东吴证券股份有限公司
关于苏州苏试试验集团股份有限公司
东吴证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为苏州苏试试验集团股份
有限公司（以下简称“苏试试验”或“公司”）创业板向特定对象发行股票并上市的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则（2023 年 8 月修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关规定，针
对苏试试验 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，并发表如下核
查意见：
一、募集资金基本情况
（一）公开发行可转换公司债券
经中国证监会《关于核准苏州苏试试验集团股份有限公司公开发行可转换公
司债券的批复》（证监许可[2020]1011 号）核准，公司由主承销商东吴证券股份
有限公司采用公开发行方式，向社会公众公开发行可转换公司债券 310 万张，每
张面值人民币 100 元，按面值发行，期限 6 年。本次发行募集资金总额为
费、专项审计及验资费、资信评级费、信息披露及发行手续费等其他发行费用合
计人民币 2,227,384.19 元，再加上发行费用中可抵扣增值税进项税额人民币
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 7 月 27 日对公司本次公开发
行可转换公司债券募集资金到位情况进行了审验，并出具了编号为“天衡验字
（2020）00077”《验资报告》。上述募集资金存放于公司募集资金专户管理。
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币 2,488.47 万元，具体情况详见附
表 1《公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金到账金额（已扣除承销费和保荐费） 30,400.00
减：支付发行费用 178.42
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,979.26
累计直接投入募集资金项目 28,377.52
其中：本期直接投入募集资金项目 2,488.47
销户小额补充流动资金 212.85
加：累计利息收入扣除手续费净额 348.05
其中：本期利息收入扣除手续费净额 18.77
募集资金专储账户余额 0.00
（二）2021 年向特定对象发行股票
经中国证监会《关于同意苏州苏试试验集团股份有限公司向特定对象发行股
票注册的批复》（证监许可[2021]2936 号）同意，公司向特定对象发行人民币普
通股（A 股）20,840,569 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 28.79 元，
实 际 募 集 资 金 总 额 为 599,999,981.51 元 ， 扣 除 发 行 费 用 （ 不 含 增 值 税 ）
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 12 月 22 日对公司本次向特
定对象发行股票募集资金到位情况进行了审验，并出具了编号为“天衡验字（2021）
本报告期内，公司实际使用募集资金人民币 25,913.40 万元，具体情况详见
附表 2《2021 年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金到账金额（已扣除承销费和保荐费） 58,100.00
减：支付发行费用 49.86
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金
累计直接投入募集资金项目 35,552.85
其中：本期直接投入募集资金项目 25,913.40
补充流动资金还贷 15,000.00
其中：本期补充流动资金还贷 0.00
销户小额补充流动资金 273.60
其中：本期销户小额补充流动资金 171.85
项目 金额
加：累计利息收入扣除手续费净额 713.57
其中：本期利息收入扣除手续费净额 304.10
募集资金专储账户余额 4,464.25
二、募集资金存放及管理情况
（一）公开发行可转换公司债券
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国
公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，
公司制定了《募集资金管理制度》。
报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》规定和要求，对募集资金的
存放和使用进行有效地监督和管理，对募集资金实行专户存储，募集资金的使用
严格履行相应的审批程序，保证募集资金专款专用。
行苏州留园支行、中国银行苏州民治路支行签订了《募集资金三方监管协议》；
可靠性实验室有限公司武汉分公司、苏试广博检测技术（青岛）有限公司）分别
与中国银行苏州民治路支行、中国工商银行青岛城阳支行签订了《募集资金三方
监管协议》。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不
存在重大差异。公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定使用募集资金。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
开开开开 开开开开 开开开开开开开 开开
中中中中中中中中中中中中 1102021029000941044 0.00 中中中
中中中中中中中中中中中 552174891166 0.00 中中中
中中中中中中中中中中中 546974994189 0.00 中中中
中中中中中中中中中中中中 3803027329200727278 0.00 中中中
中中中中中中中中中中中中 3803027314200015448 0.00 中中中
开开 0.00
（二）2021 年向特定对象发行股票
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国
公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，
公司制定了《募集资金管理制度》。
报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》规定和要求，对募集资金的
存放和使用进行有效地监督和管理，对募集资金实行专户存储，募集资金的使用
严格履行相应的审批程序，保证募集资金专款专用。
州留园支行、国开行苏州市分行、中国银行苏州民治路支行、建设银行苏州工业
园区支行、招商银行苏州吴中支行签订了《募集资金三方监管协议》；2021 年
有限公司、北京苏试创博环境可靠性技术有限公司）分别与中国工商银行股份有
限公司苏州留园支行、国家开发银行苏州市分行、中国银行股份有限公司苏州民
治路支行、中国建设银行股份有限公司苏州工业园区支行、招商银行股份有限公
司苏州吴中支行签订了《募集资金三方监管协议》。《募集资金三方监管协议》
与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司严格按照《募集资金
三方监管协议》的规定使用募集资金。
靠性实验室有限公司新增开设了募集资金专户用于募集资金的存储和使用，并与
中国工商银行股份有限公司苏州留园支行、东吴证券股份有限公司签订了《募集
资金三方监管协议》；公司子公司苏试拓为无线测试（深圳）有限公司新增开设
了专户用于募集资金的存储和使用，并与中国银行股份有限公司苏州民治路支行、
东吴证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。
截止 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
开开开开 开开开开 开开开开开开开 开开
中中中中中中中中中中 1102021029000948706 0.00 中中中
中中中中中中中中中中中 471577007437 0.00 中中中
中中中中中中中中中中中中 32250198883600006278 0.00 中中中
中中中中中中中中中中 512911530510333 0.00 中中中
中中中中中中中中 32201560002833570000 0.00 中中中
中中中中中中中中中中[中 ] 1102021014200552819 29,460,000.00 中中
中中中中中中中中中中中中 32250298883600000223 0.00 中中中
中中中中中中中中 1102020519200620953 7,828,744.84 中中
中中中中中中中中中中中 468978555325 7,353,770.28 中中
开开 44,642,515.12
[注 1]：系工商银行七天通知存款。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）公开发行可转换公司债券
本年度募集资金使用情况见附件 1“公开发行可转换公司债券募集资金使用
情况对照表”。
（二）2021 年向特定对象发行股票
本年度募集资金使用情况见附件 2“2021 年定向发行股票募集资金使用情况
对照表”。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）公开发行可转换公司债券
本次募集资金实际投资项目未发生变更。
（二）2021 年向特定对象发行股票
公司分别于 2022 年 12 月 7 日、2022 年 12 月 23 日召开了第四届董事会第
二十四次会议、2022 年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分
募集资金用途的议案》，同意公司将“面向集成电路全产业链的全方位可靠度验
证与失效分析工程技术服务平台建设项目”中尚未使用募集资金 25,258.37 万元
及其利息收入全部用于“新能源汽车产品检测中心扩建项目”和“第五代移动通信
性能检测技术服务平台项目”。原项目将由公司自有资金继续实施。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见
附件 3。
五、募集资金使用及披露存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对苏试试验《关于 2023 年度募集资金
存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了天衡专字(2024)00183
号《苏州苏试试验集团股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。
报告认为，苏试试验管理层编制的《关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的
专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》等相关规定，如实反映了苏试试验 2023 年度募集资金实际存放与使
用情况。
七、保荐机构主要核查工作
银行账单核对等多种方式，对苏试试验募集资金的存放、使用及募集资金投资项
目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账
单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告
和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，苏试试验募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改
变募集资金用途和损害股东利益的情形。保荐机构对苏试试验 2023 年度募集资
金存放与实际使用情况无异议。
（本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于苏州苏试试验集团股份有限公司
保荐代表人签名：
程 蒙 孙荣泽
东吴证券股份有限公司
附件 1
公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 30,222 2,488
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 30,357
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 截至期末投资 项目达到预
更项目 本年度投 本年度实 是否达到 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 承诺投资 资总额 累计投入 进度（%）(3) 定可使用状
(含部分 入金额 现的效益 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) ＝(2)/(1) 态日期
变更) 化
承诺投资项目
实验室网络扩建项目 否 21,908 21,908 2,488 22,040 101 2022-6-30 2,196 是 否
补充流动资金 否 8,314 8,314 8,317 100 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 30,222 30,222 2,488 30,357 -- -- -- --
超募资金投向
无
合计 -- 30,222 30,222 2,488 30,357 -- -- -- --
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
报告期内不存在此情况
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内不存在此情况
超募资金的金额、用途及使用进展情况 报告期内不存在此情况
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期内不存在此情况
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期内不存在此情况
截至 2020 年 7 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 1,979.26 万元，《关于使用募集资金置
募集资金投资项目先期投入及置换情况
换预先投入募投项目自筹资金的议案》经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过后实施置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内不存在此情况
报告期内，本次募投项目中的“实验室网络扩建项目”专用账户内的募集资金已按规定用途使用完毕，剩余资金总额为 202.28
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
万元，已转入公司基本账户永久补充流动资金，募集资金专用账户已销户。
尚未使用的募集资金用途及去向 报告期内不存在此情况
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情
报告期内不存在此情况
况
附件 2
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 58,050 25,913
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 25,361 54,129
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 44%
是否已变 项目可行
截至期末 截至期末投资 项目达到预 本年度
更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投 是否达到预 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 累计投入 进度（%）(3) 定可使用状 实现的
(含部分 诺投资总额 总额(1) 入金额 计效益 生重大变
金额(2) ＝(2)/(1) 态日期 效益
变更) 化
承诺投资项目
面向集成电路全产业链的全方位可靠度验证
是 28,639 3,381 3,381 100 2023-12-31 不适用 不适用 否
与失效分析工程技术服务平台建设项目
宇航产品检测实验室扩建项目 否 7,475 7,475 4,461 7,586 101 2023-6-30 859 是 否
高端制造中小企业产品可靠性综合检测平台 否 6,837 6,837 405 6,704 98 2023-6-30 1,028 是 否
新能源汽车产品检测中心扩建项目 是 15,361 11,775 12,084 79 2024-6-30 不适用 不适用 否
第五代移动通信性能检测技术服务平台项目 是 10,000 9,272 9,272 93 2024-6-30 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 15,099 15,099 15,102 100 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 58,050 58,153 25,913 54,129 -- -- -- --
超募资金投向
无
合计 -- 58,050 58,153 25,913 54,129 -- -- -- --
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
报告期内不存在此情况
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内不存在此情况
超募资金的金额、用途及使用进展情况 报告期内不存在此情况
报告期内，经公司第四届董事会第二十四次会议及 2022 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司将“面向集成电路全产业链的全方
位可靠度验证与失效分析工程技术服务平台建设项目” 中尚未使用募集资金及其利息收入全部用于“新能源汽车产品检测中心扩建项
目”和“第五代移动通信性能检测技术服务平台项目”。
原“面向集成电路全产业链的全方位可靠度验证与失效分析工程技术服务平台建设项目”实施地点为苏州工业园区方园街 51 号，变更
募集资金投资项目实施地点变更情况 后募投项目“新能源汽车产品检测中心扩建项目”和“第五代移动通信性能检测技术服务平台项目”的实施地点分别为苏州工业园区
方园街 51 号及广东省深圳市宝安区新安街道留仙二路鸿威科技园内。
为完善新能源试验服务布局、快速响应下游新能源客户需求，公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施
地点的议案》，同意公司增加重庆、广州、沈阳为新能源汽车产品检测中心扩建项目的实施地点，实施主体不变，具体内容详见公司
于 2024 年 3 月 28 日在巨潮资讯网披露的《关于部分募投项目增加实施地点的公告》。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期内不存在此情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 3,473.01 万元，《关于使用募集资金置换预
募集资金投资项目先期投入及置换情况
先投入募投项目自筹资金的议案》经公司第四届董事会第十六次会议审议通过后实施置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内不存在此情况
报告期内，本次募投项目中的“宇航产品检测实验室扩建项目”及”高端制造中小企业产品可靠性综合检测平台项目”专用账户内的
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金已按规定用途使用完毕，剩余资金总额为 171.85 万元，已转入公司基本账户永久补充流动资金，该两项目募集资金专用账户
已销户。
尚未使用的募集资金用途及去向 存放在募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情 经公司第四届董事会第二十四次会议及 2022 年第三次临时股东大会审议通过，公司将“面向集成电路全产业链的全方位可靠度验证与
况 失效分析工程技术服务平台建设项目”中尚未使用募集资金及其利息收入全部用于“新能源汽车产品检测中心扩建项目”和“第五代
移动通信性能检测技术服务平台项目”。调整后投资总额与募集资金承诺投资总额差额为产生的利息收入。
附件 3
单位：万元
变更后的
变更后项目 截至期末投
对应的 本年度实 截至期末实 项目达到预 是否达 项目可行
拟投入募 资进度（%） 本年度实现
变更后的项目 原承诺 际投入金 际累计投入 定可使用状 到预计 性是否发
集资金总额 （3）=（2）/ 的效益
项目 额 金额（2） 态日期 效益 生重大变
（1） （1）
化
面向集成电路全产业链的全
新能源汽车产品检测中心 尚在建
方位可靠度验证与失效分析 15,361 11,775 12,084 79 2024-6-30 不适用 否
扩建项目 设期
工程技术服务平台建设项目
面向集成电路全产业链的全
第五代移动通信性能检测 尚在建
方位可靠度验证与失效分析 10,000 9,272 9,272 93 2024-6-30 不适用 否
技术服务平台项目 设期
工程技术服务平台建设项目
合计 25,361 21,047 21,356 84
基于原募投项目建设进度情况，并结合公司发展战略和经营发展需
要，为抢抓新能源汽车行业、第五代移动通信行业市场机遇，进一
步提高募集资金使用效率，公司将“面向集成电路全产业链的全方
位可靠度验证与失效分析工程技术服务平台建设项目”中尚未使用
募集资金及其利息收入全部用于“新能源汽车产品检测中心扩建项
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
目”和“第五代移动通信性能检测技术服务平台项目”。
受益于集成电路产业的蓬勃发展，公司继续看好“面向集成电路全
产业链的全方位可靠度验证与失效分析工程技术服务平台建设项
目”的发展前景，该项目由公司以自有资金继续投入实施。
本次变更事项已经公司第四届董事会第二十四次会议及 2022 年第
三次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于 2022 年 12 月 7
日在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公
告编号：2022-065）及相关公告。
为完善新能源试验服务布局、快速响应下游新能源客户需求，公司
第五届董事会第三次会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施
地点的议案》，同意公司增加重庆、广州、沈阳为新能源汽车产品
检测中心扩建项目的实施地点，实施主体不变，具体内容详见公司
于 2024 年 3 月 28 日在巨潮资讯网披露的《关于部分募投项目增加
实施地点的公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
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