所（特殊普通合伙）2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗
潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改
制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟
先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法
实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司
会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员
总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。立信 2023
年度实现业务收入（未经审计）46.14 亿元。2023 年度立信为 671 家上市公司提
供年报审计服务。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 4 月 19 日召开的第三届董事会审计委员会第四次会议、第
三届董事会第十一次会议审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，
后该议案于 2023 年 5 月 10 日经公司 2022 年年度股东大会审议通过。公司独立
董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、
审计项目组的人员构成、审计计划、审计过程中发现的重大事项、关键审计事
项、审计调整事项、总体审计结论等与公司管理层和治理层进行了沟通。立信
审计项目组成员具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次
审计工作。
立信按照业务约定书，并遵循会计、审计准则和其他执业规范要求，对公
司 2023 年度财务报告及截至 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性
进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联
方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成
果和现金流量，出具了标准无保留意见的审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计
师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过
往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提
供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。公司第三届董
事会审计委员会第四次会议于 2023 年 4 月 19 日召开，审议通过了《关于续聘
构，并同意将本议案提交董事会审议。
（二）2023 年 11 月 22 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师
及项目经理进行预审沟通，对 2023 年度审计工作的审计范围、会计师事务所和
相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关
事项进行了沟通。
（三）2024 年 1 月 6 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
项目经理进行初审后沟通，对 2023 年度审计基本情况、审定后基本数据、初步
确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
（四）2024 年 3 月 28 日，公司第三届董事会审计委员会第九次会议以现场
结合通讯方式召开，审议通过公司 2023 年年度财务报告、决算报告、内部控制
评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及
《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥了审查、监
督的作用，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监
督了公司的审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为，立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进
行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报
审计相关工作，出具的审计报告客观、准确、完整、及时。
常州聚和新材料股份有限公司
董事会审计委员会
（本页无正文，为《常州聚和新材料股份有限公司董事会审计委员会对立
信会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度履行监督职责情况报告》签字页）
审计委员签署
王莉（签字）：_______________
纪超一（签字）：_______________
李浩（签字）：_______________
首页
微信公众号
证券之星APP
