证券代码：600673 证券简称：东阳光 编号：临 2024-21 号
广东东阳光科技控股股份有限公司
关于 2024 年度开展期货套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 为规避原材料价格波动给公司带来的经营风险，控制公司生产成本，保
障主营业务稳步发展，公司下属子公司拟择机开展期货套期保值业务，套期保值
业务的交易品种限于与公司生产经营相关的原材料品种，包括但不限于铝锭、碳
酸锂等。开展套期保值业务的保证金金额不超过人民币 20,000 万元，投资期限
为自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内，上述额度在投资期限内可循环滚
动使用。
? 履行的审议程序：公司第十一届董事会第三十七次会议审议通过了《关
于 2024 年度开展期货套期保值业务的议案》，该议案尚需提交股东大会审议。
? 特别风险提示：公司开展期货套期保值业务，以合法、谨慎、安全和有
效为原则，不以套利、投机为目的，但进行期货套期保值交易仍可能存在市场风
险、政策风险、流动性风险、操作风险、技术风险等。敬请广大投资者注意投资
风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
为规避原材料价格波动给公司带来的经营风险，公司决定选择利用期货工具
的避险保值功能，由公司下属子公司择机开展期货套期保值业务，控制公司生产
成本，有效规避市场价格波动风险，保障主营业务稳步发展。
本次开展期货套期保值业务，工具选择为与公司生产经营相关的原材料期货
品种，预计将有效控制原材料及产成品价格波动风险敞口。
（二）交易金额
公司开展套期保值业务的保证金金额不超过人民币 20,000 万元，上述额度在
投资期限内可循环滚动使用。
（三）资金来源
公司开展套期保值业务资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金。
（四）交易方式
在境内合规并满足公司套期保值业务条件的各大期货交易所进行交易。交易
品种限于与公司生产经营相关的原材料品种，包括但不限于铝锭、碳酸锂等。交
易类型主要包括《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联
交易（2023 年 1 月修订）》第四十七条中的（一）至（四）项。
（五）投资期限
投资期限为自公司 2023 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月内。
二、审议程序
公司于 2024 年 3 月 29 日召开公司第十一届董事会第三十七次会议，审议
通过了《关于 2024 年度开展期货套期保值业务的议案》，同意公司下属子公司
择机开展与公司生产经营相关的原材料品种的期货套期保值业务。该议案尚需
提交股东大会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易风险分析
可能造成交易损失。
烈波动或无法交易的风险。
合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏差，造成交易损失。
系不完善或操作失误所造成的风险。
造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而
带来相应风险。
（二）风险控制措施
并严格在董事会批准的权限内办理公司期货套期保值业务。
期保值的资金规模，合理规划和使用资金，在市场剧烈波动时做到合理止损，有
效规避风险。
位的职责权限。同时提升相关人员的专业知识，定期组织业务关联岗位培训，强
化业务流程学习，增加风险管理及防范意识，提高从业人员专业素养。
拨，并跟踪账目结算，并向上级主管领导汇报资金使用情况，完善内部资金监管
机制。
密切跟踪市场行情变化，关注价格走势，合理计划和安排使用保证金，尽可能降
低交易风险。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司开展与公司生产经营相关的原材料品种的期货套期保值业务，以合
法、谨慎、安全和有效为原则，不以套利、投机为目的，有利于规避原材料价
格波动给公司带来的经营风险，控制公司生产成本，保障主营业务稳步发展。
公司已制定了相关风险控制措施，严格控制投资风险。公司开展期货套期保值
业务不会损害公司及全体股东的利益。
公司根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则
第 24 号—套期会计》《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定及其
指南，对期货套期保值业务进行相应核算和披露。
特此公告。
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