关于中国旅游集团中免股份有限公司
汇总表的专项说明
目 录
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明(2024)专字第70067812_A03号
中国旅游集团中免股份有限公司
中国旅游集团中免股份有限公司董事会：
我们审计了中国旅游集团中免股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12
月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和
现 金流 量表以 及相 关财务 报表 附注， 并于2024年3月27日出具 了编 号为 安永 华明
（2024）审字第70067812_A01号的标准无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，中国旅游集团中免股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）
。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国旅游集团
中免股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国旅游集团中免股份
有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行
了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中国旅游集团中免股份有限公
司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料
执行额外的审计程序。
为了更好地理解中国旅游集团中免股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中国旅游集团中免股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适
用于其他用途。
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明(2024)专字第70067812_A03号
中国旅游集团中免股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈 岩
中国注册会计师：钱晓云
中国 北京 2024 年 3 月 27 日
附表 2
关于中国旅游集团中免股份有限公司
单位：元
上市公
往来方与 2023 年度往来累计 2023 年度往来
其他关联 资金往来方 司核算 2023 年期初往来 2023 年度偿还累计 2023 年期末往来 往来形 往来性
上市公司 发生金额（不含利 资金的利息
资金往来 名称 的会计 资金余额 发生金额 资金余额 成原因 质
的关系 息） （如有）
科目
控股股 其他反
中国旅游集
东、实际 映占用 经营性
团有限公司 4,826,476,694.27 58,434,619,144.69 72,644,128.05 56,878,584,224.59 6,455,155,742.42 存款
控制人的 实质科 往来
附属企业
附属企业 目
控股股
中国旅游集
东、实际 应收账 应收租 经营性
控股股 团有限公司 164,016.15 5,455,581.33 - 5,332,574.04 287,023.44
控制人的 款 金 往来
东、实际 附属企业
附属企业
控制人及
控股股
其附属企 中国旅游集
东、实际 预付款 预付房 经营性
业 团有限公司 1,608,933.58 25,838,442.28 - 26,061,083.76 1,386,292.10
控制人的 项 租 往来
附属企业
附属企业
控股股
中国旅游集 应收押
东、实际 其他应 经营性
团有限公司 3,199,542.46 6,818,810.84 - 4,798,077.00 5,220,276.30 金、保
控制人的 收款 往来
附属企业 证金
附属企业
上市公司 其他反
上市公司
的子公司 中免投资发 映占用 非经营
的附属企 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 借款
及其附属 展有限公司 实质科 性往来
业
企业 目
中免（三 其他反
上市公司
亚）海棠湾 映占用 非经营
的附属企 20,000,000.00 20,000,000.00 448,875.00 40,448,875.00 - 借款
投资发展有 实质科 性往来
业
限公司 目
其他反
中免（海 上市公司
映占用 非经营
口）投资发 的附属企 1,635,000,000.00 50,000,000.00 72,984,343.75 72,984,343.75 1,685,000,000.00 借款
实质科 性往来
展有限公司 业
目
中免（海 其他反 非经营
上市公司 10,000,000.00 - 42,750.00 10,042,750.00 - 借款
南）投资发 映占用 性往来
的附属企
展有限公司 实质科 非经营
业 350,000,000.00 400,000,000.00 25,430,187.50 25,430,187.50 750,000,000.00 借款
目 性往来
其他反
中免（北 上市公司
映占用 非经营
京）商贸有 的附属企 31,200,000.00 43,800,000.00 1,834,046.72 1,834,046.72 75,000,000.00 借款
实质科 性往来
限公司 业
目
其他反
中免集团宁 上市公司
映占用 非经营
波机场免税 的附属企 - 4,000,000.00 - - 4,000,000.00 借款
实质科 性往来
品有限公司 业
目
其他反
中免义乌免 上市公司
映占用 非经营
税品有限公 的附属企 - 2,000,000.00 70,478.14 70,478.14 2,000,000.00 借款
实质科 性往来
司 业
目
非经营
总计 / / / 7,077,649,186.46 58,992,531,979.14 173,454,809.16 57,065,586,640.50 9,178,049,334.26 /
性往来
上述汇总表信息已于2024年3月27日获董事会批准。
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王轩 于晖 丁丽 （公司盖章）
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)
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