公司代码：688657 公司简称：浩辰软件
苏州浩辰软件股份有限公司
苏州浩辰软件股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
组织架构、发展战略、薪酬管理、资金活动、资产管理、销售业务、研究与开发、财务报告、全面
预算、合同管理，内部审计监督、企业文化、人力资源管理、信息系统等。
研究与开发管理、成本费用控制、运营分析控制、投资管理、对外投资、关联交易等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内控制度管理要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 3%≤错报<利
利润总额潜在错 错报≥利润总额的 5%，且 错报<利润总额的 3%，且
润总额的 5%，且金额大于
报 金额大于 500 万元 金额大于 100 万元
资产总额潜在错 资产总额的 1%≤错报<资 错报<资产总额的 1%，且
错报≥资产总额的 2%
报 产总额的 2% 金额大于 100 万元
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
董事、监事和高级管理人员存在舞弊情况；
重大缺陷 公司审计委员会和内部审计机构对内部控制监督无效；
对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正。
当期财务报告存在重要错报，控制活动未能识别该错报；
重要缺陷 未建立反舞弊程序和控制措施；
未按照公认会计准则选择和应用会计政策。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 5%≤损失＜利
损失≥利润总额的 10%， 损失＜利润总额的 5%，且
损失 润总额的 10%，且金额大
且金额大于 1,000 万 损失金额>100 万
于 500 万
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
公司决策程序导致重大失误并导致损失；公司违反国家法律法规并受到 100 万元以
上的处罚；公司中高级管理人员和核心技术人员流失严重；公司重要业务缺乏制度
重大缺陷
控制体系或制度体系严重失效，且缺乏有效的补偿性控制；公司内部控制重大或重
要缺陷未得到整改。
公司决策程序导致出现一般失误并导致损失；公司因违反企业内部规章形成财产损
重要缺陷 失；公司关键岗位业务人员流失严重；公司重要业务制度或系统存在严重缺陷，且
缺乏有效的补偿性控制；公司内部控制重要或一般缺陷未得到改正。
公司决策程序效率低下；公司违反内部规章，但未形成损失；公司一般岗位人员流
一般缺陷
失严重；公司一般业务制度或系统存在缺陷；公司一般缺陷未得到整改。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
非财务报告存在重大、重要缺陷。公司内控审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部
控制审计报告》 ，认为公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》的相关规定在所有重大
方面保持了有效的财务报告内部控制。2024 年度，公司将结合经营管理实际情况，进一步强化内部控
制意识，继续评估和完善内部控制，深化内控体系建设，提升内控管理水平，切实保障全体股东的权益
和公司的长远健康发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：胡立新
苏州浩辰软件股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
