浙江京新药业股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情
况的报告
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《独立董
事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司
规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的
原则，恪尽职守、认真履职。现将董事会对会计师事务所 2023 年度履职评估及
审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰
斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成
改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建
弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券
法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公
司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员
总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。
（二）续聘会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 3 月 28 日召开的第八届董事会第三次会议审议通过了《关
于续聘 2023 年度审计机构的议案》，后该议案于 2023 年 4 月 21 日经 2022 年
度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的
独立意见。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他职业
规范及公司 2023 年度报告工作安排，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公
司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进行了
审计，同时对公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、公司
经审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重
大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合
并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司
于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具
了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，立信会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师
事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险
判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意
见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务
所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业
务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核
查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司
审计工作的要求。2023 年 3 月 28 日，董事会审计委员会 2022 年度会议审议通
过《续聘 2023 年度审计机构的议案》，向董事会建议续聘立信会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务审计机构及内控审计机构。
（二）2023 年 12 月 26 日，负责公司审计项目的签字会计师、项目负责人
向审计委员会书面汇报了 2023 年年报审计的项目团队和时间安排、各方责任重
点关注的领域和审计策略、关于舞弊的讨论、独立性等事项。
（三）2024 年 3 月 28 日，公司董事会审计委员会召开了 2023 年度会议，
审议通过公司 2023 年度审计报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事
会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》、《审计委员会
议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资
质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨
论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实
履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）在公司年报审计
过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务
素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、完
整、清晰、及时。
浙江京新药业股份有限公司董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
