沪士电子股份有限公司
成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
目 录
第一节 重要提示、备查文件和释义 --------------------------------------------------------------------- - 1 -
第二节 公司简介和主要财务指标 ------------------------------------------------------------------------ - 4 -
第三节管理层讨论与分析 ---------------------------------------------------------------------------------- - 7 -
第四节 公司治理 -------------------------------------------------------------------------------------------- - 36 -
第五节 环境和社会责任 ----------------------------------------------------------------------------------- - 59 -
第六节 重要事项 -------------------------------------------------------------------------------------------- - 71 -
第七节 股份变动及股东情况 ----------------------------------------------------------------------------- - 75 -
第八节 财务报告 -------------------------------------------------------------------------------------------- - 81 -
成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
第一节 重要提示、备查文件和释义
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告的内容真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司所有董事均已出席审议本报告的董事会会议。公司负责人吴礼淦先生、主管会计工
作负责人朱碧霞女士及会计机构负责人李可欣女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、
准确、完整。
考虑到公司经营和现金情况良好，为积极贯彻落实“质量回报双提升”专项行动，更好
地回报股东，公司董事会审议通过如下利润分配预案：以公司目前总股本 1,911,999,270 股
为基数，以截至 2023 年 12 月 31 日母公司的累积未分配利润向全体股东每 10 股派发现金 5
元(含税)，本次共拟分配现金 955,999,635 元。在分配方案实施前，如果公司总股本由于股份
回购、股权激励行权等原因而发生变化的，则以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为
基数进行分配，并按照“分派比例不变，调整分派总额”的原则进行相应调整。上述利润分配
的预案符合《公司章程》规定的利润分配政策，并已提交公司 2023 年度股东大会审议。
本年度报告如涉及未来计划等前瞻性陈述，是公司根据当前的战略规划、经营情况、市
场状况做出的预判，并不代表公司对未来年度的盈利预测及对投资者的实质承诺，能否实现
取决于市场状况变化等多种因素，存在较大的不确定性，投资者及相关人士均应当对此保持
足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司董事会提请投资者及相关人士特别关注公司可能面临行业与市场竞争风险、汇率风
险、原物料供应及价格波动风险、产品质量控制风险、环保风险、贸易争端风险和海外工厂
建设运营风险的影响，详细内容参见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“九、公司可
能面临的主要风险及应对措施”。
公司董事会提请广大投资者及相关人士注意阅读本报告，并注意投资风险。
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备查文件
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释 义
释义项 释义内容
公司、本公司、沪电股份 指 沪士电子股份有限公司，包含子公司
吴礼淦家族成员目前包括吴礼淦、陈梅芳夫妇及其子吴传彬、吴传林，
吴礼淦家族 指
女吴晓杉，媳邓文澜、朱雨洁，婿胡诏棠共 8 人
碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司
碧景控股 指
(BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO., LTD.)
合拍友联有限公司
合拍友联 指
(HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED)
沪利微电 指 本公司之全资子公司昆山沪利微电有限公司
沪士国际 指 本公司之全资子公司沪士国际有限公司
本公司之控股子公司沪士电子（泰国）有限公司（WUS PRINTED
沪士泰国 指
CIRCUIT (THAILAND) CO., LTD.）
本公司之二级全资子公司 WUS INTERNATIONAL INVESTMENT
沪士新加坡 指
SINGAPORE PTE.LTD.
黄石供应链 指 本公司之二级全资子公司黄石沪士供应链管理有限公司
本公司之控股子公司胜伟策电子（江苏）有限公司，自 2023 年 5 月 1 日
胜伟策 指
起纳入合并报表范围。
昆山厂、青淞厂 指 本公司位于昆山市玉山镇东龙路 1 号的厂区
黄石沪士、黄石厂 指 本公司之全资子公司黄石沪士电子有限公司
黄石一厂 指 黄石厂以企业通讯市场板为主的生产线
黄石二厂 指 黄石厂以汽车板为主的生产线
Schweizer 指 Schweizer Electronic AG.
PCB 指 印制电路板
Prismark 指 市场研究机构 PRISMARK PARTNERS LLC
企业通讯市场板 指 应用于企业通讯领域的 PCB 产品
汽车板 指 应用于汽车电子领域的 PCB 产品
办公及工业设备板 指 应用于办公及工业控制领域的 PCB 产品
消费电子板及其他 指 应用于消费电子及其他领域的 PCB 产品
货币单位 指 本报告如无特别说明货币单位为人民币元
本报告除特别说明外，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，
尾差 指
均为四舍五入原因造成。
本报告“第八节 财务报告”中出现的加括号的金额，如（423）通常表示
财务报告中加括号的金额 指
该项目为减项或该项目为负数。
报告期 指 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 沪电股份 股票代码 002463
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 沪士电子股份有限公司
公司的中文简称 沪电股份
公司的外文名称 WUS PRINTED CIRCUIT (KUNSHAN) CO., LTD.
公司的外文名称缩写 WUS
公司的法定代表人 吴礼淦
注册地址 江苏省昆山市玉山镇东龙路 1 号
注册地址的邮政编码 215300
公司注册地址历史变更情况
更为江苏省昆山市玉山镇东龙路 1 号
办公地址 江苏省昆山市玉山镇东龙路 1 号
办公地址的邮政编码 215300
公司网址 http://www.wustec.com
电子信箱 Yuanjun_Qian@wustec.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李明贵 钱元君
联系地址 江苏省昆山市玉山镇东龙路 1 号 江苏省昆山市玉山镇东龙路 1 号
电话 0512-57356148 0512-57356136
传真 0512-57356030 0512-57356030
电子信箱 Mike@wustec.com Yuanjun_Qian@wustec.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 江苏省昆山市玉山镇东龙路 1 号公司证券部
四、注册变更情况
统一社会信用代码 913200006082793884
公司上市以来主营业务的变化情况 无变更
历次控股股东的变更情况 无变更
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五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室
签字会计师姓名 管坤、陈丽英
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
营业收入（元） 8,938,309,250 8,336,030,158 7.23% 7,418,710,047
归属于上市公司股东的净利润（元） 1,512,538,227 1,361,574,992 11.09% 1,063,500,828
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 2,243,311,100 1,565,768,541 43.27% 1,410,432,087
基本每股收益（元/股） 0.7944 0.7179 10.66% 0.5636
稀释每股收益（元/股） 0.7927 0.7179 10.42% 0.5636
加权平均净资产收益率 16.84% 17.70% 减少 0.86 个百分点 15.85%
总资产（元） 16,035,480,626 12,501,322,508 28.27% 11,648,660,084
归属于上市公司股东的净资产（元） 9,784,707,633 8,266,898,543 18.36% 7,234,330,170
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续
经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,911,999,270
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.7911
七、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 ?不适用
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八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1,867,912,147 1,895,561,315 2,318,983,449 2,855,852,339
归属于上市公司股东的净利润 200,292,766 292,313,143 460,476,355 559,455,963
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金流量净额 631,276,162 449,459,083 639,673,573 522,902,282
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提 主要系：固定资产处置损
-17,321,690 -6,064,723 -6,407,901
资产减值准备的冲销部分） 失。
计入当期损益的政府补助（与公司 主要系：因整体搬迁产生
正常经营业务密切相关，符合国家 的昆山厂建设工程递延收
政策规定、按照一定标准定额或定 益摊销及收到的其他政府
量持续享受的政府补助除外） 补助。
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
主要系：交易性金融资产
资产、交易性金融负债产生的公允
-2,160,435 41,804,072 26,281,326 公允价值变动损益及处置
价值变动损益，以及处置交易性金
时的投资损失。
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有 主要系：收购子公司胜伟
被投资单位可辨认净资产公允价值 策所产生的收益。
产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入
-59,569 693,317 6,029,471
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益 主要系：联营企业处置其
项目 子公司所产生的收益。
减：所得税影响额 10,808,188 17,452,056 17,493,670
少数股东权益影响额(税后) -912,596 - -
合计 104,157,263 96,910,228 106,937,572 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
本公司属于电子元器件行业中的印制电路板制造业。印制电路板（Printed Circuit Board，简称“PCB”）是组
装电子零件用的基板，是在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板。PCB的主要功能是使各
种电子零组件形成预定电路的连接，起中继传输作用，是电子产品的关键电子互连件，有“电子产品之母”之
称。PCB不仅为电子元器件提供电气连接，也承载着电子设备数字及模拟信号传输、电源供给和射频微波信号
发射与接收等业务功能，绝大多数电子设备及产品均需配备。
PCB行业属于电子信息产品制造的基础产业，受宏观经济周期性波动影响较大。目前全球印制电路板制造
企业主要分布在中国大陆、中国台湾地区、日本、韩国、美国、欧洲和东南亚等区域。我国是PCB产业全球生
产规模最大的生产基地，国内印制电路板行业受国际政治经济环境变化的影响亦日趋明显。
不确定性加剧的背景下，全球经济整体低迷。据Prismark估测，2023年全球PCB产值约为695.17亿美元，同比
下降约14.96%，而PCB产出面积同比仅下降约4.7%，与产出面积相比，PCB产值的急剧下降凸显了严重的价格
侵蚀。
从中长期来看，对人工智能、高速网络和汽车系统的强劲需求将继续支持高端HDI、高速高层和封装基板
细分市场的增长，并为PCB行业带来新一轮成长周期，未来全球PCB行业仍将呈现增长的趋势。Prismark预测
持行业的主导制造中心地位，但由于中国PCB行业的产品结构和一些生产转移，Prismark预测2023-2028年中国
PCB产值复合增长率约为4.1%，略低于全球，预计到2028年中国PCB产值将达到约461.80亿美元。
产值单位：百万美元
地区 年均复合
产值 增长率 产值 增长率 产值 增长率 产值 增长率
美洲 3,369 -4.8% 3,206 3.1% 3,304 3.5% 3,855 3.8%
欧洲 1,885 -8.3% 1,728 1.5% 1,754 2.9% 2,002 3.0%
日本 7,280 -16.5% 6,078 3.9% 6,316 4.9% 7,904 5.4%
中国 43,553 -13.2% 37,794 4.1% 39,341 3.7% 46,180 4.1%
亚洲 25,654 -19.3% 20,710 7.5% 22,256 7.6% 30,472 8.0%
总计 81,741 -14.96% 69,517 4.97% 72,971 5.06% 90,413 5.4%
注：本表中亚洲指除中国、日本外的其他亚洲国家 数据来源：Prismark，2023Q4研究报告
从产品结构上看，全球PCB产业均在向高精度、高密度和高可靠性方向靠拢，不断提高性能、提高生产效
率，向专业化、规模化和绿色生产方向发展，以调整产业结构，并适应下游通信、服务器和数据存储、新能源
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和智能驾驶、消费电子等市场的发展。
多层板
产值复合
增长率 4-6 层 8-16 层
上
美洲 2.7% 3.1% 4.8% 4.8% 38.5% 3.4% 2.2% 3.8%
欧洲 1.8% 2.5% 3.1% 3.9% 57.7% 3.0% 1.6% 3.0%
日本 2.3% 2.7% 3.7% 5.3% 7.6% 3.8% 2.2% 5.4%
中国 2.5% 4.6% 8.6% 6.4% 6.9% 4.4% 1.8% 4.1%
亚洲 9.2% 9.9% 12.1% 6.2% 9.7% 4.7% 9.0% 8.0%
总计 3.4% 5.5% 7.8% 6.2% 8.8% 4.4% 3.1% 5.4%
注：本表中亚洲指除中国、日本外的其他亚洲国家 数据来源：Prismark，2023Q4研究报告
产值单位：百万美元
应用领域 2022 2023 预估 2022-2027 复合增长率
计算机：PC 12,745 9,440 -4.1%
服务器/数据存储 9,894 8,178 6.5%
其他计算机 4,106 3,732 0.8%
手机 15,968 12,978 1.2%
有线基础设施 6,665 5,947 2.6%
无线基础设施 3,585 3,203 3.3%
其他消费电子 11,085 8,961 1.4%
汽车 9,468 9,137.3 4.8%
工业 3,317 3,030 2.4%
医疗 1,553 1,485 2.3%
军事/航空航天 3,356 3,424 4.1%
合计 81,741 69,517 2.0%
数据来源：Prismark研究报告
二、报告期内公司从事的主要业务
公司自1992年成立以来，秉持“成长、长青、共利”的经营理念，始终专注执行既定的“聚焦PCB主业、
精益求精”的运营战略，经过多年的发展和长期积累，公司已经在技术、质量、成本、品牌、规模等方面形成
相对竞争优势，居行业领先地位，是PCB行业内的重要品牌之一。公司连续多年入选中国电子电路行业协会
（CPCA）、行业研究机构Prismark、N.T.Information等行业协会及研究机构发布的PCB百强企业。
公司主要业务以及生产、采购、销售等主要经营模式近年来未发生重大变化，一直专注于印制电路板的生
产、销售及相关售后服务。公司PCB产品以通信通讯设备、数据中心基础设施、汽车电子为核心应用领域，辅
以工业设备、半导体芯片测试等应用领域。
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三、核心竞争力分析
公司秉持“成长、长青、共利”的经营理念，积极追求企业发展与履行社会责任的有机统一，实施战略
环境安全管理,在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗，围绕能源耗用、碳排放、水环境、废弃物、
资源再利用等环境核心主题持续推动改善，把建设资源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内
容，在节能降耗的同时不断改善周边社区生活环境，公司在产基地均获评“绿色工厂”。
公司保持和各方的密切沟通，及时聆听员工、客户、供应商、政府等利益相关方的需求和诉求以及他们对
公司发展的建议，与众多利益相关方协同资源，并不断识别出企业社会责任的关键领域与改进内容，在激烈的
市场竞争中保持竞争力，进而实现可持续发展，以期持续为经济、环境和社会的长久健康和谐发展做出更大的
贡献。
公司涉足PCB行业多年，经过多年的市场拓展和品牌经营，已成为PCB行业内的重要品牌之一，在行业内
享有盛誉。公司坚持实施差异化产品竞争战略，即依靠技术、管理和服务的比较竞争优势，依托平衡的产品布
局以及深耕多年的中高阶产品与量产技术，重点生产技术含量高、应用领域相对高端的差异化产品。
公司在多年的发展历程中，一贯注重工艺改进与技术创新，取得了多项国内外先进或领先水平的核心技术，
使公司产品与同类产品相比具有技术领先、品质高等特点。公司立足于既有的企业通讯市场板、汽车板等主导
产品的技术领先优势，及时把握通信、汽车等领域高端产品需求，持续保持自身研发水平的领先性和研究方向
的前瞻性。
公司十分注重与客户的长期战略合作关系，积极配合客户进行项目研发或产品设计，努力成为其供应链中
重要一环，从而提升客户忠诚度。此外，公司还致力于在不同地区和不同产品领域持续开发新客户，实现客户
资源的适度多样化。通过以上举措，公司与国内外主要客户在PCB主要产品领域建立了稳固的业务联系，多次
获得上述客户“最佳质量表现奖”、“最佳合作供应商”、 “金牌供应商”等奖项。
PCB生产企业的管理效率直接关系到其盈利水平和竞争能力。公司组建了国际化的经营管理团队，主要成
员均长期从事PCB行业，经验丰富、稳健审慎、具备良好的专业素养，对PCB行业有着深刻认知。此外，公司
还基于战略需求持续完善员工培养体系，加速人才梯队建设，不断强化员工技能，让员工与企业共同成长。
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公司在管理体系上持续深化重点领域和关键环节的改革，并加大对关键限制要素的创新与突破，加大对生
产效率提升，自动化和智能化生产以及新技术新应用导入方面的投入，以保证生产、采购及销售流程的最佳化
管理。与行业内其他企业相比，公司在成本控制方面具备一定优势，以生产技术、生产工艺创新及管理水平提
升带动成本降低的良性循环改善，将改善成果转化为新的管控标准；凭借信息化管理手段，为执行各项管控标
准提供长效而及时的监控，进而有效巩固改善成果。
是否能够按期向客户交货，是电路板制造商实力的重要表现。客户订单包括样品订单、快件小批量订单、
加急大批量订单、标准交期订单等多种不同订单。公司在满足客户交货要求方面，具有高度的灵活性和应变能
力，建立了独立的快件生产线，以简化生产周期，并设置了独立应对紧急订单的生产指挥系统，能够及时响应
客户需求。
四、主营业务分析
PCB行业充满压力和挑战，遭受需求疲软、库存过剩、供过于求和价格激烈竞争的困扰，行业的竞争愈演愈烈。
我国作为世界第一PCB大国，首当其冲的承受了主要的压力，部分国家市场也加大了对我国产品进入障碍，譬
如印度开始对原产于或进口自中国的PCB征收反倾销税，国际间自由贸易互利互惠的基石又被敲缺一个角，并
可能会对全球PCB市场的供应链产生进一步的影响。
公司积极应对外部环境带来的挑战，坚持以技术创新和产品升级为内核，专注执行既定的“聚焦PCB主业、
精益求精”的运营战略，脚踏实地，埋头苦干，做好做精自己份内事，努力保持和相关各方的密切沟通，密切
关注客户需求及市场发展变化。
络和智能汽车系统等对高端HDI、高速高层PCB的结构性需求，深度整合昆山和黄石生产基地的生产和管理资
源，对瓶颈及关键制程进行更新升级和针对性扩充，通过更加动态的供应链、更加灵活的制造流程、更加精良
的制程能力来满足最新的技术创新对PCB发展趋势的要求；采用更加灵活的市场策略，应对价格竞争、产品升
级和新兴市场需求，甄别并抓牢目标产品市场涌现的新业务机会，进一步巩固强化公司在核心产品市场的战略
优势，筑牢并拓展“根据地”业务，并提高产品附加值。
同时由于海外客户更加关注并加强地缘供应链风险分散战略的实施，多区域分散风险运营能力或将逐步成
为行业未来成长的关键。据公开信息统计，超过四分之一的前100名PCB供应商将在2025年之前在越南，泰国
或马来西亚建立生产基地，公司也加速泰国生产基地的建设，力争尽早实现规模量产。
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此外，出于对混合动力、纯电动汽车驱动系统等方面PCB技术面临的问题、发展趋势以及嵌入式功率芯片
封装集成技术（下称“p2Pack”）技术前景的判断，2023年5月公司完成控股收购胜伟策，公司采取了一系列
整合和改善措施，并取得一定成效。2023年5月至12月期间胜伟策累计亏损约1.05亿元（不包含以购买日可辨
认净资产公允价值为基础的相关调整），同比减亏幅度约16.17%。2023年Q4胜伟策应用于48V轻混系统的
p2Pack产品实现量产。
同比增长约8.09%；同时随着PCB业务产品结构的进一步优化，2023年PCB业务毛利率提升至约32.46%，同比
增加约0.74个百分点。2023年公司实现归属于上市公司股东的净利润约15.13亿元，同比增长约11.09%。
“钻石奖”、“质量卓越奖” 等奖项。公司还荣获“第二十二届CPCA百强企业”、“2023年昆山高新区十大
制造业纳税企业” 、“2023年昆山高新区“十佳产业集群龙头企业” 、“2023年昆山市研发投入突出贡献企
业”、“2023年昆山市工业产出突出贡献企业”、“2023年昆山市进出口突出贡献企业” 、“2023年昆山市
工业投资突出贡献企业”、“2023年昆山市税收突出贡献企业”、“2023年昆山市重点实验室”、“2023年苏
州市智能工厂”、“2023年江苏省内层智能制造示范车间”、“黄石开发区•铁山区2023年度纳税突出贡献企
业”等奖项。
（1）企业通讯市场板业务
工智能训练和推理需求持续扩大，对AI服务器和高速网络系统的旺盛需求推动对大尺寸、高速高多层PCB的需
求, 其高负载工作环境也对PCB的规格、品质提出了更高的要求。2023年高速高层数PCB(18层以上)是表现最好
的PCB领域，其结构性需求抵消了传统数据中心领域支出增速下滑、以及客户持续缩减先前因避免缺料等风险
普遍建立的过高库存，美元利率高企造成新增订单疲软等对公司企业通讯市场板业务的影响。2023年公司企业
通讯市场板实现营业收入约58.7亿元，同比增长约6.82%；公司企业通讯市场板毛利率约为34.51%，同比增加
约0.18个百分点。其中AI服务器和HPC相关PCB产品占公司企业通讯市场板营业收入的比重从2022年的约7.89%
增长至约21.13%。
技术从出现到稳定，再到商业化普及，原生应用大量出现，都需要时间。现阶段AI应用中“杀手级”场景
尚未普遍落地，但从中长期来看随着AI的应用场景逐渐落地，图像、语音、机器视觉和游戏等领域的数据将呈
现爆发式增长，新兴人工智能应用的巨大计算和存储需求或将成为未来五年电子市场中主要的增长动力，并为
能够提供高性能PCB解决方案的企业带来可期的市场机遇。
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传统数据中心领域，尽管由于部分大型云服务提供商正在进行的库存消化周期，以及他们将投资重点转向
人工智能基础设施建设，传统云端服务器市场增长减速，但整个供应链的库存水平也已逐渐下降到较合理水准，
全球范围内大型云服务和互联网厂商对基础设施的投资也不会停滞，相关需求有望探底回升。此外，目前数据
中心交换机市场的支出主要用于连接通用服务器的前端网络，但由于大型人工智能应用需要处理的参数快速增
长，往往要求部署数千甚至数十万个加速节点，在大型集群中连接这些加速节点需要一个数据中心规模的架构，
即人工智能后端网络，它不同于主要用于连接通用服务器的传统前端网络。独立市场分析和研究公司 Dell'Oro
发布的《 AI Networks for AI Workloads Report》预计部署在人工智能后端网络中的交换机支出将使数据中心交
换机市场扩大50%。
公司将持续加大在技术和创新方面的投资，通过深度参与客户产品的预研和开发，准确把握未来的产品与
技术方向，进行新技术新工艺的研发，储备关键核心技术，以技术、质量和服务为客户提供更高的价值。2024
年初公司决议投资约5.1亿元人民币，实施面向算力网络的高密高速互连印制电路板生产线技改项目（下称
“技改项目”）。技改项目实施后将提高公司面向算力网络相关产品的HDI阶数、层数，提升相关产品的品质
稳定性及可靠性，提升生产线数字化、智能化水平。
（2）汽车板业务
件生产供应的逐渐正常化，全球汽车行业也迎来快速回暖。行业统计数据显示2023年全球汽车销量达到8,918
万辆，同比增长约11%；2023年我国汽车销量达3,009.4万辆，同比增长约12%，创历史新高，其中新能源汽车
销量达949.5万辆，同比增长约37.9%，市场占有率达31.6%。我国新能源汽车产销量占全球比重超过60%。
在此背景下，2023年公司汽车板整体实现营业收入约21.58亿元，同比增长约13.74%，公司汽车板毛利率约
为25.65%，同比增加约1.6个百分点。其中公司毫米波雷达、采用HDI的自动驾驶辅助以及智能座舱域控制器、
埋陶瓷、厚铜、 p2Pack等新兴汽车板产品市场持续成长，占公司汽车板营业收入的比重从2022年的约21.45%增
长至约25.96%。胜伟策汽车板业务的亏损影响公司2023年汽车板毛利率约2.21个百分点。
受新能源和智能化等浪潮冲击，随着新能源车渗透率快速提升，燃油车庞大的传统产能与逐步萎缩的市场
矛盾加剧，旧有汽车企业竞争格局开始松动，而新的格局尚未形成，规模决定成本和企业生存状态，多数厂商
也将优先保份额，汽车价格战愈演愈烈，降价潮几乎贯穿了整个2023年。在连续多年高基数背景下，新能源汽
车增长速度或将下降，但其渗透率仍将不断提升，并面临激烈竞争，直到新的格局形成。2024年伊始，新能源
汽车价格战再度打响，传统车企和造车新势力纷纷加入，官宣降价或推出限时优惠。
从中长期看，消费者希望降低用车成本的强烈期望助推了全球电动汽车渗透率的上涨；消费者对智能技术
的偏好则促使全球汽车行业参与者推出提升出行体验的服务，因此汽车行业电气化、智能化和网联化等多种颠
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
覆性趋势变化的步伐不会停滞，其技术升级迭代和渗透率提升将为多层、高阶HDI、高频高速、耐高压、耐高
温、高集成等方向的汽车板细分市场提供强劲的长期增长机会。而汽车用PCB一定程度上呈现新兴高端细分市
场供给不足，中低端供给过剩的特征，面对更加多元、复杂且持续变化的汽车行业，中低端汽车用PCB价格竞
争预期将更加激烈，对汽车板厂商的硬实力和软实力都提出了更大的考验和挑战。
公司依托深耕多年的通讯设备、汽车电子领域底层技术积累和创新能力以及在客户端长期累积的安全、稳
定、可靠的产品质量信誉，与客户在新能源车三电系统，自动驾驶辅助，智能座舱，车联网等方面深度合作，
加快新技术的研发投入，开展关键技术的研发，深度参与客户前期设计及验证，紧跟汽车行业的发展趋势，提
升技术能力和适用性，增强与客户在技术上的准确支持以及在业务上的长期合作，逐步调整优化产品和产能结
构；同时加大对生产效率提升，自动化和智能化生产以及新技术新应用导入方面的投入，持续改善生产效率和
品质，并降低成本。其中沪利微电有针对性地加速投资，有效扩充汽车高阶HDI产能；黄石二厂在进一步优化
制程能力的基础上，加速推动对新产品、新客户的认证和导入。
（3）经营展望
PCB行业经历从强劲增长到疲弱增长直至收缩的循环是正常的，在经历了一年的全行业下滑之后，虽然
性需求提振，预计PCB行业在2024年将实现正增长，但供过于求仍然是大多数细分市场的一个问题，价格竞争
的压力依然普遍存在。从细分市场看，对AI服务器、高速网络和汽车系统的强劲需求将继续支持高端HDI、大
尺寸、高速高多层PCB的增长。
公司是为数不多在企业通讯和汽车电子领域深耕多年的PCB企业，公司的战略布局、产品创新以及对高端
PCB市场几十年如一日的坚守、攻于一事的专注，为把握细分市场增长趋势奠定坚实基础。公司经营团队会好
好把握来之不易的优势，坚持做好自己的事情，把握行业发展趋势，保持战略定力，大力开展相关业务。
资源进行针对性投资和优化，持续推动产品结构和产能结构升级迭代，构建多维一体的产品体系，动态适配公
司不同梯次生产基地的制程能力，增强公司韧性和竞争力，提升公司整体抗风险能力，维持公司市场领先地位，
并打牢公司中长期稳健成长的根基。
积量产经验，争取尽早为公司产生效益，以更加灵活地应对宏观环境波动、产业政策调整以及国际贸易格局等
各种不确定的、潜在的不利因素对公司的影响。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
优化市场布局，大力开拓48V轻混系统的p2Pack产品市场，充分利用胜伟策现有产能，最大幅度的缩减胜伟策
的亏损额；另一方面通过和产业链合作伙伴的深度合作，持续推进应用于800V高压架构的产品技术优化和转
移，推动采用p2Pack技术的产品在纯电动汽车驱动系统等方面的商业化应用。
（1）营业收入构成
单位：元
同比
营业收入项目
占营业 占营业 增减
金额 金额
收入比重 收入比重
印制电路板 8,571,873,507 95.90% 7,930,533,226 95.14% 8.09%
房屋销售收入 6,701,418 0.07% 25,583,310 0.31% -73.81%
物业费收入 1,237,018 0.01% 938,504 0.01% 31.81%
其他业务收入
（销售废品、废料、房屋出租等）
营业收入合计 8,938,309,250 100.00% 8,336,030,158 100.00% 7.23%
受房地产市场整体形势影响，黄石供应链在 2023 年仅实现 15 套住宅销售，在 2022 年实现 42 套住宅销售，
故而房屋销售收入同比大幅下降。
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入 营业成本 毛利率 比上年 比上年 比上年同期
同期增减 同期增减 增减
分行业
PCB 8,571,873,507 5,789,386,083 32.46% 8.09% 6.91% 增加 0.74 个百分点
按 PCB 应用领域
企业通讯市场板 5,870,210,306 3,844,348,616 34.51% 6.82% 6.52% 增加 0.18 个百分点
汽车板 2,158,009,048 1,604,495,189 25.65% 13.74% 11.34% 增加 1.60 个百分点
办公及工业设备板 523,237,499 325,456,261 37.80% 2.65% -5.33% 增加 5.25 个百分点
消费电子板及其他 20,416,654 15,086,017 26.11% -27.57% -29.39% 增加 1.90 个百分点
按 PCB 销售区域
内销 1,354,351,763 1,087,174,550 19.73% -17.22% -11.75% 减少 4.97 个百分点
外销 7,217,521,744 4,702,211,533 34.85% 14.67% 12.41% 增加 1.31 个百分点
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
（3）公司实物销售情况
行业分类 项目 2023 年（单位：元） 2022 年（单位：元） 同比增减
销售量 8,571,873,507 7,930,533,226 8.09%
印制电路板 生产量 8,381,276,264 7,774,848,808 7.80%
库存量 946,899,877 1,164,179,999 -18.66%
注：上表中销售量、生产量按照售价计量，库存量按照成本与可变现净值孰低计量。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电子元器件 印制电路板 5,789,386,083 94.10% 5,415,166,806 93.18% 6.91%
房地产 房屋销售 6,441,837 0.10% 20,641,916 0.36% -68.79%
房地产 物业服务 1,031,370 0.02% 797,005 0.01% 29.41%
销售废品、废
其他业务 355,344,092 5.78% 375,001,455 6.45% -5.24%
料、房屋出租等
营业成本合计 6,152,203,382 100.00% 5,811,607,182 100.00% 5.86%
产品分类
单位：元
产品分类 项目 占 PCB 业务 占 PCB 业务 同比增减
金额 金额
成本比重 成本比重
原物料 3,565,994,595 61.60% 3,183,189,399 58.78% 12.03%
印制电路板 直接人工 801,271,515 13.84% 725,216,660 13.39% 10.49%
制造费用 1,422,119,973 24.56% 1,506,760,747 27.82% -5.62%
印制电路板成本合计 5,789,386,083 100.00% 5,415,166,806 100.00% 6.91%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
报告期，公司以自有资金人民币3,345万元的对价受让关联方Schweizer Electronic AG持有的胜伟策57.1795%
股权，同时为保障胜伟策持续经营能力，公司又以自有资金向胜伟策增资2,921.6023万欧元，将胜伟策的注册
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
资本从5,850万欧元增加到8,771.6023万欧元，至此公司直接持有胜伟策80%的股权，间接持有胜伟策约3.9480%
的股权，自2023年5月1日起纳入公司合并报表范围。胜伟策的经营情况参见本报告“第三节 管理层讨论与分
析“之“七、主要控股参股公司分析”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 4,278,314,087
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 47.87%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
合计 -- 4,278,314,087 47.87%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 2,159,911,592
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 48.73%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
合计 -- 2,159,911,592 48.73%
属于同一实际控制人控制的客户、供应商已合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。公司与
前五名供应商、客户之间不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股
东、实际控制人和其他关联方没有在前述供应商、客户中直接或间接拥有权益。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
单位：元
费用项目 2023 年度 2022 年度 同比增减情况
销售费用 279,622,728 272,743,768 2.52%
管理费用 195,790,242 162,583,374 20.42%
财务费用 -68,108,283 -136,321,808 50.04%
研发费用 538,936,744 468,490,648 15.04%
财务费用同比大幅变动的主要原因是：公司PCB业务以外销为主，为规避和防范汇率风险，公司保有相应
的美元借款，以平衡外币收支和资产负债结构，报告期由于人民币存款利率下行，而美元汇率和利率双升，公
司财务收入净额同比相应减少。
项目 2023 年度 2022 年度
良品率（%） 92.88% 92.74%
公司持续进行自动化和智能化管理的投资和研发，并对相关关键制程进行更新升级，以智能化的数据分析
能力持续推动制程良性循环改善，减少品质异常，在公司产品结构持续优化，高阶产品、新兴应用领域产品营
收比例提升的情况下，整体良品率依然保持稳定。
国内外终端客户展开多领域深度合作，直接或间接参与多个新产品、新工艺、新项目的研发，成功开发多款新
产品并导入量产。
预计对公司
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标
未来发展的影响
高速 Low loss 国产替代材 材料自主可控，提升 对应不同等级材料均有国产替 提升材料自主选择
料开发 市场竞争力 代材料 权
进行中
提升技术能力 关键技术节点能力突破
芯片测试印制电路板研发 次
强化公司企业通讯
重算力加速模块及 市场及 AI 加速核
深度参与行业客户对产品技术
高速 HDI 长期可靠性研究 102.4T Switch/Router 进行中 心产品市场的竞争
的预研，储备关键核心技术
产品可靠性技术预研 优势，提高客户黏
着度
现有能力提升 3-5%的性能，满
No Etch 氧化技术能力开发 进行中
足下一代产品测试需求
高速信号大小孔工艺技术能 匹配高速连接技术要求，满足
力开发 长可靠性需求实现批量产品化
Backdrill Stub 7milmax 及 进行中、
提升高速产品市场竞 满足高速 PCB Stub 要求及检测 提升该领域技术梯
Stub 残留检测技术能力开 小量验证
争力 需求，实现批量产品化 次
发
N+M 不对称结构 PCB 技术 优化产品结构，提升技术加工
能力开发 能力
高速埋容材料 PCB 技术能 多结构多类型材料实现批量产
进行中
力开发 品化
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
Class 8 等级材料混压技术 提升高速产品市场竞 混压技术方案标准化，产品批 提升该领域技术梯
进行中
开发 争力 量化 次
提高背钻 Stub 的精
背钻 Stub 6mil max 的研究 满足高速 PCB Stub 要求实现批 提升该领域技术梯
度，提升产品的信号
开发 量产品化 次
完整性
评估基于 224Gpbs 速 布局下一代产品，
基于 224Gbps 高速材料的 实现 1-2 种材料可用 224Gbps
率下的材料信号完整 提升该领域技术梯
研发 速率的产品加工
性、可靠性及加工性 次
提供基于芯片供电所
为客户提供可选择
印制线路板通流供电技术的 需的 PCB 技术与工 满足供电技术方案需求，实现
的技术方案，提升
开发 艺，为新供电技术作 技术产品化
产品的技术优势
准备
国产替代技术方案， 进行中 材料选择多样化，
实现 1-2 种可替代材料，满足
国产 Class8 等级材料开发 提升高速产品市场竞 提升该领域技术梯
争力 次
布局下一代产品，
≥6 阶 NPO/CPO 产品可靠 NPO/CPO 架构产品可 满足新架构可靠性要求，实现
提升该领域技术梯
性研究 靠性技术预研 产品化加工技术方案
次
试印制电路板研发 完成产品认证 品化 次
提升 SLT 产品技术能
≥5 阶芯片系统级测试线路 实现高阶 HDI SLT 产品的批量 提升该领域技术梯
力，满足产品技术需
板研发 产品化 次
求
车载 5 阶 HDI 板的研发
车载高速 HDI 板的研发
车载高速 PCB 用低粗糙度
铜箔及表面处理技术的研发
图形电镀选择性填孔技术的
研发 已完成
电镀用离子膜技术的研发
Semi-flex Decap2.1 技术的 提升已有技术和产品 提升该领域技术梯
研发 能力；导入新技术和 提升公司产品附加价值，提升 次，提升企业在细
车载毫米波雷达天线板空腔 产品类型 相关领域技术优势 分领域的竞争力
波导结构的研发
车载 4D 毫米波雷达天线技
术的研发
PCB 通孔脉冲填孔技术的
进行中
研发
电动汽车电机驱动电路板埋
嵌功率半导体技术的研发
埋嵌高压芯片线路板替代材
完成国内材料认证 确保国内具备替代材料 确保供应链稳定
料的研发
实现 SIP 产品技术突破
力的研发 认证 升竞争力
实现 70umlaser 孔的量产能力
研发 认证 进行中 次
车载域控制器 0.35mm pitch 完成 0.35mm pitch 实现 0.35mm pitch BGA 的量产 提升该领域技术梯
BGA 能力的研发 BGA 技术认证 能力 次
提升该领域技术梯
埋嵌陶瓷和 HDI 技术结合 完成激光雷达产品的 实现多技术融合在激光雷达产
次，开发新的产品
的激光雷达线路板的研发 技术认证 品的突破
应用
提升该领域技术梯
双脊波导腔体結合二阶 完成二阶 HDI 技术雷 实现多技术融合在毫米波雷达
次，开发新的产品
HDI 技术雷达线路板的研发 达线路板技术认证 产品的突破
应用
双芯片级联多材料混压高对 完成高对准度之 4D 雷 进行中 实现混压高对准度之 4D 雷达线 提升该领域技术梯
准度之 4D 雷达线路板研发 达线路板技术认证 路板导入 次
高阶 HDI 镭射孔环≤2mil 提升 2mil 以下孔环对 提升该领域技术梯
突破 2mil 孔环能力的限制
对准度能力的研发 准度能力 次
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
HDC 高密度埋嵌线路技术 提升该领域技术梯
完成 HDC 技术认证 实现埋嵌线路技术的导入
的研发 次
在数据通讯、高速网络设备、数据中心等领域，研发项目主要涉及Class 8及以上材料的运用及开发、No
Etch氧化技术&背钻Stub 6/7mil max的高速信号完整性技术研发、PCB供电技术方案研发等。在产品开发部分，
通用服务器BHS平台产品已落地开始产品化，同时开始预研下一代OKS平台产品；加速计算产品部分，
XPU等芯片架构的新平台部分目前在规划布局中；网络交换部分，基于112Gbps速率51.2T的盒式800G交换机已
批量交付，224Gbps速率的产品(102.4T交换容量1.6T交换机)开始进行预研，NPO/CPO架构的交换/路由目前正
配合客户在研发中；半导体芯片测试用产品中的高复杂PCB已批量交付并同步规划多阶HDI产品。
在汽车电子领域，市场应用端对高等级和高信赖性PCB的要求增加，主要体现在能够提供多功能整合运算
的集成PCB结构以及耐热性更好的PCB，例如domain controller，多功能box等产品。同时由于大量数据运算的
需求，PCB相关的信号损失要求更严格，公司投入大量的资源进行材料研究以及信号完整性测试与分析。公司
和国际知名汽车零配件厂商深度合作并投资开发相应技术，同时和国内多家头部新能源车企形成合作关系共同
开发更高功能的汽车电子部件。
公司研发人员情况
研发人员数量（人） 1,209 1,054 14.71%
研发人员数量占比 14.34% 13.07% 增加 1.27 个百分点
研发人员学历结构 —— —— ——
本科 490 340 44.12%
硕士 15 16 -6.25%
研发人员年龄构成 —— ——
公司研发投入情况
研发投入金额（元） 538,936,744 468,490,648 15.04%
研发投入占营业收入比例 6.03% 5.62% 增加 0.41 个百分点
研发投入资本化的金额（元） - - -
资本化研发投入占研发投入的比例 - - -
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
单位：元
项目 2023 年 2022 年 同比增减
经营活动现金流入小计 9,469,863,839 9,240,028,450 2.49%
经营活动现金流出小计 7,226,552,739 7,674,259,909 -5.83%
经营活动产生的现金流量净额 2,243,311,100 1,565,768,541 43.27%
投资活动现金流入小计 1,887,356,313 2,059,628,947 -8.36%
投资活动现金流出小计 3,757,337,191 2,861,964,516 31.29%
投资活动产生的现金流量净额 -1,869,980,878 -802,335,569 -133.07%
筹资活动现金流入小计 4,664,758,584 2,627,014,225 77.57%
筹资活动现金流出小计 4,236,410,821 3,142,399,973 34.81%
筹资活动产生的现金流量净额 428,347,763 -515,385,748 183.11%
现金及现金等价物净增加额 815,567,908 278,191,744 193.17%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
?适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额同比增加主要系：报告期营收增加，净利润同比增加；投资活动产生的现金
流量净额同比减少主要系：报告期投资理财规模扩大；筹资活动产生的现金流量净额同比增加主要系：报告期
收到借款金额大于偿还借款金额及股权激励行权收到投入资本。现金流量表项目变动的详细情况参见本报告
“第八节 财务报告”之“三、财务报表附注”中的相关内容。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
五、资产及负债状况分析
单位：元
项目 占总资 占总资 增减 重大变动说明
金额 金额 百分点
产比例 产比例
主要系：公司持续盈利，经
货币资金 2,097,886,948 13.08% 1,292,453,557 10.34% 2.74% 营活动产生的现金流量净额
同比增加约 6.78 亿元。
主要系：报告期营业收入增
应收账款 2,687,132,924 16.76% 2,243,720,427 17.95% -1.19%
加，应收账款相应增加。
存货 1,749,222,944 10.91% 1,785,924,019 14.29% -3.38%
一年内到期的其他 主要系：报告期末一年内到
非流动资产 期的定期存款减少。
长期股权投资 48,929,403 0.31% 43,420,353 0.35% -0.04%
主要系：报告期持有上市公
其他权益工具投资 210,873,899 1.32% 134,131,531 1.07% 0.25%
司股权公允价值变动所致。
投资性房地产 22,940,447 0.14% 24,311,080 0.19% -0.05%
主要系：2023 年 5 月起，公
司合并胜伟策报表增加固定
固定资产 3,689,499,091 23.01% 2,719,061,540 21.75% 1.26% 资产约 6.68 亿元；以及在建
工程转入固定资产约 7.82 亿
元所致。
主要系：报告期公司改扩建
工程以及沪士泰国投入约
在建工程 569,962,693 3.55% 710,971,168 5.69% -2.14%
无形资产约 8.91 亿元。
主要系：2023 年 5 月起，公
司合并胜伟策报表增加无形
无形资产 374,927,312 2.34% 102,163,550 0.82% 1.52% 资产约 1.77 亿元；沪士泰国
土地转入无形资产约 1.03 亿
元。
主要系：报告期末未到期的
其他非流动资产 3,115,945,995 19.43% 1,867,121,658 14.94% 4.49%
长期大额银行存单增加。
短期借款 1,434,492,965 8.95% 1,405,889,536 11.25% -2.30%
应付票据 374,069,977 2.33% 356,742,880 2.85% -0.52%
主要系：报告期订单良好，
应付账款 2,249,632,633 14.03% 1,568,839,496 12.55% 1.48%
应付原物料货款增加。
主要系：报告期末预收客户
合同负债 22,641,740 0.14% 34,651,291 0.28% -0.14%
货款减少。
主要系：报告期末计提的应
应付职工薪酬 296,544,301 1.85% 218,877,336 1.75% 0.10%
付职工奖金增加；
主要系：报告期末预提费用
其他应付款 228,768,128 1.43% 157,572,744 1.26% 0.17%
增加。
一年内到期的非流 主要系：报告期末一年内到
动负债 期的长期借款增加。
主要系：报告期新增长期人
长期借款 846,492,518 5.28% 77,972,925 0.62% 4.66%
民币及美元借款。
递延收益 302,736,644 1.89% 320,991,188 2.57% -0.68%
公司资产及负债项目重大变动情况参见本报告“第八节 财务报告”之“三、财务报表附注”中的相关内容。
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
单位：元
本期
计入权益的
本期公允价 计提 本期购买 本期
项目 期初数 累计公允 期末数
值变动损益 的减 金额 出售金额
价值变动
值
金融资产
金融资产小计 243,961,254 -2,054,346 114,621,754 - 506,232,131 497,034,035 329,931,241
金融负债 - - - - - - -
以公允价值计量的资产和负债的详细情况参见本报告“第八节 财务报告”之“三、财务报表附注”中的相关
内容。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
报告期末，公司其他货币资金人民币4,000元，作为ETC保证金而受限制。268,426,900元的应收账款质押给
银行作为取得短期借款212,481,000元的担保。
六、投资状况分析
?适用 □不适用
经公司于2023年4月13日召开的2022年度股东大会审议批准，公司使用自有资金人民币3,345万元的对价受
让关联方Schweizer持有的胜伟策57.1795%股权（对应胜伟策注册资本3,345万欧元），同时为保障胜伟策持续
经营能力，公司以自有资金向胜伟策增资 2,921.6023万欧元，将胜伟策的注册资本从 5,850万欧元增加到
露信息的媒体《证券时报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《公司关于拟受让胜伟策电子
（江苏）有限公司部分股权并向其增资暨关联交易的公告》以及《公司关于受让胜伟策电子（江苏）有限公司
部分股权并向其增资暨关联交易的进展公告》。
自2023年5月1日起，胜伟策纳入公司合并报表范围。胜伟策经营情况参见本节之“七、主要控股参股公司
分析”之“3、主要子公司情况说明”。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
?适用 □不适用
公司报告期内正在进行的其他重大的非股权投资情况参见本报告“第八节 财务报告”之“三、财务报表
附注”中与在建工程相关的内容。
?适用 □不适用
（1）证券投资
?适用 □不适用
单位：元
会
本期
国际 计 资
公允 计入权益的 本期 会计
证券 证券 公司名 最初投资 计 期初 本期出售 报告期 期末 金
价值 累计公允 购买 核算
品种 识别 称 成本 量 账面价值 金额 损益 账面价值 来
变动 价值变动 金额 科目
码 模 源
损益
式
公
Meiko 允 其他 自
JP
境外 Electron 价 权益 有
股票 50007 ics Co., 值 工具 资
Ltd. 计 投资 金
量
合计 113,747,293 -- 127,469,818 - 150,240,178 - 9,219,413 2,262,998 197,997,491 -- --
证券投资审批董事会公告披露日期 2018 年 3 月 22 日
证券投资审批股东会公告披露日期 2018 年 4 月 25 日
根据公司 2017 年度股东大会的授权，经公司董事会战略委员会同意，公司全资子公司沪士国际择机购入
了 PCB 业内知名企业 Meiko Electronics Co., Ltd.（下称“Meiko”）公司部分股票，沪士国际分批购入 Meiko
公司 1,291,100 股股票，约占其已发行股份总数的 4.82%。经公司董事会战略委员会同意，2021 年沪士国际出
售 Meiko 公司 278,800 股股票，处置价格为 56,770,567 元，相应将累计计入其他综合收益的金额 24,155,991 元
转入未分配利润；报告期沪士国际出售 Meiko 公司 66,700 股股票，处置价格为 9,219,413 元，将相应的公允价
值变动转入未分配利润 3,343,072 元；此外报告期沪士国际还收到 Meiko 派发的现金股利（税后）折合人民币
股本的 3.53%。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
（2）衍生品投资情况
?适用 □不适用
① 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
?适用 □不适用
单位：万元
衍生品投资 本期公允价值 计入权益的累 报告期内 报告期内 期末投资金额占公
期末投资
衍生品投资初始投资金额 计公允价值变 司报告期末净资产
类型 变动损益 购入金额 售出金额 金额
动 比例
期权 名义本金 13,000 万美元 -464.90 - 名义本金 13,000 万美元 -464.90 - -
货币掉期 名义本金 1,300 万美元 13.56 - 名义本金 1,300 万美元 13.56 - -
远期结汇 名义本金 500 万美元 -10.8 名义本金 500 万美元 -10.8
结构性存款 25,500 210.38 - 25,500 20,687.42 5,022.96 0.51%
合计 25,500 -251.75 - 25,500 20,225.29 5,022.96 0.51%
公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会
报告期内套期保值业务的会计政策、
计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务
会计核算具体原则，以及与上一报告
进行相应的核算和列报。对外汇衍生品合约采用交易性金融资产进行初始及后续计量，交易性金融资产的
期相比是否发生重大变化的说明
公允价值由金融机构根据公开市场交易数据进行定价，与上一报告期相比没有发生重大变化。
报告期实际损益情况的说明 报告期公司开展外汇衍生品交易，计入当期损益的金额约为-262.36 万元。
公司以锁定成本、规避和防范汇率或利率风险为目的，禁止任何风险投机行为，进一步提高公司应对外汇
套期保值效果的说明
波动风险的能力，更好的规避和防范外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。
衍生品投资资金来源 自有资金
报告期衍生品持仓的风险分析及控制 公司建立了完备的内部控制和风险控制制度，报告期内货币掉期及期权业务遵循锁定汇率原则，与汇率或
措施说明（包括但不限于市场风险、 利率挂钩的结构性存款遵循保本原则，非投机性和套利性的操作，对可能出现的市场风险、流动性风险、
流动性风险、信用风险、操作风险、 履约风险和其他风险进行了充分的评估和有效控制；公司制订的业务方案，规范履行审核、审批程序，严
法律风险等） 格按照审核后的方案操作。
已投资衍生品报告期内市场价格或产
品公允价值变动的情况，对衍生品公
根据外部金融机构的市场报价确定公允价值变动。
允价值的分析应披露具体使用的方法
及相关假设与参数的设定
涉诉情况（如适用） 报告期末不存在涉诉情况
衍生品投资审批董事会公告披露日期
（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期
（如有)
公司开展外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率或利率风险为目的，禁止任何风险投机行为；针对
独立董事对公司衍生品投资及风险控 外汇衍生品交易公司已建立健全完善的内控制度，内控运行有效，相关风险管理控制措施切实可行，符合
制情况的专项意见 公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，决策程序亦符合相关
法律法规以及《公司章程》的规定。
注：衍生品投资初始投资金额合计不含名义本金。
②报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
单位：万元
逾期未 报告期实际 报告期损益
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 报酬确定方式
收回的金额 损益金额 实际收回情况
债券质押式逆回购 34,637.2 100 保本固定收益 - 19.74 19.41
银行保本理财产品 25,500 5,000 保本浮动收益 - 210.38 187.42
合计 60,137.2 5,100 - - 230.12 206.83
注：表中报告期实际损益金额未扣除应缴纳的增值税。
经公司第七届董事会第五次会议、2021年度股东大会审议批准，第七届董事会第十六次会议、2022年度股
东大会审议批准，公司使用暂时闲置自有资金投资于稳健型理财产品。报告期内，公司使用自有资金投资债券
质押式逆回购的累计金额为34,637.2万元；投资银行保本理财产品的累计金额为25,500万元。于2023年12月31
日，以自有资金投资债券质押式逆回购未到期本金为100万元。投资银行保本理财产品未到期本金为5,000万元。
截至报告期末，公司没有逾期未收回的投资理财本金和收益，无涉诉情况，未计提减值准备金额。
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、主要控股参股公司分析
单位：元
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
沪利微电 1,500,000,000 2,384,130,670 1,132,427,372 1,972,537,431 190,217,118 181,143,054
PCB 生产
制造销售
黄石沪士 1,300,000,000 2,689,712,748 2,023,357,686 1,987,966,173 405,467,011 338,599,014
沪士国际 商业贸易 美元 102,776 2,077,924,717 163,634,076 4,954,887,347 49,765,491 45,012,749
供应链管
理、房地
黄石供应链 产开发及 50,000,000 227,957,034 10,140,039 9,312,599 -28,301,817 -28,301,817
相关配套
服务等
PCB 生产 泰铢
沪士泰国 654,742,982 583,567,780 - -11,390,285 -11,390,285
制造销售 6,380,000,000
PCB 生产 欧元
胜伟策 962,976,904 -56,018,645 122,262,076 -159,365,490 -191,462,516
制造销售 87,716,023
注：沪利微电和黄石沪士2023年度财务数据已经审计，其余子公司2023年度财务数据未经审计。 其中胜
伟策的财务数据为2023年全年，但不包含购买日可辨认净资产公允价值为基础的相关调整。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
?适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
胜伟策仍处于经营亏损状态 胜伟策自 2023 年 5 月纳入公
胜伟策 购买及增资 司合并报表范围，合并日至报告期末胜伟策实现营业收入
约 8,716.47 万元，亏损约 10,485.48 万元。
与关联方新士电子私人有限公司（下称“新
士电子”）签署《股份购买协议》，向新士
沪士泰国 无重大影响
电子转让 沪士泰国 1%的股权，转让价格为
（1）沪利微电
沪利微电为公司全资子公司，成立于2002年9月16日，注册地址：江苏省昆山综合保税区楠梓路255号；法
定代表人为吴传彬；经营范围：生产、加工覆晶片（FLIPCHIP）构装用之高密度细电路基座（SUBSTRATE）；
HDI线路板及同类和相关产品的批发、进出口业务；销售自产产品并提供产品的售后服务（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
为满足沪利微电应用于汽车电子领域的印制电路板业务中长期经营发展的资金需要，公司决议向沪利微电
增资77,613.078万元人民币，2023年1月10日公司办理完成工商变更登记手续，沪利微电注册资本由72,386.922
万元人民币增加至150,000万元人民币，并领取了昆山市行政审批局换发的《营业执照》。
约197,253.74万元，同比下降约3.59%；因期间费用增加，实现净利润约18,114.31万元，同比下降约8.51%。
（2）黄石沪士
黄石沪士为公司全资子公司，成立于2012年2月27日，注册地址：黄石经济技术开发区黄金山工业新区金
山大道81号；法人代表：吴传林；注册资本：人民币13亿元；经营范围为：生产单、双面及高密度互连多层印
制电路板(HDI)、电路板组装产品、电子设备使用的连接线和连接器等产品及同类及相关产品售后维修及技术
服务；货物进出口（不含国家限制和禁止类）；废旧物资（不含危险废物）回收。（涉及行业许可持证经营）
黄石沪士管理团队经验累积和管理效率提升已见成效，公司进一步整合生产和管理资源，将青淞厂22层以
下PCB产品以及沪利微电中低阶汽车板产品加速向黄石沪士转移，并在黄石沪士相应针对性的扩充产能。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
降约0.12%；毛利率同比增加约3.75个百分点；实现净利润约33,859.90万元，同比上升约13.57%。
黄石沪士和沪利微电的企业通讯板、汽车板的经营情况可参见本节 之“四、主营业务分析”之“1、概
述”。
（3）沪士国际
沪士国际为公司全资子公司 ，于2006年8月在香港设立，授权及实缴资本102,776美元；注册地址：香港新
界荃湾白田坝街23-39号长丰工业大厦1201室；经营范围：单、双面及多层电路板、电路板组装产品、电子设
备使用的连接线和连接器等产品的贸易销售、业务咨询及售后服务。沪士国际目前主要是为方便公司在中国内
地以外获取订单以及销售所设，并于2009年10月开始经营。
（4）黄石供应链
黄石供应链为公司二级全资子公司，成立于2012年5月21日，注册地址为黄石经济技术开发区金山大道81
号，法人代表为吴传林，注册资本为伍仟万圆整，经营范围为供应链管理及相关配套服务(不含国家禁止和限
制类)；企业管理咨询服务；印制电路板相关材料及建材的配送、仓储(不含危险品)；货物及技术进出口(不含
国家禁止限制类)；房地产开发；房屋销售、房屋租赁。(涉及行业许可持续经营)
黄石供应链根据有关政府部门的批复，分阶段对占地面积约79,146平方米的土地进行开发。金山邻里二期
已动工部分占地面积约30,150平方米，已完成开发的建筑面积约49,134.25平方米，已于2022年9月21日办理竣
工备案，并于2022年10月底开始陆续交房。报告期金山邻里二期实现销售面积约1,909.16平方米，实现销售收
入917.2万元，截止到2023年12月31日，金山邻里二期累计已销售面积约7,324.08平方米，累计实现销售收入约
（5）沪士泰国
沪士泰国为公司控股子公司，成立于2022年10月4日；注册地址：No. 1 Moo 5, Khanham Sub-district, Uthai
District, Phra Nakhon Si Ayutthaya Province；注册资本：638,000万泰铢；经营范围：生产、进出口、批发、零
售、运输单、双面及多层电路板、高密度互连积层板(HDI)、电路板组装产品、电子设备使用的连接线和连接
器、以及所有用于生产的原材料及相关产品和配件，包括售后服务和技术服务。公司持有沪士泰国99%的股权
公司关联方新士电子私人有限公司持有沪士泰国1%的股权。
沪士泰国目前处于建设期，公司将加速泰国生产基地的建设，力争尽早实现规模量产。截至报告期末，沪
士泰国累计亏损约1,178.71万元。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
（6）胜伟策
胜伟策为公司控股子公司，于2017年12月18日成立，注册地址位于江苏省常州市金坛区白塔路2268号，注
册资本8,771.6023万欧元。胜伟策主要经营印刷电路板、封装电子产品的研发、设计、生产、销售、技术咨询、
技术服务及售后服务。公司直接持有胜伟策80%的股权，间接持有胜伟策约3.9480%的股权，公司关联方
Schweizer持有胜伟策20%的股权。
胜伟策自2023年5月1日起纳入公司合并报表范围。 2023年5至12月期间，胜伟策实现营业收入约8,716.47
万元，产生约1.05亿元的亏损（不包含以购买日可辨认净资产公允价值为基础的相关调整）。胜伟策的经营情
况可参见本节 之“四、主营业务分析”之“1、概述”。
八、公司未来发展的展望
未来公司仍将立足于印制电路板主业，以中高端企业通讯市场板、汽车板为核心产品，并以办公及工业设
备板、半导体芯片测试板等为有力补充，继续实施既定的差异化产品竞争战略，持续投入研发，重点提高高附
加价值产品的制程技术，提高公司的规模经济效益，提高产能利用率及良品率，依靠技术优势、较高的产品品
质、较短的交期、较低的成本和较高的财务抗风险能力获取竞争优势，向专业化、规模化和绿色生产的方向继
续努力，逐步缩短与顶尖竞争者的差距，进一步提升公司的核心竞争力。
参见本报告本节之“四、主营业务分析”之“1、概述”之“（3）经营展望”。
九、公司可能面临的主要风险及应对措施
PCB行业作为电子工业的基础元器件行业，其供求变化受宏观经济形势的影响较大，同时PCB行业集中度
较低、市场竞争较为激烈。尽管全球PCB产业重心进一步向中国转移，中国PCB将迎来一个全新的发展时机，
但因成本和市场等优势的逐步缩小，行业大规模扩产，以及环保日趋严苛，中国PCB企业将面临更激烈的市场
竞争。虽然公司具有明显的核心竞争优势，但如果不能有效应对日益激烈的市场竞争，将会对公司的业绩产生
不利影响。公司将依照既定的整体发展战略及经营策略，不断强化并充分利用自身优势，积极应对市场竞争。
公司主营业务收入对美元兑人民币汇率相对敏感，如果汇率发生重大变化，将会直接影响公司进口原材料
成本和出口产品售价，产生汇兑损益，进而影响公司净利润。公司主要采用合理安排外币结构和数量、平衡外
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
币收支的方法来控制汇率风险，并根据汇率市场走势安排外币存贷款的期限结构，适当开展外汇衍生品交易，
以锁定成本、规避和防范汇率或利率风险，降低汇兑损益对经营业绩造成的不利影响。
公司日常生产所用主要原物料包括覆铜板、半固化片、铜箔、铜球、金盐、干膜和油墨等，报告期内原物
料占公司主营业务成本的比例超过50%。原物料供应的稳定性和价格走势将影响公司未来生产的稳定性和盈利
能力。尽管公司原物料供货渠道畅通、供应相对充足，但仍不能完全排除由相关原材料供需结构变化导致供应
紧张或者价格、质量发生波动，进而对公司产品质量、成本和盈利能力带来不利影响的可能性。公司将通过技
术工艺创新、产品结构优化，提高客户合作深度等多种手段将原材料价格上涨的压力予以转移或化解。
PCB作为电子产品的基础元器件，是其它元器件的载体，如果发生质量问题，则包含所有接插在其上的元
器件在内的整块集成电路板会全部报废，所以客户对PCB的产品质量要求较高。如果公司不能有效控制产品质
量，相应的赔偿风险将会对公司净利润产生一定影响。
公司将持续强化内部管理，同时不断优化作业流程、提高信息化管理程度、落实控制流程，全面提升产品
质量，同时公司为部分产品购买了产品责任险、错误疏漏险等保险。
印制电路板的生产制造过程涉及到多种物理或化学工艺，会产生以废水、废气为主的污染物。公司不能完
全排除在生产过程中因管理疏忽、不可抗力等因素以致出现环境事故的可能，若处理不当，可能会对环境造成
一定的破坏和不良后果。若出现环保方面的意外事件、对环境造成污染、触犯环保方面法律法规，则会对公司
的声誉及日常经营造成不利影响。此外，环保问题已经越来越受到我国政府的重视，不排除今后由于环保标准
提高导致公司环保费用增加的可能。
公司在生产经营过程中，历来重视对环境的影响，对环境安全持续推进源头控制，并积极响应最新环保法
律法规要求，持续加强环保投入，并对员工进行环保知识培训，提升员工环保意识。公司实施战略环境安全管
理, 把建设环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容，配备专门的环保管理部门。公司已通过ISO14001
环境管理体系认证，建立并运行一套完整的环境管理体系，包括环境管理手册、程序文件及作业规程等，将环
境安全相关要求融入到各项核心业务活动中，针对不同类型的污染物制定有效的防治措施，以达到符合法律法
规及客户相关要求。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
当前中美贸易争端仍存在高度的不确定性。目前公司营业收入外销占比较高，主要集中在亚太地区，报告
期直接出口至美国的营业收入占比低于6%，主要为客户工程认证和技术开发用样品；同时公司部分业务的少
部分原材料也受到加征关税影响。尽管现阶段整体上公司直接受影响的范围较小，但由于公司目前产能都在国
内，可能面临的最大风险是后续美国政府进一步实施针对含PCB的电子产品的零部件原产地认证和加征关税，
并影响其他主要电子产品市场如欧洲、日本采取相同措施。
近期印度也开始对原产于或进口自中国的PCB征收反倾销税，报告期公司直接出口至印度的营业收入占比
低于1.5%。考虑到美国、欧盟等地区已经对中国的一些产品采取了反倾销措施，印度的行为可能会被视为一种
示范效应，并可能会对全球PCB市场的供应链产生进一步的影响。
公司密切关注国际贸易争端发展状况，并与客户持续进行沟通，共同协商解决方案。公司已着手在泰国新
建生产基地，以完善多区域分散风险运营能力，灵活应对外部环境变动下可能潜在的不利影响。
公司基于业务发展需要和完善海外布局战略，在泰国布局生产基地。泰国的法律法规、政策体系、商业环
境、文化特征等与国内存在较大差异，泰国生产基地在建设及运营过程中，存在一定的管理、运营和市场风险，
公司将学习并借鉴同业及客户海外投资和运营管理的经验，尽快熟悉并适应泰国的商业文化环境和法律体系，
投入合适的设备和技术，并采取有效的措施激励和培训团队，以保障泰国生产基地的良好运行，最大限度避免
和降低经营风险。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
详见巨潮资讯网、深交所互动易（http://irm.cninfo.com.cn）。
谈论的主要内 调研的基本情况索引
接待对象
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 容及提供的资 （投资者关系活动记
类型
料 录表编号）
财通证券股份有限公司，银华基金管理股份有限公司，广发基金管理有
限公司，平安基金管理有限公司
浙商证券股份有限公司，浙商基金管理有限公司，中信建投资本管理有 介绍了企业通
限公司，中信证券股份有限公司等 讯市场板业务
万家基金管理有限公司，民生加银基金管理有限公司，长城基金管理有 情况、汽车板
限公司 业务情况、公
财通证券股份有限公司，南方基金管理股份有限公司，中银资产管理有 司生产布局情
限公司 况
浙商证券股份有限公司，太平养老保险股份有限公司，财通证券股份有
限公司，易方达基金管理有限公司
国盛证券有限责任公司，大成基金管理有限公司，中信保诚基金管理有
限公司，上海山楂树私募基金管理中心（有限合伙）等
海岸线投资，西藏源乘投资管理有限公司，浙江旌安投资管理有限公 介绍了公司
司，东方证券股份有限公司等 2022 年业绩情
凯盛融英信息科技（上海）股份有限公司，宁银理财有限责任公司，国 况、企业通讯
海富兰克林基金管理有限公司，中国国际金融股份有限公司等 市场板业务情
达晨财智创业投资管理有限公司，中泰证券股份有限公司，中兵财富资 况、汽车板业
所有限公司等 生产布局情况
博道基金管理有限公司，上投摩根基金管理有限公司，海通证券股份有
限公司，兴业证券股份有限公司等
深圳证券交 2022 年度业绩
易平台” 案说明
网络平台线 网络平台线 香港商野村国际证券有限公司财通证券股份有限公司，交银施罗德基金
上交流 上交流 管理有限公司
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
长信基金管理有限责任公司，南方基金管理股份有限公司，银河基金管 2022 年业绩情
券股份有限公司，上海睿扬投资管理有限公司等 况、海外基地
汇丰前海证券有限责任公司，Allspring Global Investments，Barings，东 进展情况
亚银行资管，BFAM Partners，贝莱德基金等
尚峰资本管理有限公司，华泰证券股份有限公司，华泰金融控股（香
限公司
网络平台线 网络平台线 上海乾惕投资有限公司，沙钢集团投资控股有限公司，中信证券股份有
上交流 上交流 限公司，民生证券股份有限公司，华商基金管理有限公司
中银国际证券股份有限公司，东海基金管理有限责任公司，嘉实基金管
理有限公司，施罗德交银理财有限公司，淳厚基金管理有限公司等 介绍了公司
网络平台线 网络平台线 财通证券股份有限公司，长城基金管理有限公司，华泰证券股份有限公 2023 年第一季
上交流 上交流 司，信达澳亚基金管理有限公司 度经营业绩情
昆山市博雅 瑞银证券有限责任公司，Millennium Capital Management(Hong 况、行业情
路 Kong)Limited，Point72 Hong Kong Limited
进展情况
大家资产管理有限责任公司，广发证券，鲍尔赛嘉（上海）投资管理有
券投资信托股份有限公司等
关于汽车板业
务、企业通讯
海外基地进展
情况
东北证券股份有限公司，华宝基金管理有限公司，朱雀基金管理有限公
基金管理有限公司等 行业情况、海
西部证券股份有限公司，中信证券股份有限公司，上海景林资产管理公 况
司，泰信基金管理有限公司等
广发基金管理有限公司，华创证券有限责任公司，深圳博普资产管理有
限公司等
信达证券，财通证券，泰康资产，前海利信资产，中信保诚基金，聚鸣
投资等
- 32 -
成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
网络平台线 网络平台线 凯基证券投资顾问股份有限公司，野村证券投资信托股份有限公司，
上交流 上交流 群益证券投资信托股份有限公司 ，富邦证券投资信托股份有限公司等
摩根基金管理（中国）有限公司，华安基金管理有限公司，中信建投证
券股份有限公司，太平资产管理有限公司，平安基金管理有限公司
国信证券股份有限公司，长盛基金管理有限公司，东方证券股份有限公 行业情况、海
司，勤辰资产，上海光大证券资产管理有限公司等 外基地进展情
网络平台线 网络平台线 永丰金证券，国泰投信，浩成资产，腾昊资产，康和证券，富邦投信， 况等
上交流 上交流 远雄人寿，台新投信，复华投信，永丰投信，统一投信等
网络平台线 网络平台线
上交流 上交流
长江证券股份有限公司，永赢基金管理有限公司，谢诺辰阳私募证券投
资管理有限公司，上海睿扬投资管理有限公司等
国元证券股份有限公司，华富基金管理有限公司，国联证券股份有限公
司，睿亿投资，泰康资产管理有限责任公司等
财通证券股份有限公司，财通基金管理有限公司，汇添富基金管理股份 介绍了公司
有限公司，嘉实基金管理有限公司等 2023 年第三季
华泰证券股份有限公司，兴业证券股份有限公司，上海宽远资产管理有 度经营情况、
限公司，西藏东财基金管理有限公司
外基地进展情
广发证券股份有限公司，长江证券（上海）资产管理有限公司，国寿资 况等
产保险资产管理公司，山西证券股份有限公司
安信证券股份有限公司，华泰证券（上海）资产管理有限公司，太平洋
资产管理有限责任公司
中泰证券股份有限公司，上海毅木资产管理有限公司，上海仁布投资管 介绍了公司
理有限公司，盛钧私募基金管理（湖北）有限公司 2023 年第三季
天风证券股份有限公司，海通证券股份有限公司，建信养老金管理有限 度经营情况、
责任公司
外基地进展情
Nomura International (Hong Kong) Limited，ELEVATION INVESTMENT 况等
等
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
尽管公司未披露“质量回报双提升”行动方案，但公司制定2023年度利润分配预案时，根据公司实际情况，
显著加大了现金分红力度，积极贯彻落实“质量回报双提升”专项行动，以更好地回报股东。
十二、公司指定披露信息的媒体及公告索引
公司指定披露信息的网站为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），指定披露信息的报刊为《证券时
报》，报告期内公司公告索引如下：
公告编号 披露日期 内容
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
关于调整 2023 年度与 Schweizer Electronic AG.及其相关公司日常关联交易预计金额的
公告
关于《公司 2020 年度股票期权激励计划》第二个行权期采用自主行权模式的提示性公
告
关关于注销《公司 2020 年度股票期权激励计划》第一个行权期届满未行权股票期权的
公告
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规及规范性文件的规定和要
求，设置了股东大会、董事会、监事会和管理层的“三会一层”法人治理结构，董事会下设战略委员会、审计
委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，各机构权责分明、协调运作。报告期公司持续完善
公司治理结构，建立健全内控制度，加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，不断提高公司治理水
平。报告期，公司根据《上市公司独立董事管理办法》等相关规定，结合公司的实际情况，对《公司章程》进
行了修订，修订并启用新的《董事会审计委员会工作细则 》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董
事会提名委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》，并提请股东大会修订并启用新的《公司独立董
事制度》。报告期内，公司的经营管理均严格按照各项制度要求执行，公司治理的实际状况与法律、行政法规
和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
报告期公司共召开2次股东大会，对定期报告、公司章程修订、关联交易、选举独立董事、续聘审计机构
等议题作出决议，公司股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合
《公司法》、《公司股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，并采用现场投票与网络投票相结合的方式为
股东参与决策提供便利，充分保障公司股东尤其是中小投资者行使股东权力。
公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公
司董事会、监事会和内部机构独立运作，公司的重大决策由股东大会依法做出，控股股东依法行使股东权利，
没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动的行为。报告期内不存在控股股东及其附属企
业占用公司资金的情形，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对此出具了《关于公司控股股东及其他
关联方占用资金情况专项报告》（普华永道中天特审字(2024)第1487号），详见2024年3月26日巨潮资讯网。
公司董事会共有董事九名，其中独立董事三名，并按职能分设董事会专门委员会。报告期内公司共召开11
次董事会会议，涉及定期报告、公司章程修订、关联交易、担保、理财、股票期权等议题，董事会的召集、召
开合法合规，并严格按照《公司章程》、《公司董事会议事规则》等规定进行。报告期内，公司董事会下设的
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会正常履行职责，为董事会的决策提供科学和专业的
意见参考。公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《公司
董事会议事规则》等有关规定和要求履行职责，以认真负责的态度按时出席董事会和股东大会，积极参加相关
知识的培训，熟悉有关法律法规。
公司严格按照《公司法》等相关法律法规以及《公司章程》、《公司监事会议事规则》等相关规定选举监
事，公司监事会现有三名监事，其中职工监事一名，由公司职工代表大会选举产生。报告期公司共召开8次监
事会会议，涉及定期报告、股票期权等议题。公司监事具备专业知识及工作经验，从保护股东利益出发，独立
有效地行使监督和检查职能；对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、经理
和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行有效监督。全体监事能够切实履行职责，诚信、勤勉、尽责，
监事会的召集、召开、表决及信息披露程序符合相关规定。
公司总经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》、《公司总经理工作细则》等各项
管理制度履行职责，勤勉尽责，切实贯彻、执行股东大会和董事会的决议。
报告期内，公司严格按照有关法律法规、规范性文件、《公司信息披露管理制度》、《公司投资者关系管
理制度》等关于公司信息披露的相关要求，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，并确保所有股东以
平等的机会获得信息，保证所披露的信息真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏。2023年度，公司通过临时公告与定期报告，及时向股东及社会公众报告公司财务及经营信
息。在规范、充分的信息披露基础上，公司通过业绩说明会、投资者调研接待、互动易平台答复问题、接受日
常电话咨询等方式，为广大投资者提供公开、透明的互动平台。并就公司战略规划、公司治理、经营业绩等与
广大投资者进行准确、及时和清晰的双向沟通，搭建公司与投资者及社会公众之间公平、有效的沟通互动桥梁，
向投资者及社会公众传递公司价值，切实做好中小投资者合法权益保护工作。2023年度，公司通过互动易平台
回答投资者问题共计116条，回复率100%。
报告期信息披露与投资者关系详细情况参见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、报告期内接待调
研、沟通、采访等活动登记表”以及 “十二、公司指定披露信息的媒体及公告索引”。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
公司秉持“成长、长青、共利”的经营理念，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者
合作，加强与各方的沟通和交流，实现社会、员工、股东等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的
发展，参见本报告“第五节 环境和社会责任”之“二、社会责任情况”。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、资产、人员、财务、机构方面与控股股东、实际控制人及其他关联方完全分离、相互独立。
公司拥有完整的采购、生产、销售和研发体系及与主营业务相适应的供应、生产、销售和技术人员，完全具备
独立开拓业务的能力和面向市场的自主经营能力。
发能力，研发不依赖于股东单位、实际控制人及其它关联方。
产，不存在股东单位、实际控制人及其它关联方占用公司资金、资产和其它资源的情况。
的有关规定。公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任
何职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员也未在第一大股东、实际控制人
及其控制的其他企业兼职。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
投资者
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 公告编号
参与比例
投资者参与比例是指参会的投资者持股数占公司总股本的比例。关于报告期内股东大会的公告索引参见本
报告 “第三节 管理层讨论与分析”之“十二、公司指定披露信息的媒体及公告索引”。
□适用 ?不适用
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
五、董事、监事和高级管理人员情况
本期增
被授予的限 本期减持 其他增
任职 性 年 期初持股数 持股份 期末持股数 股份增减
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 制性股票数 股份数量 减变动
状态 别 龄 （股） 数量 （股） 变动的原因
量（股） （股） （股）
（股）
吴礼淦 董事长 现任 男 83 2009 年 06 月 29 日 2024 年 12 月 27 日
陈梅芳 副董事长 现任 女 78 2009 年 06 月 29 日 2024 年 12 月 27 日
吴传彬 总经理 现任 男 53 2009 年 06 月 29 日 2024 年 12 月 27 日
吴传林 董事 现任 男 51 2015 年 08 月 31 日 2024 年 12 月 27 日
高文贤 董事、事业部总经理 现任 男 59 2018 年 09 月 18 日 2024 年 12 月 27 日 330,000 105,600 435,600 自主行权增加股份
石智中 董事、事业部总经理 现任 男 62 2021 年 12 月 28 日 2024 年 12 月 27 日 145,200 12,672 157,872 自主行权增加股份
林明彦 董事 现任 男 70 2015 年 08 月 31 日 2024 年 12 月 27 日
高启全 独立董事 现任 男 71 2021 年 05 月 27 日 2024 年 12 月 27 日
李树松 独立董事 离任 男 62 2017 年 04 月 27 日 2023 年 04 月 26 日
陆宗元 独立董事 现任 男 66 2023 年 04 月 27 日 2024 年 12 月 27 日
张鑫 独立董事 离任 男 48 2021 年 07 月 22 日 2023 年 12 月 12 日
王永翠 独立董事 现任 女 46 2023 年 12 月 12 日 2024 年 12 月 27 日
郭秀銮 监事会主席 现任 女 65 2009 年 06 月 29 日 2024 年 12 月 27 日
陈惠芬 监事 现任 女 71 2009 年 06 月 29 日 2024 年 12 月 27 日
林美真 监事 现任 女 60 2018 年 09 月 18 日 2024 年 12 月 27 日
通过集中竞价交易减
副总经理、董事会秘
李明贵 现任 男 67 2009 年 06 月 29 日 2024 年 12 月 27 日 635,603 158,900 82,500 559,203 持股份，自主行权增
书
加股份
朱碧霞 财务总监 现任 女 53 2014 年 09 月 29 日 2024 年 12 月 27 日 220,000 70,400 290,400 自主行权增加股份
合计 -- -- -- -- -- 1,330,803 158,900 271,172 1,443,075 --
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
?是 □否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用□不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
李树松 独立董事 任期满离任 2023 年 4 月 26 日 连任公司独立董事已六年。
陆宗元 独立董事 被选举 2023 年 4 月 27 日 股东大会选举
张 鑫 独立董事 离任 2023 年 12 月 12 日 个人原因离任
王永翠 独立董事 被选举 2023 年 12 月 12 日 股东大会选举
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历及目前在公司的主要职责：
（1）现任董事
吴礼淦先生：中国台湾地区省籍（已取得香港永久性居民身份），1941年出生，毕业于中国台湾地区东海
大学化学系，本公司创始人，现任本公司董事长、公司控股股东碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司
（BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO., LTD.）董事。
陈梅芳女士：中国台湾地区省籍（已取得香港永久性居民身份），1946年出生，毕业于中国台湾地区台湾
大学化工系，现任本公司副董事长、公司控股股东碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司董事。
吴传林先生：中国台湾地区省籍，1973年出生，曾任亚洲微电股份有限公司协理；现任昆山碧景企业管理
有限公司、黄石联虹房地产开发有限公司董事长、总经理；黄石沪士电子有限公司董事长；黄石沪士供应链管
理有限公司、沪士电子（泰国）有限公司、WUS INTERNATIONAL INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD.、
胜伟策电子（江苏）有限公司董事；黄石邻里物业服务有限公司执行董事；昆山惠昆包装用品有限公司监事；
本公司董事、采购总监。
高文贤先生：中国台湾地区省籍，1965年出生, 中国台湾地区清华大学工业管理系毕业，30余年印刷电路
板行业经验，曾先后就职于中国台湾地区飞利浦、楠梓电子股份有限公司。自1996年起任职于本公司，历任组
效、采购、物控、生产等部门主管，现任公司董事、事业部总经理。
石智中先生：中国台湾地区省籍，1962年出生，中国台湾地区文化大学化工系毕业，30余年印制电路板行
业经验，曾先后就职于中国台湾地区华通电脑公司、昆山鼎鑫电子有限公司及苏州金像电子有限公司，自2009
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
年起任职于本公司，历任总经理室特别助理、昆山沪利微电有限公司协理、副总经理等，现任公司董事、事业
部总经理。
林明彦先生﹕中国台湾地区省籍，1954年出生，大学学历，历任楠梓电子股份有限公司总经理，现任昆山
先创电子有限公司董事长、总经理；沪照能源（昆山）科技有限公司执行董事、总经理；China Electronic (BVI)
Holdings Co., Ltd.、Centron Electronics (HK) Co., Ltd.董事长；楠梓电子股份有限公司、WUS Group (BVI)
Holdings Co., Ltd.、永续投资股份有限公司、WUS Printed Circuit (Singapore) Pte., Ltd.以及本公司董事。
高启全先生：中国台湾地区省籍，1953年出生，美国北卡罗莱纳州立大学化工硕士，1979年至1981年任美
国Fair Child电子公司工程师；1981年至1987年于英特尔Intel记忆体公司担任研发部经理；1987年至1989年服务
于台积电TSMC，担任一厂厂长；1989年至1995年任职旺宏公司Macronix，为创办人之一；1996年至2015年任
职台塑企业旗下的DRAM存储器芯片公司，曾担任南亚科技（Nanya）全球业务执行副总与营运执行副总及总
经理职务，2004年出任华亚科技（Inotera）总经理，2012年担任南亚科技总经理主导公司策略营运，同时并担
任华亚科技董事长等职务；2015年10月至2020年9月期间，加入紫光集团有限公司。曾任长江存储科技有限责
任公司董事及代行董事长、北京紫光存储科技有限公司董事、紫光国芯微电子股份有限公司董事。现任晶芯半
导体(黄石)有限公司、兆捷科技国际股份有限公司董事长，瑞芯微电子股份有限公司、豪勉科技股份有限公司、
纬颖科技服务股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
陆宗元先生：1958年出生，大专学历，历任昆山市城北色织机械厂会计、厂长，昆山市城北镇工业办公室
副主任，昆山市城北镇副镇长、镇长，昆山市花桥镇党委书记，昆山市对外经济贸易委员会副主任，昆山经济
技术开发区管委会副主任、副书记，昆山出口加工区管委会和昆山综合保税区管委会副主任、主任。现任昆山
开发区研究会会长，本公司独立董事。
王永翠女士：中国国籍，无境外居留权，1978年出生，南京财经大学会计本科，注册税务师，高级会计师，
注册会计师。2000年7月至2002年10月任万益五金制品（昆山）有限公司出纳、成本核算；2002年10月至2004
年7月任智威电子（昆山）有限公司总账会计，2004年7月至2007年8月任昆山展锋精密模具有限公司财务主管；
务所（普通合伙）审计项目负责人，2014年11月至今先后担任上海鼎业会计师事务所（普通合伙）审计项目经
理、主任会计师，本公司独立董事。
（2）现任监事
郭秀銮女士：中国台湾地区省籍，1959年出生，大专学历。曾就职于楠梓电子股份有限公司财务处、进出
口部、物控部、稽核部，现任本公司监事会主席。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
林美真女士：中国台湾地区省籍，1964年出生，大学学历，历任楠梓电子股份有限公司业务处长，现任楠
梓电子股份有限公司控制的昆山先创电子有限公司营运副总、本公司监事。
陈惠芬女士：中国籍，1953年出生，高中学历，助理政工师，中共党员。历任昆山无线电专用设备厂职员
昆山电线电缆厂职员、昆山市热电公司副总经理。曾荣获1997年－1999年度苏州市劳动模范、2000年－2001年
度苏州市优秀党务工作者、2002年度全国优秀工会积极分子、2004年度昆山市“十佳”党支部书记、2005年度
江苏省劳动模范、2004--2006年江苏省优秀思想政治工作者、2008年7月苏州市优秀共产党员；2011年6月江苏
省优秀党务工作者、2011年7月全国优秀党务工作者。2003年2月当选苏州市第十三届人大代表，2006年8月当
选苏州市第十次党代会代表。2011年6月当选昆山市第十二次党代会代表、2011年9月当选苏州市第十一次党代
会代表、2011年11月当选江苏省第十二次党代会代表、2016年7月当选昆山市第十三次党代会代表、2016年9月
当选苏州市第十二次党代会代表，现任本公司监事、党委书记、工会主席。
（3）现任高级管理人员
吴传彬先生：中国香港籍，1971年出生，毕业于美国柏克莱大学，上海交通大学EMBA硕士，1995年进入
本公司，先后担任本公司厂务制造经理、协理，董事、总经理等职务，现任本公司总经理，昆山沪利微电有限
公司、胜伟策电子（江苏）有限公司董事长，黄石沪士电子有限公司董事、总经理，沪士电子（泰国）有限公
司签字董事，沪士国际有限公司、WUS INTERNATIONAL INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD.董事，控股
股东碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司（BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO., LTD.）董事、公司股东合拍
友联有限公司（HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED）执行董事、Schweizer Electronic AG.监事等职务。
高文贤先生和石智中先生的专业背景、主要工作经历及目前在公司的主要职责参见本节“五、董事、监事
和高级管理人员情况”之“ 2、任职情况”之“（1）现任董事”。
李明贵先生：中国台湾地区省籍，1957年出生，毕业于中国台湾地区政治大学，本科学历，曾先后就职于中
国台湾地区菲利浦公司、美商奇异公司、楠梓电子股份有限公司。自1993年起任职于本公司，历任本公司副总
经理、董事会秘书、财务总监，现任全国台湾同胞投资企业联谊会常务副会长、全国台湾同胞投资企业联谊会
上市公司委员会主任委员、湖北省黄石市台湾同胞投资企业协会会长、怡球金属资源再生（中国）股份有限公
司独立董事、本公司副总经理、董事会秘书。
朱碧霞女士：中国台湾地区省籍，1971年出生，毕业于中国台湾地区中央大学，硕士学历，高级国际财务管
理师，国际会计师公会全权会员，曾先后在华普飞机引擎科技股份有限公司、屈臣氏百佳股份有限公司等企业
担任会计经理、管理部长职务。自2007年起任职于本公司，历任我公司内部审计负责人、资材处处长，现任本
公司财务总监。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位
任职人员姓名 股东单位名称
担任的职务 是否领取报酬津贴
吴礼淦 碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司 董事 否
陈梅芳 碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司 董事 否
吴传彬 碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司 董事 否
吴传彬 合拍友联有限公司 执行董事 否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
在其他单位
姓名 其他单位名称 是否领取报
担任的职务
酬津贴
昆山沪利微电有限公司 董事 否
沪士国际有限公司 董事 否
碧景企业有限公司 董事 否
吴礼淦 碧景发展有限公司 董事 否
昆山碧景企业管理有限公司 董事 否
昆山沪士房地产有限公司 监事 否
哈尔滨沪士房地产开发有限公司 董事长 否
昆山惠昆包装用品有限公司 董事长、总经理 是
昆山沪利微电有限公司 董事 否
沪士电子（泰国）有限公司 董事 否
碧景企业有限公司 董事 否
陈梅芳 碧景发展有限公司 董事 否
昆山碧景企业管理有限公司 董事 否
昆山沪士房地产有限公司 董事 否
哈尔滨沪士房地产开发有限公司 副董事长 否
昆山惠昆包装用品有限公司 董事 否
黄石联虹房地产开发有限公司 董事 否
碧景企业有限公司 董事 否
昆山沪利微电有限公司 董事长 否
沪士国际有限公司 董事 是
昆山先创利电子有限公司 董事长、总经理 否
吴传彬 黄石沪士电子有限公司 董事、总经理 否
黄石沪士供应链管理有限公司 董事 否
昆山易惠贸易有限公司 执行董事、总经理 否
沪士电子（泰国）有限公司 签字董事 是
WUS INTERNATIONAL INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD. 董事 否
Schweizer Electronic AG. 监事 否
胜伟策电子（江苏）有限公司 董事长 否
碧景发展有限公司 董事 否
黄石沪士电子有限公司 董事长 是
黄石沪士供应链管理有限公司 董事 否
黄石邻里物业服务有限公司 执行董事 否
吴传林 昆山碧景企业管理有限公司 董事长、总经理 否
黄石联虹房地产开发有限公司 董事长、总经理 否
哈尔滨沪士房地产开发有限公司 董事、总经理 否
昆山惠昆包装用品有限公司 监事 否
沪士电子（泰国）有限公司 董事 是
WUS INTERNATIONAL INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD. 董事 否
胜伟策电子（江苏）有限公司 董事 否
昆山沪利微电有限公司 总经理 是
石智中
胜伟策电子（江苏）有限公司 总经理 否
林明彦 昆山先创电子有限公司 董事长、总经理 是
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
楠梓电子股份有限公司 董事 否
沪照能源（昆山）科技有限公司 执行董事、总经理 否
WUS Group (BVI) Holdings Co., Ltd. 董事 否
永续投资股份有限公司 董事 否
WUS Printed Circuit (Singapore) Pte., Ltd. 董事 否
China Electronic (BVI) Holdings Co., Ltd. 董事长 否
Centron Electronics (HK) Co., Ltd. 董事长 否
晶芯半导体(黄石)有限公司 董事长 是
高启全 瑞芯微电子股份有限公司 独立董事 是
豪勉科技股份有限公司 独立董事 是
纬颖科技服务股份有限公司 独立董事 是
兆捷科技国际股份有限公司 董事长 是
陆宗元 昆山开发区研究会 会长 否
王永翠 上海鼎业会计师事务所（普通合伙） 主任会计师 是
昆山沪利微电有限公司 监事 否
郭秀銮 昆山碧景企业管理有限公司 财务经理 是
昆山惠昆包装用品有限公司 财务经理 否
黄石联虹房地产开发有限公司 监事 否
林美真 昆山先创电子有限公司 营运副总 是
昆山易惠贸易有限公司 监事 否
陈惠芬
昆山市龙江物业管理有限公司 执行董事兼总经理 否
黄石沪士电子有限公司 董事 否
黄石联虹房地产开发有限公司 董事 否
黄石沪士供应链管理有限公司 董事 否
昆山先创利电子有限公司 董事 否
李明贵 胜伟策电子（江苏）有限公司 监事 否
湖北省黄石市台湾同胞投资企业协会 会长 否
常务副会长、上市公
全国台湾同胞投资企业联谊会 否
司委员会主任委员
怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 独立董事 是
昆山先创利电子有限公司 监事 否
朱碧霞 黄石沪士电子有限公司 监事 否
黄石沪士供应链管理有限公司 监事 否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（1）公司于2012年8月2日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整公司董事、监事薪酬
的议案》，将其薪酬调整为：
①独立董事薪酬不超过10万元/年，按月平均发放。
②兼任公司（含子公司）其他职务的非独立董事和监事按照相应的岗位领取职务薪酬；其他非独立董事薪
酬不超过50万元/年；其他监事薪酬不超过20万元/年。公司董事、监事因换届、改选、任期内辞职等原因离任
的，按其实际任期发放薪酬。
（2）公司制定了《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》，通过对高级管理人员的工作能力、履职情况、
责任目标完成情况等进行综合考评确定其薪酬。
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（3）公司于2019年3月24日召开的第六届董事会第五次会议以及2019年4月25日召开的2018年度股东大会
审议通过了《关于调整公司高管薪酬的议案》，将其薪酬调整为：
①总经理税前薪酬不超过人民币150万元/年；
②公司其他高级管理人员税前薪酬不超过人民币130万元/年。
（4）公司于2023年11月20日召开的第七届董事会第二十四次会议以及2023年12月12日召开的2023年第一
次临时股东大会审议通过了《关于调整公司高管薪酬的议案》，将其薪酬调整为：
①总经理税前薪酬不超过人民币280万元/年；
②公司其他高级管理人员税前薪酬不超过人民币260万元/年。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
吴礼淦 董事长 男 83 现任 - 是
陈梅芳 副董事长 女 78 现任 36 否
吴传彬 总经理 男 53 现任 134.71 否
吴传林 董事 男 51 现任 106.64 否
高文贤 董事、事业部总经理 男 59 现任 125.01 否
石智中 董事、事业部总经理 男 62 现任 112.23 否
林明彦 董事 男 70 现任 7.2 是
高启全 独立董事 男 71 现任 7.2 是
李树松 独立董事 男 62 离任 3 是
陆宗元 独立董事 男 66 现任 4.8 否
张 鑫 独立董事 男 48 离任 7.2 否
王永翠 独立董事 女 46 现任 - 否
郭秀銮 监事会主席 女 65 现任 7.2 是
陈惠芬 监事 女 71 现任 59.80 否
林美真 监事 女 60 现任 7.2 是
李明贵 副总经理、董事会秘书 男 67 现任 63.78 否
朱碧霞 财务总监 女 53 现任 117.16 否
合计 -- -- -- -- 799.13 --
六、报告期内董事履行职责的情况
会议届次 召开日期 披露日期 公告编号
第七届董事会第十四次会议 2023 年 2 月 15 日 2023 年 2 月 16 日 2023-004
第七届董事会第十五次会议 2023 年 2 月 24 日 2023 年 2 月 25 日 2023-006
第七届董事会第十六次会议 2023 年 3 月 22 日 2023 年 3 月 24 日 2023-014
第七届董事会第十七次会议 2023 年 4 月 18 日 2023 年 4 月 19 日 2023-031
第七届董事会第十八次会议 2023 年 4 月 25 日 -- --
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第七届董事会第十九次会议 2023 年 5 月 15 日 2023 年 5 月 16 日 2023-039
第七届董事会第二十次会议 2023 年 8 月 24 日 -- --
第七届董事会第二十一次会议 2023 年 9 月 19 日 2023 年 9 月 21 日 2023-047
第七届董事会第二十二次会议 2023 年 10 月 9 日 2023 年 10 月 11 日 2023-054
第七届董事会第二十三次会议 2023 年 10 月 24 日 2023 年 10 月 26 日 2023-056
第七届董事会第二十四次会议 2023 年 11 月 20 日 2023 年 11 月 22 日 2023-062
第七届董事会第十八次会议仅含审议季报一项议案、第二十次会议仅含审议半年报一项议案，且无投反对
票或弃权票情形的，按照相关规定免于公告。上述会议决议公告参见本报告 “第三节 管理层讨论与分析”之
“十二、公司指定披露信息的媒体及公告索引”。
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
吴礼淦 11 1 10 0 0 否 2
陈梅芳 11 1 10 0 0 否 2
吴传林 11 4 7 0 0 否 2
高文贤 11 3 8 0 0 否 2
石智中 11 5 6 0 0 否 2
林明彦 11 0 11 0 0 否 2
高启全 11 0 11 0 0 否 2
李树松 5 0 5 0 0 否 1
陆宗元 6 5 1 0 0 否 1
张鑫 11 0 11 0 0 否 2
王永翠 0 0 0 0 0 否 0
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
董事对公司有关建议是否被采纳
?是 □否
报告期，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》以及
《公司董事会议事规则》等有关规定和要求履行职责，积极出席董事会、股东大会，勤勉尽责。根据公司的实
际情况，公司全体董事对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成统一意见，
确保决策科学、及时、高效。公司全体董事积极执行股东大会、董事会决议，维护公司和全体股东的合法权益。
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公司将持续完善治理结构，进一步提高董事会及其专门委员会科学决策水平，充分发挥独立董事在公司治理中
的作用，促进公司规范运作和持续健康发展。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
本公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，分别负责公司的发展战略、
审计、高级管理人员的推选、薪酬和考核等工作。报告期各专门委员会均不存在异议事项，具体情况如下：
委员 召开
成员 其他履行职
会名 会议 召开日期 会议内容及提出的重要意见和建议
情况 责的情况
称 次数
提议公司通过子公司沪士国际有限公司之全资子公司
PTE.LTD. 以每股 2 美元的价格认购 Atlas Magnetics 发展战略规
战 500,000 股 B 系列优先股。 划进行研究
略 吴礼淦 提议公司与关联方新士电子私人有限公司签署协议，向 并提出建
委 高文贤 3 2023 年 9 月 9 日 其转让沪士泰国 1%的股权，转让价格为 16,309,700 泰 议；对公司
员 石智中 铢。 重大投资决
会 提议公司与关联方新士电子私人有限公司（下称“新士 策进行研究
并提出建
向沪士泰国增资 474,903 万泰铢，其中公司出资
监督公司内
实及执行；
审议通过了公司内部审计部门提交的《2022 年第四季度 及时就内外
审
计 张鑫 划》、《2022 年度内部审计工作报告暨内部控制自我评 中发现的问
委 陈梅芳 6 价报告》、提议续聘公司 2023 年度审计机构。 题进行沟
员 高启全 通，充分发
会 部审计工作报告》。
的监督作
用，维护内
部审计工作报告》。
独立性。
内部审计工作报告》。
高启全
提 吴礼淦 2023 年 3 月 12 日 审查陆宗元先生的履历、任职资格，同意提名陆宗元先 持续关注潜
名 生为公司第七届董事会独立董事候选人。
李树松 在的董事、
委 2 高级管理人
员 高启全 员适当人
会 吴礼淦 2023 年 11 月 10 日 审查王永翠女士的履历、任职资格，同意提名王永翠为 选。
公司第七届董事会独立董事候选人。
陆宗元
李树松 根据公司经营规模等实际情况并参照地区、行业薪酬水
吴传林 2023 年 4 月 20 日 平，对公司薪酬体系进行了复核，并对公司激励机制以
薪酬 及人力效率提升进行了研讨。 促进公司建
张鑫
与考 立、健全长
核 3 对《公司 2020 年度股票期权激励计划》第一个行权期公 期有效的激
委员 陆宗元 司层面业绩考核以及个人层面绩效考核结果进行审核。 励约束机
会 吴传林 制。
张鑫 2023 年 11 月 10 日 参照公司经营规模及行业整体薪酬水平，提议调整高级
管理人员薪酬（不含股权激励）。
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八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
公司监事会对报告期内的监督事项均无异议，《公司 2023 年度监事会工作报告》详见 2024 年 3 月 26 日
巨潮资讯网。
九、公司员工情况
报告期末母公司在职员工的数量（人） 4,590
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 3,841
报告期末在职员工的数量合计（人） 8,431
当期领取薪酬员工总人数（人） 8,431
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 5
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 6,070
销售人员 94
技术人员 1,787
财务人员 65
行政人员 415
合计
员 8,431
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士以上 32
大学(含大专) 2,412
高中 4,688
高中以下 1,299
合计 8,431
注：上表中离退休职工人数指公司退休返聘职工人数。
员工薪酬政策以企业经济效益为出发点，根据公司年度经营计划和经营任务，进行综合绩效考核，确定员
工的年度薪酬分配。同时制定并实施薪酬制度评价机制，使得薪资制度得到定期评估，确保其合理且执行有效。
公司建立了以胜任力为导向的人员培训体系，在此基础上制定及实施有效的岗位技能培训，切实提升员工
队伍整体素质和企业经营管理水平，参见本报告“第五节 环境和社会责任”之“二、社会责任情况”之 “3、
员工权益保护”之“（2）员工薪酬、福利及发展”之“③员工职业发展与成长”。
□适用 ?不适用
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本公司实行劳动合同制，按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方他有关劳动法律、法规的规定，
与员工签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家
规定为员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金。
参见本报告“第五节 环境和社会责任”之“二、社会责任情况”之 “3、员工权益保护”。
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
?适用 □不适用
总股本1,905,065,676股为基数，以截至2022年12月31日母公司的累积未分配利润向全体股东每10股派发现金1.5
元(含税)，共分配现金285,759,851.40元。上述利润分配方案已于2023年4月26日实施完毕。
公司的现金分红水平与所处行业上市公司平均水平不存在重大差异。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
? 适用 □不适用
每 10 股派息数（元）（含税） 5
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 1,911,999,270
现金分红总额（元）（含税） 955,999,635
可分配利润（元） 5,413,862,255
现金分红占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 审 计 ， 公 司 2023 年 度 实 现 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 为
专项行动，更好地回报股东，根据《公司章程》的相关规定，拟按照下述预案实施利润分配 ：拟以公司目前总股本
分配现金955,999,635元。在分配方案实施前，如果公司总股本由于股份回购、股权激励行权等原因而发生变化的，则以未
来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数进行分配，并按照“分派比例不变，调整分派总额”的原则进行相应调整。
上述利润分配的预案符合《公司章程》规定的利润分配政策，并已提交公司2023年度股东大会审议批准。
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十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
? 适用 □不适用
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
? 适用 □不适用
单位：股
期
本 末
限制
期 报告 持
报告 报告期 期初 性股
报告 已 期新 有
年初持 期新 报告期 内已行 持有 票的
报告期内 期末 解 授予 限
有股票 授予 内可行 权股数 期末持有股 限制 授予
姓名 职务 已行权股 市价 锁 限制 制
期权数 股票 权 行权价 票期权数量 性股 价格
数 （元/ 股 性股 性
量 期权 股数 格（元/ 票数 （元
股） 份 票数 股
数量 股） 量 /
数 量 票
股）
量 数
量
高文贤 董事、事业部总经理 303,600 - 99,000 105,600 14.84 198,000 22.12 - - - - -
石智中 董事、事业部总经理 36,432 - 11,880 12,672 14.84 23,760 22.12 - - - - -
李明贵 董事会秘书、副总经理 253,000 - - 82,500 14.84 82,500 22.12 - - - - -
朱碧霞 财务总监 202,400 - 66,000 70,400 14.84 132,000 22.12 - - - - -
合计 -- 795,432 - 176,880 271,172 -- 436,260 -- - - -- -
备注 报告期，公司注销李明贵先生第一个行权期届满未行权的 88,000 份股票期权。
高级管理人员的考评及激励情况
公司制定了《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》，通过对高级管理人员的工作能力、履职情况、责
任目标完成情况等进行综合考评确定其薪酬。
（1）股票期权激励计划
①股票期权激励计划实施情况
经公司第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十七次会议以及公司 2020 年第二次临时股东大会等
审议通过，公司实施了股票期权激励计划，2020 年度公司向 627 名激励对象授予了共 2,999.20 万份股票期权。
激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司 2020 年度股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》
及《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2020 年度股票期权激励计划有关事项的议案》，公司独立董事对
此发表了独立意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。
激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司 2020 年度股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》
及《关于核实<公司 2020 年度股票期权激励计划激励对象名单>的议案》，公司监事会对此发表了核查意见，
认为本次激励计划的实施有利于上市公司的持续发展,不存在损害上市公司及全体股东利益的情形，相关激励
对象作为公司本次激励计划激励对象的主体资格合法、有效。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
对本次股权激励计划授予激励对象名单进行了核查并于 2020 年 9 月 14 日召开了第六届监事会第十八次会议，
审议并通过了《关于公司 2020 年度股票期权激励计划激励对象名单的公示情况说明及审核意见》，对股票期
权激励计划激励对象名单的公示情况进行了说明并出具了审核意见。
权激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司 2020 年度股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》
和《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2020 年度股票期权激励计划有关事项的议案》，公司实施股票期
权激励计划获得批准，同时授权董事会确认股票期权激励计划的授权日、在激励对象符合条件时向激励对象授
予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。
了《关于向公司 2020 年度股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》、《关于调整公司 2020 年度股票
期权激励计划激励对象名单及股票期权数量的议案》，公司独立董事对上述事项发表了独立意见，监事会对激
励对象名单、授予条件及授权日进行核实并发表了同意意见，独立财务顾问发表了相关核查意见，公司聘请的
律师事务所出具了相应的法律意见。
了《关于调整<公司 2020 年度股票期权激励计划>期权行权价格、期权数量及注销部分股票期权的议案》，因
公司实施完成 2020 年度权益分派方案，根据《公司 2020 年度股票期权激励计划》的规定，在行权前公司有资
本公积转增股份、派送股票红利、股票拆细或缩股、配股等事项，应对尚未行权的股票期权数量及行权价格进
行相应调整，公司 2020 年度股票期权激励计划期权行权价格由 16.85 元/股调整为 15.14 元/股，期权数量由
个人原因离职，不再具备激励资格，根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司 2020 年度股票期权激励计
划》的相关规定，上述 12 名离职人员已获授但尚未行权的 359,700 份股票期权不得行权，由公司进行注销。本
次注销完成后，公司 2020 年度股票期权激励计划授予的激励对象由 627 人调整为 615 人，股票期权数量由
核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。
年 8 月 20 日完成。
于调整<公司 2020 年度股票期权激励计划>股票期权行权价格及注销部分股票期权的议案》，因公司实施完成
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价格进行相应调整，公司 2020 年度股票期权激励计划行权价格由 15.14 元/股调整为 14.99 元/股。同时，鉴于
公司 2020 年度股票期权激励计划授予的激励对象中有 36 人因个人原因离职，不再具备激励资格，根据《上市
公司股权激励管理办法》、《公司 2020 年度股票期权激励计划》的相关规定，上述 36 名离职人员已获授但尚
未行权的 1,756,700 份股票期权不得行权，由公司进行注销。本次注销完成后，公司 2020 年度股票期权激励计
划授予的激励对象由 615 人调整为 579 人，股票期权数量由 32,631,500 份调整为 30,874,800 份。公司独立董事
对上述事项发表了独立意见，公司监事会对上述事项进行了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出
具了相应的法律意见。
成注销。
于<公司 2020 年度股票期权激励计划>第一个行权期行权条件成就的议案》，根据《公司 2020 年度股票期权激
励计划》的相关规定，公司本次股票期权激励计划授予的股票期权等待期将于 2022 年 10 月 15 日届满，本次
股票期权激励计划第一个行权期公司层面业绩考核目标实现情况为 90.70%，第一个行权期行权比例为 80%，
本次股票期权激励计划第一个行权期行权条件已成就。公司本次股票期权激励计划中 575 名激励对象可在第一
个行权期内以自主行权方式行权，可行权股票期权共计 9,803,105 份，行权价格为 14.99 元/股。公司独立董事
对上述事项发表了独立意见，公司监事会对上述事项进行了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出
具了相应的法律意见。公司聘请的独立财务顾问出具了相应的独立财务顾问报告。
于注销<公司 2020 年度股票期权激励计划>部分股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》《公
司 2020 年度股票期权激励计划》等相关规定，鉴于（1）《公司 2020 年度股票期权激励计划》授予的激励对
象中有 1 人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，其已获授但尚未行权的 88,000 份股票期权由公司予以注
销；（2）因本次股票期权激励计划第一个行权期公司层面业绩考核目标实现情况为 90.70%，第一个行权期期
权行权比例为 80%，578 名激励对象在公司层面不得行权的 2,462,944 份股票期权（占第一个行权期行权比例
的 20%）由公司予以注销；（3）578 名激励对象中的 5 名激励对象因个人层面绩效考核未完全达标，该部分
激励对象除公司层面不得行权部分股票期权外，第一个行权期个人考核层面不可行权的股票期权 16,287 份由
公司予以注销；（4）578 名激励对象中的 3 名激励对象因个人层面绩效考核未达标无法行权，该部分激励对象
除公司层面不得行权部分股票期权外，第一个行权期个人层面绩效考核不可行权的股票期权 32,384 份由公司
予以注销。综上，公司本次共注销《公司 2020 年度股票期权激励计划》授予的股票期权 2,599,615 份。本次注
销完成后，《公司 2020 年度股票期权激励计划》授予的激励对象由 579 人调整为 578 人，股票期权数量由
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核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。
成注销。
式的提示性公告》，公司 2020 年度股票期权激励计划第一个行权期的行权方式为自主行权，可以行权的期限
为 2022 年 10 月 17 日至 2023 年 10 月 13 日止。股票来源为公司向激励对象定向发行的公司 A 股普通股。
《关于注销<公司 2020 年度股票期权激励计划>部分股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》
《公司 2020 年度股票期权激励计划》等相关规定，鉴于《公司 2020 年度股票期权激励计划》授予的激励对象
中有 12 人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，公司决定注销其已获授但尚未行权的股票期权共计
票期权激励计划》授予的激励对象由 578 人调整为 566 人，股票期权数量由 28,275,185 份调整为 28,001,945 份，
其中已达到行权条件但尚未行权的股票期权合计 9,088,517 份。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公
司监事会对上述事项进行了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。
《关于调整注销股票期权数量的议案》《关于调整<公司 2020 年度股票期权激励计划>股票期权行权价格的议
案》，经第七届董事会第十六次会议审议通过，鉴于《公司 2020 年度股票期权激励计划》授予的激励对象中
有 12 人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，公司决定注销其已获授但尚未行权的股票期权共计 273,240
份，其中已达到行权条件但尚未行权的股票期权合计 95,040 份。由于股票期权自主行权系统后台管控出现疏
漏，上述 12 名已离职的激励对象中，有 5 名激励对象（王晓保、江瑞、徐如丰、毛博文、刘琼）出现误操作，
违反《公司 2020 年度股票期权激励协议》的约定，行权 19,375 份股票期权。上述 5 名激励对象行权获得的
销已获授但尚未行权的股票期权数量从 273,240 份调整到 253,865 份，其中已达到行权条件但尚未行权的股票
期权数量从 95,040 份调整到 75,665 份。同时，鉴于公司于 2023 年 4 月 13 日召开的 2022 年度股东大会审议通
过公司 2022 年度权益分派方案，向全体股东每 10 股派发现金 1.5 元(含税)。根据《公司 2020 年度股票期权激
励计划》的规定，在公司 2022 年度权益分派方案实施完毕后，同意将《公司 2020 年度股票期权激励计划》尚
未行权的股票期权行权价格从 14.99 元/股调整到 14.84 元/股。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司
监事会对上述事项进行了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。
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注销事宜已办理完成。
了《关于<公司 2020 年度股票期权激励计划>第二个行权期行权条件成就的议案》《关于注销<公司 2020 年度
股票期权激励计划>部分股票期权的议案》，根据《公司 2020 年度股票期权激励计划》的相关规定，公司本次
股票期权激励计划授予的股票期权第二个行权等待期将于 2023 年 10 月 15 日届满，本次股票期权激励计划第
二个行权期公司层面业绩考核目标实现情况为 100%，本次股票期权激励计划第二个行权期行权条件已成就。
公司本次股票期权激励计划中 560 名激励对象可在第二个行权期内以自主行权方式行权，可行权股票期权共计
了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。公司聘请的独立财务顾问出具了相
应的独立财务顾问报告。
了《关于注销<公司 2020 年度股票期权激励计划>部分股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》
《公司 2020 年度股票期权激励计划》等相关规定，鉴于：（1）《公司 2020 年度股票期权激励计划》授予的
激励对象中有 4 人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，其已获授但尚未行权的 125,400 份股票期权由公
司予以注销；（2）其余 562 名激励对象中的 3 名激励对象因个人层面绩效考核未完全达标，该部分激励对象
第二个行权期个人考核层面不可行权的股票期权 4,488 份由公司予以注销；（3）其余 562 名激励对象中的 2 名
激励对象因个人层面绩效考核未达标无法行权，该部分激励对象第二个行权期个人层面绩效考核不可行权的股
票期权 6,600 份由公司予以注销。综上，公司本次共注销《公司 2020 年度股票期权激励计划》授予的股票期权
合计 136,488 份。本次注销完成后，《公司 2020 年度股票期权激励计划》授予的激励对象由 566 人调整为 562
人，股票期权数量 28,021,320 份调整为 27,884,832 份。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会
对上述事项进行了核查并发表了核查意见，公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。
注销事宜已办理完成。
了《关于注销<公司 2020 年度股票期权激励计划>第一个行权期届满未行权股票期权的议案》，根据《上市公
司股权激励管理办法》《公司 2020 年度股票期权激励计划》等相关规定，公司本次股票期权激励计划第一个
行权期已于 2023 年 10 月 13 日届满。截至本次股票期权激励计划第一个行权期届满之日，激励对象共计自主
行权 9,639,440 份，到期未行权 88,000 份。公司依照规定将到期未行权的 88,000 份股票期权予以注销。本次注
销完成后，《公司 2020 年度股票期权激励计划》股票期权数量由 27,884,832 份调整为 27,796,832 份，激励对
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象为 562 人。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对上述事项进行了核查并发表了核查意见，
公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。
成注销。
了《关于注销<公司 2020 年度股票期权激励计划>部分股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》
《公司 2020 年度股票期权激励计划》等相关规定，鉴于《公司 2020 年度股票期权激励计划》授予的激励对象
中有 4 人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，公司决定注销其已获授但尚未行权的股票期权共计 53,130
份，其中已达到行权条件但尚未行权的股票期权合计 9,900 份。本次注销完成后，《公司 2020 年度股票期权激
励计划》授予的激励对象由 562 人调整为 558 人，股票期权数量由 27,796,832 份调整为 27,743,702 份，其中已
达到行权条件但尚未行权的股票期权合计 3,362,194 份。公司监事会对上述事项进行了核查并发表了核查意见，
公司聘请的律师事务所出具了相应的法律意见。
上述事项内容详见 2020 年 9 月 2 日、2020 年 9 月 15 日、2020 年 9 月 19 日、2020 年 10 月 17 日、2020 年
站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的公告及相关信息披露文件。
②股票期权自主行权情况
《公司 2020 年度股票期权激励计划》分三期行权，其第一个行权期的行权期限为 2022 年 10 月 17 日至
激励对象自主行权了 9,639,439 股股票期权，公司股份数量相应增加 9,639,439 股。
《公司 2020 年度股票期权激励计划》分三期行权，其第二个行权期行权方式为自主行权，行权期限为
公司股份数量相应增加 2,279,968 股。
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
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十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
公司制定了完备的内部控制制度，涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，
包括：销货与收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信
息系统管理和信息披露事务管理等，建立了有效的激励约束机制，确保董事会、监事会和股东大会等机构合法
运作和科学决策，为全体员工树立风险防范意识、创造充分了解并履行职责的环境、培育良好的企业精神和内
部控制文化提供了制度保障。
公司在董事会下设立审计委员会，内部审计机构负责公司内部审计工作，并直接向审计委员会汇报工作。
内部审计机构依法独立开展公司内部审计、督查工作，采取定期与不定期检查方式，对公司和子公司财务、重
大项目、生产经营活动等进行审计、核查。报告期内，公司持续推进内控、风险管理和合规管理监督整合优化
相关工作，公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
□是 ?否
报告期内未发现内部控制重大缺陷。
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司共有 10 家全资或控股子公司。公司对子公司进行垂直管理，通过向子公司
委派董事、监事及高层管理人员，对子公司的组织及人员实施有效管理控制；通过内部政策和程序垂直管理子
公司的重大业务，业绩目标、资金调拨、重大投资、筹资、销售定价等事项，对子公司有关财务事项和业务活
动实施有效管理控制。
胜伟策自 2023 年 5 月纳入公司合并报表范围，公司对其整合情况如下：
公
司 整合中遇 已采取的 解决 后续解
整合计划 整合进展
名 到的问题 解决措施 进展 决计划
称
缩减亏损额并推动采用 已初步完成战略、组织机构、人力资源、
胜 p2Pack 技术的产品在纯电动 业务活动、财务、信息系统等方面的整
伟 不适用
汽车驱动系统等方面的商业 合；应用于 48V 轻混系统的 p2Pack 产品已
策
化应用 实现量产；亏损额同比有所缩减。
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十四、内部控制自我评价报告及内部控制审计报告
内部控制评价报告全文披露日期 2024 年 03 月 26 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网《公司 2023 年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 91%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 99%
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导 非财务报告内部控制缺陷认定参照财务报告内部控制
致企业严重偏离控制目标。出现下列特征的，认定 缺陷的认定标准。另外，以下迹象通常表明非财务报
为重大缺陷： 告内部控制可能存在重大缺陷：
①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； ①公司决策程序不科学，如决策失误，导致企业并购
②公司对已公布的财务报告进行重大更正； 后未能达到预期目标； ②违犯国家法律、法规，如产
③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当 品质量不合格；
期财务报告中的重大错报； ③公司中高级管理人员或关键技术人员流失严重；
④审计委员会和审计部门对公司的内部控制监督无 ④媒体负面新闻频现，涉及面广且负面影响一直未能
效。 消除；⑤内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷
重要缺陷是指一个或多个控制缺陷的组合,其严重程 未得到整改；
度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企业偏 ⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
定性标准
离控制目标。出现以下特征的,认定为重要缺陷： 具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：
①控制环境无效； ①公司决策程序导致出现重大失误；
②未依照公认会计准则选择和应用会计政策； ②违反公司内部规章情形较为严重；
③未建立反舞弊程序和控制措施； ③公司关键岗位业务人员流失严重；
④对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应 ④媒体出现负面新闻，波及局部区域；
的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； ⑤公司重要业务制度或系统存在缺陷；
⑤对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺 ⑥公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。
陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整
的目标。
一般缺陷是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控
制缺陷。
营业收入缺陷指标： 重大缺陷：直接财产损失≥营业收入的 1%
重大缺陷:错报≥营业收入的1% 重要缺陷：营业收入的0.5%≤直接财产损失<营业收入
重要缺陷:营业收入的0.5%≤错报<营业收入的1% 的1%
一般缺陷:错报金额<营业收入的0.5% 一般缺陷：直接财产损失<营业收入的 0.5%
定量标准
资产总额指标：
重大缺陷:错报≥资产总额的1%
重要缺陷:资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1%
一般缺陷:错报金额<资产总额的 0.5%
财务报告重大缺陷数量 无
非财务报告重大缺陷数量 无
财务报告重要缺陷数量 无
非财务报告重要缺陷数量 无
?适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
沪电股份于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2024 年 03 月 26 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网《公司 2023 年度内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
?是 □否
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十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等要求，建立了公司治理的各项制度并能够
有效执行，公司治理规范，股东大会、董事会、监事会运作规范有效，董事、监事和高级管理人员勤勉尽职，
按照法律法规和公司章程的规定履行职权。
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
?是 □否
（一）环境保护相关政策和行业标准
（1）《中华人民共和国环境保护法》（2015 年 1 月 1 日 起实施）。
（2）《中华人民共和国水污染防治法》（ 2017 年 6 月 27 日修订）。
（3）《中华人民共和国大气污染防治法》（2018 年 10 月 26 日修订）。
（4）《中华人民共和国噪声污染防治法》（2022 年 6 月 5 日起施行）。
（5）《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》（2020 年 9 月 1 日起施行）。
（6）《中华人民共和国土壤污染防治法》（2019 年 1 月 1 日起施行）。
（7）《中华人民共和国清洁生产促进法》（2012 年 7 月 1 日起执行） 。
（8）《中华人民共和国环境影响评价法》（2018年 12月 29日修正）。
（9）《危险废物贮存污染控制标准》（GB 18597—2023）2023年7月1日起实施。
（10）《危险废物识别标志设置技术规范》（HJ 1276—2022）2023年7月1日起实施。
（11）《企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）》（环发〔2015〕4 号）。
（12）《排污许可管理条例》（ 2021 年 3 月 1 日施行）。
（1）《江苏省大气污染防治条例》（2018 年 5 月 1 日起施行）。
（2）《江苏省太湖水污染防治条例》（2021 年 9 月 29 日修正）。
（3）《江苏省长江水污染防治条例》（2018 年 5 月 1 日起施行）。
（4）《江苏省环境噪声污染防治条例》（2018 年 5 月 1 日起施行）。
（5）《江苏省固体废物污染环境防治条例》（2018 年 5 月 1 日起施行）。
（6）《江苏省水污染防治条例》（2021 年 9 月 29 日）。
（7）《湖北省水污染防治条例》（2014 年 7 月 1 日起施行）。
（8）《湖北省污染源自动监控管理办法》（2021 年 7 月 1 日起施行）。
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（9）《湖北省大气污染防治条例》（2018年11月19日修改，2019 年 6 月 1 日施行）。
（10）《湖北省主要污染物排污权交易试行办法》（2008年10月27日施行）。
（11）《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB1238-2008）。
（12）《电镀污染物排放标准》（GB 21900-2008）。
（13）《挥发性有机物无组织排放控制标准》（GB37822—2019）。
（14）《江苏省地方标准 - 大气污染物综合排放标准》（DB32/4041—2021）。
（15）《太湖地区城镇污水处理及重点工业行业主要水污染排放限值》（2018年6月1日实施）。
（16）《锅炉大气污染排放标准》（GB13271-2014）。
（二）环境保护许可情况
公司按照要求编制建设项目环境影响评价报告并取得环境保护部门的批复；根据项目进展办理环保竣工验
收，取得验收报告；按照要求办理并取得取水、排水、排污等许可证。
公司名称 排污许可证申领时间 排污许可证有效期
沪士电子股份有限公司 2022 年 12 月 9 日 自 2022 年 12 月 9 日至 2027 年 12 月 8 日止
昆山沪利微电有限公司 2023 年 1 月 17 日 自 2023 年 1 月 17 日至 2028 年 1 月 16 日止
黄石沪士电子有限公司 2020 年 9 月 18 日 自 2020 年 9 月 18 日至 2025 年 9 月 17 日止
胜伟策电子（江苏）有限公司 2022 年 11 月 28 日 自 2022 年 11 月 28 日至 2027 年 11 月 27 日
公司严格执行《环境影响评价法》、《排污许可管理办法》等法规的相关要求，对新建项目开展环境影响
评价，落实污染防治措施，按期开展建设项目竣工验收工作。同时根据其他环境法律法规要求，开展合规性建
设工作。
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（三）行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放
年度核定 报告期
主要污染物及特征污 排放 排放口 排放口 执行的污染 排放总量
排放浓度 排放总量 超标排
染物的名称 方式 数量 分布情况 物排放标准 (吨）
(吨） 放情况
COD 13.09mg/l 50mg/l 48.4185 103.595 无
总磷 处理 0.022mg/l 0.5mg/l 0.0254 0.752 无
厂区北侧
废 氨氮 达标 0.375mg/l 5mg/l 0.4725 4.01 无
水 后排
总铜 0.076mg/l 0.3mg/l 0.0855 0.627 无
总镍 放 设施 0.0036mg/l 0.1mg/l 0.000013 0.00144 无
总氮 4.68mg/l 15mg/l 5.0564 24.02 无
氮氧化物 0.7025mg/m3 200mg/m3 3.371 14.324 无
工业粉尘 1.1357mg/m3 20mg/m3 2.295 16.376 无
硫酸雾 0.6265mg/m 3 30mg/m3 8.481 19.322 无
氯化氢 处理 1.335mg/m 3 30mg/m3 6.518 9.359 无
达标 未检出 无
废 甲醛 后排 43 厂房楼顶 5mg/m3 - 0.436
气 TVOC 放 0.621mg/m 3 60mg/m 3 0.923 2.2235 无
氨 2.675mg/m3 / 1.683 5.132 无
氰化氢 未检出 0.5mg/m3 - 0.014 无
二氧化硫 未检出 50mg/m3 - 0.741 无
烟尘 1.77mg/m 3 20mg/m3 0.055 0.413 无
注：年度核定排放总量已根据最新环评要求更新，公司环保信用评价结果为绿色等级。
报告期
主要污染物及特征 排放 排放口 排放口 排放浓度 执行的污染物 排放总量 年度核定排 超标排
污染物的名称 方式 数量 分布情况 排放标准 (吨） 放总量(吨） 放情况
COD 22.98mg/l 50mg/l 20.5129 52.3245 无
总磷 处理 0.04mg/l 0.5 mg/l 0.0357 0.331 无
厂区东北
废 氨氮 达标 0.66mg/l 5mg/l 0.5898 3.464 无
水 后排
总铜 0.02mg/l 0.3mg/l 0.0195 0.31386 无
总镍 放 理设施 0.003mg/l 0.1mg/l 0.00001 0.00458 无
总氮 5.05mg/l 15mg/l 4.5078 10.331 无
氮氧化物 0.53mg/m3 200mg/m3 1.6189 40.03764 无
工业粉尘 1.95mg/m3 20mg/m3 0.5168 1.4327 无
硫酸雾 0.78mg/m3 30mg/m3 2.4429 7.16038 无
氯化氢 1.58mg/m3 30mg/m3 3.2447 11.09102 无
甲醛 处理 未检出 5mg/m3 - 0.44299 无
废 达标
气 TVOC 后排
氨 放 2.8mg/m3 / 0.6125 1.9071 无
氰化氢 未检出 0.5mg/m3 - 0.2134 无
二氧化硫 0.63mg/m3 50mg/m3 0.0187 0.304 无
锡及其化合物 未检出 5mg/m3 - 1.67 无
烟尘 1.25mg/m3 20mg/m3 0.1930 0.21164 无
注：沪利微电环保信用评价结果为蓝色等级。
年度核定排 报告期
主要污染物及特征 排放 排放口 排放口 执行的污染 排放总量
排放浓度 放总量 超标排
污染物的名称 方式 数量 分布情况 物排放标准 （吨）
（吨） 放情况
COD 102.55mg/l 300mg/l 91.34 192.28 无
氨氮 排放 5.837mg/l 25mg/l 10.66 15.7 无
至市 厂房东侧
废 总铜 废水处理 0.05mg/l 0.5mg/l 0.0913 1.78 无
政污 4
水 总镍 水厂 设施 0.0108mg/l 0.5mg/l 0.000499 0.0412 无
总锡 0.121mg/l 5mg/l 0.0087 0.25 无
总银 0.045mg/l 0.3mg/l 0.000067 0.0028 无
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
硫酸雾 0.27mg/m? 30mg/m3 1.392 / 无
氯化氢 2.65mg/m? 30mg/m3 1.974 / 无
氮氧化物 50.2mg/m? 150mg/m3 14.561 20.25 无
工业粉尘 处理 4.88mg/m? 120mg/m3 3.803 17.822 无
废 达标 63
氨 厂房楼顶 13.883mg/m? 8.7kg/h 14.478 / 无
气 后排
甲醛 放 0.226mg/m? 25mg/m3 0.371 / 无
氰化氢 0.045mg/m? 0.5mg/m3 0.012 / 无
VOCs 2.51mg/m? 50mg/m3 5.338 12.71 无
二氧化硫 3.15mg/m? 50mg/m3 0.386 1.8 无
注：黄石沪士环保信用评价结果为环境诚信绿标企业。
排放 报告期
主要污染物及特征污 排放 排放口 执行的污染 排放总量 年度核定排放
染物的名称 口数 排放浓度 超标排
方式 分布情况 物排放标准 （吨） 总量（吨）
量 放情况
COD 90.59mg/l 500mg/l 19.49 333.47 无
总磷 处理 0.37mg/l 3mg/l 0.07 3.42 无
氨氮 达标 厂区西北 4.5mg/l 35mg/l 0.95 32.51 无
废 排放
总铜 1 侧废水处 0.01mg/l 0.3mg/l 0.0024 0.33 无
水 至市 理设施
总锡 政污 0.05mg/l 2mg/l 0.01 0.28 无
总氮 水厂 8.25mg/l 50mg/l 1.76 45.77 无
悬浮物 51.45mg/l 250mg/l 10.92 256.83 无
氮氧化物 14.29mg/m3 200mg/m3 0.12 9.78 无
工业粉尘 1.36mg/m3 20mg/m3 0.13 27 无
硫酸雾 0.09mg/m3 30mg/m3 0.07 22.34 无
氯化氢 处理 0.49mg/m3 30mg/m3 0.33 1.7 无
废 达标
氯气 13 厂房楼顶 0.57mg/m3 3mg/m3 0.06 4 无
气 后排
VOCs 放 7.84mg/m3 60mg/m3 0.025 12.53 无
氨 0.86mg/m3 / 0.04 8.21 无
氰化氢 未检出 0.5mg/m3 - 0.00002 无
二氧化硫 未检出 35mg/m3 - 1.248 无
注：胜伟策环保信用评价结果为蓝色等级。
（四）对污染物的处理
公司实施战略环境安全管理, 秉持“遵守国际环保法规和客户要求；贯彻产品环境质量的保护精神；制造
百分之百环保的绿色产品；维护人与地球友好的生态环境”的产品环境质量方针，将环境安全相关要求融入到
各项核心业务活动中，以达到符合法规及客户相关要求。公司在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗，
围绕能源耗用、碳排放、水环境、废弃物、资源再利用等环境核心主题持续推动改善，把建设资源节约型和环
境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容，在节能降耗的同时不断改善周边社区生活环境。
公司已通过ISO14001:2015环境管理体系认证，配套建有比较先进的废水深度处理、水回用、废气治理及
生产废料资源回收设施，配置专业环保管理团队，针对不同污染物采取有效的防治措施，根据其特点进行分类
处理，对危险废物全部委托有资质的单位处置，确保各类污染物达标排放和合规处置，以尽可能地减少在生产
过程中对环境造成的影响。报告期，公司环保设施运行稳定，实现达标排放。
业和信息化厅评为“江苏省绿色工厂”。2022年公司荣获苏州市“水效领跑者”，苏州市“环保示范型企事业
单位” ，2023年度被评为江苏省级“水效领跑者”入围名单；沪利微电获苏州市工信局认定资源集约A型企业，
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
并被江苏省工业和信息化厅评为“江苏省绿色工厂”；黄石沪士被湖北省经济和信息化厅评为“湖北省绿色工
厂”。2023年2月黄石沪士被工信部评为“国家级绿色工厂”。
公司通过增加线上和末端中水回用设施，增加水的回用，有效减少新鲜水资源的耗用，降低单位产品耗水
量；优化废水处理工艺，采用新技术，增强废水处理能力，尽可能减少污染物排放总量。
公司青淞厂在环保达标的基础上，继续深入进行节能减排，维持中水回用设施、废水处理设施稳定高效运
行。在公司产能扩大、工艺升级、产线增加的情况下，用水、排水指标依然保持在行业领先水准，废水污染物
排放浓度远低于管控指标限值。
沪利微电对工业用水重复利用率达到70.2%，废水应急储水量达3天以上。沪利微电创新采用活性污泥法+
曝气生物流化床法对工业废水进行深度处理，排放水中COD、氨氮和总磷达到地表水IV类水标准，实现水污染
物的超低排放，该技术取得昆山环境创意大赛一等奖，并取得两项实用新型专利证书，厂内设有废水应急事故
池和初级雨水收集池。
黄石沪士生产过程中产生的废水，经厂内一级处理达标后，再经专门管道排入城市集中式污水处理厂（湖
北黄石市汪仁污水处理厂）进行二次处理，达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级标准后再排入环境。
胜伟策生产过程中产生的废水，经厂内一级处理达到《金坛第二污水厂排放标准》后，再经专门管道排入
城市集中式污水处理厂（金坛第二污水处理厂）进行二次处理。
公司废气处理贯彻分类收集、分类处理的原则，对生产中产生的各类废气污染物进行有效的处理后达标排
放。同时从员工健康角度出发，各生产岗位根据需求设置了环境排气系统，为员工创造绿色的工作环境。
公司青淞厂生产过程中产生的废气，经过废气管道分类收集分类处理。酸性废气和碱性废气分别采用碱液、
酸液喷淋吸收的工艺处理；有机废气采用水洗喷淋+活性炭吸附二级工艺处理；粉尘废气经过高效、防爆集尘
机收集处理。各类污染物在达标排放的基础上实现低浓度排放。
沪利微电生产过程中产生的酸、碱性废气采用集气罩收集后，通过湿式洗涤塔进行中和处理后高空达标准
放。钻孔粉尘废气采用静电集尘和袋式除尘器组合进行处理，处理后通过排气筒高空达标排放，所有集尘机都
经过防爆改造。沪利微电在VOC（挥发性有机物）处理达标的基础上，增设RCO（蓄热式催化燃烧）设备正常
运行，烤箱废气VOC经处理后实现超低排放，并回收催化燃烧分解废气所释放出的热量，从而达到环保节能双
重目的。
黄石沪士生产过程中产生的废气，经过废气管道分类收集，酸性废气和碱性废气分别采用碱液、酸液喷
淋吸收的工艺处理，有机废气采用水喷淋吸收+活性炭吸附/光催化的工艺处理，集尘废气采用布袋除尘工艺处
理，实现达标排放。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
胜伟策生产过程中产生的废气，经过废气管道分类收集，酸性废气和碱性废气分别采用碱液、酸液喷淋吸
收的工艺处理，有机废气采用水喷淋吸收+活性炭吸附的工艺处理，集尘废气采用布袋除尘工艺处理，实现达
标排放。
公司严格按照国家规范进行危险废弃物管理，建立并严格执行危险废物防治责任制度以及年度危险废弃物
管理计划；收集、储存、运输、利用、处置危险废物的设施、场所均设置有危险废物标识标志；贮存危险废弃
物的场所设有防风、防雨、防晒、防渗、防盗等措施，不相容的危险废物分开存放，并设有隔离间隔断；危险
废弃物储存设有台帐，并配有出入库记录。
公司高度关注生产过程中的废弃物对于环境的影响，2023年持续开展专项改善工作，致力于减少生产过程
中产生的废弃物，尤其是危险废弃物。
公司青淞厂2023年度新增投入一套边料板粉碎设施，对产生的废边料板进行粉碎分离，回收其中的金属，
树脂成分以粉尘处理，每月综合减少危废转移量60吨左右。
沪利微电废水处理沉淀污染采用高压压滤机，含水率降低约50%；并对镍槽保养硝酸烧槽液重复使用，使
得硝酸镍废液减量约50%。
黄石沪士增设了线边胶渣挤干机，将胶渣含水率从80%挤压降至50%，从而彻底避免了胶渣运输搬运过程
中滴水导致的污染环境，另外因含水率的降低也降低了该危废的重量，减少了该危险废物约50%的产生量。
胜伟策废水站减少生石灰的使用量，污泥的产生总量预估将削减20%。
公司高度重视资源回收利用，关注PCB行业资源再利用处理新技术，把资源再利用作为节约资源、提高资
源利用效率的重要举措。
公司陆续投入酸碱性蚀刻废液回收设施、低铜电解回收设施、铜粉回收设施、废弃PCB粉碎回收设施、废
溶剂回收设施、金银电解回收设施以及金树脂回收设施，针对生产过程中产生的微蚀废液、铜粉、废弃PCB等
废弃资源回收再利用，减少污染物排放，在保护和改善环境的同时也得以增加经济收益。
（五）环境自行检测方案
公司按要求编制、执行环境自行监测方案，并报送环境保护部门备案。同时委托有资质的检测单位定期对
部分环境指标进行监测。废水部分污染源采用与政府环境保护部门联网的废水在线监测系统 ，部分委托有资
质第三方每月进行检测，废气、厂界噪音委托有资质第三方每季度检测。
（六）突发环境事件的应急预案
公司已编制突发环境事件应急预案，并报送环境保护部门备案，同时公司按要求配置了突发环境事件应急
物资，并按应急预案的要求组织应急演练。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
公司名称 最新的备案日期 备案编号
沪士电子股份有限公司 2023年1月11日 320583-2023-1563-H
昆山沪利微电有限公司 2022年12月19日 320583-2022-1527-H
黄石沪士电子有限公司 2023年12月18日 420261-2023-038-M
胜伟策电子（江苏）有限公司 2022年4月1日 320482-2022-068-M
（七）环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
境保护税37.55万元。
（八）在报告期内为减少碳排放所采取的措施及效果
?适用 □不适用
公司是中国电子企业协会PCB绿色制造产业联盟创始成员之一，始终视环境保护为最重要的企业社会责任，
在推行绿色制造，清洁生产，在节约能源、降污减排、绿色发展等方面做出了真诚而积极的努力。公司结合环
境法规要求和客户需求，充分考虑产品和环境的影响，积极采用新技术、新工艺，努力提高资源的利用率，尽
可能地降低能耗、减少碳排放、减少污染，公司产品均符合RoHS2.0要求。
公司在生产过程中采用无铅表面处理与工艺，结合客户需求积极推动Halogen Free材料的使用；公司持续
开展节能减排工作，通过技术改造和精细化管理降低能源消耗，继续深挖节水改善，提供水回收利用率，减少
水资源耗用；公司定期对全公司运营活动进行碳排查，采用并积极引入第三方机构的独立调查与验证，2023年
度公司通过第三方审核的能源管理体系复审。2023年公司产品单位面积耗用新水量、单位面积耗用电量、工业
用水重复利用率等主要统计指标均优于行业清洁生产（HJ450－2008）一级标准。
公司屋顶分布式光伏发电装机总量8.49兆瓦，2023年共计发电8,115.45兆瓦时，相应减少碳排放量约
量更低的天然气、引入市政蒸汽、采用冷却水余热回收装置、采用水源热泵设备、采用新型离心式冰水机、采
用新型螺杆式空压机、采用新型永磁电机等措施，持续提升效率，持续减少耗费，有效降低单位面积能源耗用
和碳排放。
效锅炉替代老式锅炉等措施，相应减少碳排放量约4,103吨。
杆空压机，700KW空压机余热回收，烤箱热回收等措施，相应减少碳排放量约1,495吨。
泵浦类设备上普通电机更换永磁电机，在烤箱类设备安装节能器等措施相应减少碳排放量约2,417吨。
减少碳排放量约554吨。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
（九）报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
报告期，公司不存在因环境问题受到行政处罚情况。
（十）其他应该公开的环境信息
公司无其他应该公开的环境信息。
（十一）其他环保相关信息
公司无其他环保相关信息。
二、社会责任情况
公司秉持“成长、长青、共利”的经营理念，积极追求企业发展与履行社会责任的有机统一。为更好的履
行社会责任，公司已逐步建立了与利益相关方的沟通机制，并保持和各方的密切沟通，及时聆听员工、客户、
供应商、政府等利益相关方的需求和诉求以及他们对公司发展的建议，与众多利益相关方协同资源，并不断识
别出企业社会责任的关键领域与改进内容。
利益相关方 主要沟通渠道 利益相关方的关注要点
股东大会 清晰、健全的公司治理
股东
投资者交流会议 经营状况及重大事项信息
投资者
投资者互动平台 及时准确的披露信息
债权人
信息披露 公平合理地回报股东和投资者
员工沟通会议
劳雇及员工福利、劳资关系
职工代表大会
员工 环保、健康、安全、舒适的工作环境、
总经理信箱与邮件
职业发展与教育训练
稽核信箱
业务会议 客户服务与信息安全
客户审核 供应链管理
客户
客户服务系统 道德诚信与反贪腐
客户满意度调查问卷 长期稳定的供货能力
供应链管理系统 经济绩效
供应商
供应商调查问卷 公开、公平、公正的竞争环境
环境信息公开 合规经营、公司治理
政府 环保技术采用 就业与雇佣、依法纳税
公文、研讨会及检查 环境保护与职业健康安全
专项采访 公司发展战略
媒体 信息披露 公司治理
新闻发布 重大事件
尊重当地的文化和习惯
公益活动
当地社区 为当地社会做贡献
志愿服务
环境保护、公益活动
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
（1）保护股东和投资者的合法权益
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，持
续完善公司治理结构，优化内部控制体系，规范公司管理运作，严格履行信息披露义务、强化投资者关系管理，
积极维护股东和投资者的合法权益，切实保障公司所有股东和投资者得到公平对待。公司时刻关注资本市场规
范化、法治化进程，密切跟踪监管转型和政策动态，努力提升公司治理效果和治理水平。公司治理情况可参见
本报告“第四节 公司治理“之“一、公司治理的基本状况”。
公司努力为股东创造价值，注重与股东和投资者共享成长收益，依据各年度盈利状况、未来发展需求及股
东意愿等综合因素合理制定年度利润分配方案，积极回报投资者。公司的现金分红情况参见本报告“第四节
公司治理“之“十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况”。
（2）保护债权人的合法权益
公司在经营过程中诚实守信，充分维护债权人的合法权益，严格遵守相关合同及制度，充分考虑债权人的
合法权益，及时向债权人通报与债权人权益相关的重大信息，将维护债权人的合法权益落到实处，实现股东利
益与债权人利益的双赢。
（1）尊重员工，依法保护员工的合法权益
公司以劳动法律法规为基本准绳，保障并维护员工的合法权益，构建和谐劳资关系，营造良好企业文化，
不断增强企业凝聚力、向心力。
公司建立并不断完善劳动用工管理制度，依法与员工签订劳动合同，建立劳动合同档案，规范公司与员工
之间的权利义务。公司尊重并保护员工合法权益，在招聘、选拔、任用、晋升、奖惩、培训、薪酬福利等方面
严禁因人种、肤色、年龄、性别、性取向、种族或民族、残疾、怀孕、宗教信仰、政治派别、社团成员身份、
婚姻状况等方面原因歧视员工；公司依法给予女职工特殊劳动保护；公司尊重并保护员工自由选择和加入合法
的工会组织和社团的权利，包括集体谈判的权利；公司建立并执行有效的申诉和投诉程序，确保公司活动符合
当地法规和社会责任标准的要求，确保员工享受应有的福利待遇。公司荣获“2019年度苏州市劳动关系和谐企
业”、“2021年度昆山市A级劳动保障信誉等级单位”。
（2）员工薪酬、福利及发展
①薪酬制度
公司建立并不断发展完善薪酬福利与激励体系，提供了极具市场竞争力的薪资架构。公司以岗位贡献价值、
员工能力与业绩为导向，引导员工关注部门及公司业绩的达成，并将其体现在员工的薪酬与激励中，以吸引、
留住和培养高质量人才。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
②员工福利及活动
公司除为员工提供养老、工伤、失业、生育、医疗、住房公积金等基础社会保障外，还为员工提供子女教
育补助金、婚丧礼金、生日礼金、节日礼金、年度旅游补贴、大病及困难补助等多方位、常态化的福利。
公司定期组织员工健康体检与女职工专项体检，为残疾员工提供工作便利，在食堂开放尊重个人信仰的特
色餐饮窗口，不断改进餐饮卫生与质量，在厂区设立女职员哺乳专属的“妈妈驿站”，不断改善住宿及文娱环
境，配备图书馆、健身房、电子阅览室、乒乓球室等设施打造多样化宿舍生活区，不断提高班车服务质量，提
高员工满意度。
影、羽毛球、篮球、足球、乒乓球、快乐骑行等社团组织开展了巾帼之星评比、篮球比赛、足球比赛、红色观
影等各项活动，丰富员工业余文化生活；积极参加昆山开发区首届体育运动会，参加14个体育项目，在拔河、
游泳、广场舞、龙舟赛等项目中取得较好成绩，并被组委会授予优秀组织奖；积极组织开设专题教育课引导企
业和职工模范遵纪守法。
③员工职业发展与成长
公司历来重视员工自身的成长发展，为员工提供了多种学习、培训和技能提升渠道，为关键岗位员工设计
详尽的学习规划，构建新员工入职课程、体系课程、通用课程、特色工种、专业技能等全方位教育训练体系，
促使员工持续学习，不断提升能力，成就自我，实现梦想与价值。
④员工职业健康安全
保障员工在劳动过程中的安全健康，是员工的权利，更是企业和管理者应当履行的基本义务。公司已通过
ISO45001:2018职业健康安全管理体系认证。公司始终坚持“安全生产工作应当以人为本，坚持安全发展，坚
持安全第一、预防为主、综合治理”的方针，通过消防应急演练、检查评审、隐患排查等多项制度与措施的建
设、执行与完善，层层落实安全健康生产责任制，将自上而下、管理层深入车间安全行为观察常态化，协助并
督促解决员工在安全生产、职业健康中遇到的问题，时刻不敢懈怠。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
公司按岗位需求为员工足额配备相关的劳动保护用品，并积极采取措施持续改善特殊岗位工作环境，定期
组织员工进行体检并建立健康档案资料，保护职工免受健康危害因素伤害。公司依照隐患排查制度组织安全生
产日常检查、岗位检查和专业性检查，并每月至少组织一次安全生产全面检查，消除安全隐患。公司开展了以
“人人讲安全、个个会应急”为主题的“安全生产月”活动，组织全体员工进行隐患举手活动、化学品安全技
能比赛、应急技能大赛等活动；利用可参考的事故案例以视频、班会等多种渠道组织教育，以提高员工安全意
识和操作技能；开展班前五分钟安全宣讲活动，持续推进“安全管理，我的责任”，引导员工由“要我安全”
转变为“我要安全”，不断提高员工的安全防范意识，不断提升员工突发事件应急反应和处置能力。
公司持续完善职业健康安全管理体系，持续推进事故预防工作科学化、信息化、标准化，实现把风险控制
在隐患形成之前、把隐患消灭在事故前面，保障员工在更加整洁、卫生、有序、安全、舒适、和谐的环境中愉
快工作。
⑤与员工的沟通
公司通过多种措施和渠道帮助员工解决工作及生活中的问题，以营造良好的工作环境，构建和谐的劳资关
系。公司健全了多种沟通渠道，涵盖微信平台、热线电话、意见箱、座谈会、员工沟通会议等形式，通过平等
的对话，畅通的建议渠道，全方位收集员工意见，让员工充分参与到企业运营管理中；通过倾听员工心声，了
解员工困难，积极响应员工的诉求，及时高效地解决问题，以提高员工满意度，增强员工归属感。
供应商、客户是公司的合作伙伴，公司遵循核心价值观和经营宗旨，与其协力合作，构建持续稳固的伙伴
关系。公司积极与合作伙伴沟通与互动，以加强和业务伙伴的交流和连接，以开放、坦诚的姿态谋求共同进步，
合作共赢。公司建立了较为完善的供应商管理体系，执行一系列内部管控制度，对供应商的开发、选择、评审
和管理采用统一标准，保证合格供应商拥有同等的知情权、选择权和参与权，保证采购工作在标准作业规范下
进行，为合格供应商创造“公开、公平、公正”的竞争环境，保障其合理合法权益。
公司制定《供应商责任商业联盟行为准则》， 要求供应商必须签署且遵守其经营所在国家/地区的所有适
用的法律法规，并以此作为合作的前提条件，对劳工、健康、安全、环境、管理体系和道德规范持续提升管理
水平，在合理通知的情况下，公司有权对供应商的现场进行审核，以评估供应商对本准则遵守的情况。将CSR
纳入采购业务全流程，包括物料认证、供应商的认证、选择、日常管理、绩效评估、退出的全生命周期管理从
而流畅地实施要求并易于验证绩效。
公司十分注重与客户的长期战略合作关系，坚持以客户为导向，秉承“以不断进步的技术与经验，及时提
供客户所需之产品与服务”的品质政策，积极配合客户进行项目研发或产品设计，努力成为其供应链中重要一
环。公司在商业活动中恪守商业道德以及法律法规，并通过培训、宣传、考核、问责等方式不断强化员工的法
律意识与合规意识。公司已建立健全信息安全保密管理制度，实行信息安全保密责任制，并积极开展信息安全
培训，普及信息安全知识，以提高员工的信息安全意识。公司明确定义信息安全事件,及时记录异常事件，积
极修复内部薄弱点，并定期开展测试演练，以维护公司信息安全体系的可靠性。公司对研发、设计、制造、储
存、报废等区域实施有效监控与管理，以保护客户、供应商以及公司的合理合法权益。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
为有效防范商业贿赂、不正当交易等情况的发生，公司设有专门稽核部门对此实施监督与管理，颁布了
《商业行为准则》和《反贪腐及投诉举报管理办法》，建立了完善的检举及反馈机制。公司内外部人员均可通
过公司网站、微信公众号、邮件、电话等方式进行实名或匿名检举。公司对举报人有严格的保密和保护措施，
确保举报人不受打击报复，对于检举查证属实的，公司制定有相应的奖励制度。
村振兴工作”爱心企业”。
（1）环境保护
参见本节“一、重大环保问题情况”。
（2）可持续发展
公司秉持“成长、长青、共利”的经营理念，以公司自身管理者和员工为中心，建立负责任的企业文化，
在激烈的市场竞争中保持竞争力，进而实现可持续发展。公司在追求经济效益、为股东创造价值的同时积极履
行社会责任，并将自身发展与社会进步紧密结合起来，以自主的行为积极维护员工、供应商、客户等相关方的
权益，坚守对健康、安全及环保的承诺，遵守商业道德、尊重人权、劳工标准和环境等方面国际公认的原则，
并通过与利益相关方分享发展机遇，共同应对挑战等方式影响和推动利益相关方对社会责任的履行，以期持续
为经济、环境和社会的长久健康和谐发展做出更大的贡献。
（1）公益活动
公司积极参加各种公益活动，依托公司党委和工会，组织爱国主义教育、宪法普法等宣传，设立女职工康
乃馨服务站；带领员工参与慈善公益捐赠； 并向昆山祥和帮困基金会、昆山市慈善总会捐款。
（2）不使用冲突矿物政策
“冲突矿物”包括但不限于来自刚果(金)及其周边国家，以及这些国家内任何武装力量控制区的锡石、黑
钨、钶钽铁矿和黄金及其衍生物等稀有金属，特别是金(au)、钽(ta)、锡(su)和钨(w)金属原料。这些矿物的销售
可能为这些国家持续的武装冲突提供了财力支持，已造成严重的人权与环境问题。
冲突矿物问题在电子和其他产业受到广泛关注，公司不采购也不支持使用冲突矿物。公司要求所有供应商
不得采购冲突矿物，必要时，会与供应商一同识别风险、确认原料的基本采购信息以及供应链中任何潜在的警
示信号，及时采取应对措施，以确保不使用冲突矿物。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限
类型 情况
实际控制人吴礼淦家族
和控股股东碧景（英属
避免同 2010 年 07 月 26 日
维尔京群岛）控股有限
公司 业竞争 避免同业竞争
承诺
实际控制人吴礼淦家族 2010 年 07 月 26 日
严格
长期有效
发行人董事、监事、高级管理人员承诺在 履行
其任职期间，将向公司申报所直接或间接
吴礼淦、陈梅芳、吴传 持有的公司的股份及其变动情况，在任职
股份锁
彬、郭秀銮、陈惠芬、 期间每年转让的股份不超过所直接或间接 2010 年 07 月 26 日
定承诺
首次公开发行或再 李明贵 持有的公司股份总数的百分之二十五。离
融资时所作承诺 职后半年内，不转让所直接或间接持有的
公司股份。
若公司因信息披露文件中有虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予
股权激
股票期权激励计划激励 权益或行使权益安排的，激励对象应当自 股票期权激励计划 严格
励承诺 2020 年 9 月 1 日
对象 相关信息披露文件被确认存在虚假记载、 有效期内 履行
误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激
励计划所获得的的全部利益返还公司。
公司承诺不为激励对象依本激励计划获取
股权激 有关限制性股票、股票期权提供贷款以及 股票期权激励计划 严格
公司 2020 年 9 月 1 日
励承诺 其他任何形式的财务资助，包括为其贷款 有效期内 履行
提供担保。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未
无
完成履行的具体原因及下一步的工作计划
达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”
的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 ?不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
?适用 □不适用
报告期，公司以自有资金人民币 3,345万元的对价受让关联方Schweizer Electronic AG 持有的胜伟策
策的注册资本从5,850万欧元增加到8,771.6023万欧元，至此公司直接持有胜伟策80%的股权，间接持有胜伟策
约3.9480%的股权，自2023年5月1日起纳入公司合并报表范围。其具体情况参见本报告“第三节 管理层讨论与
分析“之“七、主要控股参股公司分析”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 209.51（含内部控制审计费用）
境内会计师事务所审计服务的连续年限 7
境内会计师事务所注册会计师姓名 管坤、陈丽英
签字会计师管坤先生连续服务年限为 1 年，陈丽英女士连
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
续服务年限为 1 年。
当期是否改聘会计师事务所、是否在审计期间改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
?适用 □不适用
公司聘用普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度与财务报告相关的内部控制有效性
出具内部控制审计报告（普华永道中天特审字(2024)第1486号）。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大处罚及整改情况。
十三、公司及控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。
十四、重大关联交易
经公司于2023年4月13日召开的2022年度股东大会审议批准，公司使用自有资金人民币3,345万元的对价受
让关联方Schweizer持有的胜伟策电子（江苏）有限公司57.1795%股权（对应胜伟策注册资本3,345万欧元），
同时为保障胜伟策持续经营能力，公司以自有资金向胜伟策增资2,921.6023万欧元，将胜伟策的注册资本从
“1、报告期获取的重大股权投资情况”。
公司2023年度，公司日常关联交易定价遵循了公允、合理的原则，未损害公司利益。公司日常关联交易金
额占同类交易金额的比例较低，且均履行了相应的关联交易决策程序及信息披露义务。
上述关联交易相关信息披露文件查询索引参见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十二、公司指定
披露信息的媒体及公告索引”。报告期内关联交易的实际发生额及关联债权债务往来的详细情况参见本报告
“第八节 财务报告” 之“三、财务报表附注”中与关联方关系及其交易相关的内容。
十五、重大合同及其履行情况
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
（1）担保情况
报告期内，除为公司合并报表范围内子公司提供担保，公司合并报表范围内子公司之间提供担保，以及
黄石供应链在总额不超过人民币1.2亿元的范围内，为购买其开发的金山邻里项目商品房的合格按揭贷款客户
提供阶段性连带责任担保外，公司不存在其他对外担保。报告期末，公司不存在逾期对外担保、不存在涉及诉
讼的担保。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
①经公司于2020年9月28日召开的第六届董事会第二十一次会议审议通过，同意黄石供应链为购买其开发
的金山邻里项目商品房的合格按揭贷款客户提供阶段性连带责任担保，担保总额合计不超过人民币1.2亿元。
担保期间为自提供贷款的银行与按揭贷款客户签订借款合同之日起至按揭贷款客户所购商品房正式办妥抵押登
记相关手续之日止。截至报告期末，黄石供应链为按揭贷款客户已提供的担保，在其正式办妥抵押登记相关手
续后已全部解除。
②经公司于2023年4月13日召开的2022年度股东大会审议通过，同意公司对资产负债率不低于70%的控股
子公司申请综合授信提供折合总额不超过8亿元人民币的连带担保；同意公司对资产负债率低于70%的控股子
公司申请综合授信提供折合总额不超过2亿元人民币的连带担保。担保期间为自股东大会审议通过之日起1年内
有效。截至报告期末，公司已为沪士国际向中信银行股份有限公司苏州分行申请授信额度提供担保，所担保的
最高债权额为最高债权本金额（人民币贰亿元整）及主债权的利息与其他所有应付的费用之和。
③按照股东大会授权范围内的最高金额计算，截至报告期末公司存续的对外担保余额不超过人民币3.2亿
元，占公司最近一期经审计净资产的比例不超过3.3%；本公司及控股子公司无逾期对外担保，无涉及诉讼的对
外担保及因担保被判决败诉而应承担损失的情形。
上述担保事项相关信息披露文件查询索引参见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十二、公司指定
披露信息的媒体及公告索引”。
（1）委托理财情况
参见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“六、投资状况分析”之“4、委托理财情况”。
（2）委托贷款情况
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
十六、其他重大事项的说明
报告期内，公司其他重大事项相关信息披露文件查询索引参见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之
“十二、公司指定披露信息的媒体及公告索引”。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
公司子公司其他重大事项及相关的信息披露文件查询索引分别参见本报告“第三节 管理层讨论与分析”
之“七、主要控股参股公司分析”之“3、主要子公司情况说明”和“十二、公司指定披露信息的媒体及公告
索引”。
- 74 -
成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 送 公积金转
数量 比例 其他 小计 数量 比例
股 股 股
一、有限售条件股份 998,102 0.05% - - - 203,379 203,379 1,201,481 0.06%
其中：境外自然
人持股
二、无限售条件股份 1,895,660,671 99.95% - - - 11,716,028 11,716,028 1,907,376,699 99.94%
其中：人民币普通股 1,895,660,671 99.95% - - - 11,716,028 11,716,028 1,907,376,699 99.94%
三、股份总数 1,896,658,773 100.00% - - - 11,919,407 11,919,407 1,908,578,180 100.00%
股份变动的原因、批准情况、过户情况
?适用 □不适用
公司于 2022 年 9 月 21 日召开第七届董事会第九次会议、第七届监事会第七次会议审议通过了《关于<公
司 2020 年度股票期权激励计划>第一个行权期行权条件成就的议案》，同意符合行权条件的激励对象 575 名在
第一个行权期可行权 9,803,105 份股票期权，第一个行权期行权方式为自主行权，行权期限为 2022 年 10 月 17
日至 2023 年 10 月 13 日止。报告期内，共有 567 名激励对象自主行权了 9,639,439 股股票期权，公司股份数量
相应增加 9,639,439 股。其中高级管理人员高文贤先生、石智中先生、朱碧霞女士因股票期权自主行权新增有
限售条件股份 141,504 股。
公司于 2023 年 9 月 19 日召开第七届董事会第二十一次会议、第七届监事会第十六次会议审议通过了《关
于<公司 2020 年度股票期权激励计划>第二个行权期行权条件成就的议案》，同意符合行权条件的激励对象
股份数量相应增加 2,279,968 股。其中高级管理人员李明贵先生因股票期权自主行权新增有限售条件股份
报告期公司股票期权激励计划实施情况参见本报告“第四节 公司治理”之“十一、公司股权激励计划、
员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”。
公司于 2023 年 3 月 22 日召开的第七届董事会第十六次会议以及 2023 年 4 月 13 日召开的公司 2022 年度股
东大会审议通过了《关于变更公司注册资本并相应修订<公司章程>的议案》，于 2023 年 7 月 13 日完成了工商
变更登记及备案手续。公司总股本相应从 1,896,658,773 股增加至 1,897,278,320 股。
公司于 2023 年 11 月 20 日召开的第七届董事会第二十四次会议以及 2023 年 12 月 12 日召开的 2023 年第一
次临时股东大会审议通过了《关于变更注册资本、增加经营范围并相应修订<公司章程>的议案》，于 2023 年
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
公司股份总数从 1,897,278,320 股增加至 1,907,951,023 股。
具体详见 2023 年 7 月 14 日、2024 年 1 月 4 日公司刊登在指定披露信息的媒体《证券时报》以及巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于完成工商变更登记的公告》 (公告编号：2023-044、2024-001)。截至报
告期末，公司因激励对象自主行权增加的股份总数尚有 627,157 股未办理工商变更登记及备案手续。公司将在
履行变更公司注册资本并相应修订《公司章程》的审批程序后，办理工商变更登记及备案手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
?适用 □不适用
截至报告期末，公司因股票期权激励对象自主行权，总股本由 1,896,658,773 股增加至 1,908,578,180 股。
如不考虑其他因素，按照总股本 1,908,578,180 股全面摊薄计算，则公司最近一年和最近一期基本每股收益、
归属于公司普通股股东的每股净资产将相应被摊薄。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：股
期初限售 本期解除限 本期增加
股东名称 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 售股数 限售股数
高文贤 247,500 - 79,200 326,700
石智中 108,900 - 9,504 118,404 ——
高管锁定股
李明贵 476,702 - 61,875 538,577
朱碧霞 165,000 - 52,800 217,800
合计 998,102 - 203,379 1,201,481 -- --
报告期公司董事、高级管理人员因股票期权自主行权新增有限售条件股份 203,379 股。
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
参见本节“一、股份变动情况”之“1、股份变动情况”。
□适用 ?不适用
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
三、股东和实际控制人情况
单位：股
报告期末股东总数 99,408 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 99,056
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有 质押或
有限 冻结情
持有无限售
持股 报告期末持 报告期内增 售条 况
股东名称 股东性质 条件的股份
比例（%） 股数量 减变动情况 件的
数量 股份 数
股份
状态 量
数量
BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO., LTD. 境外法人 19.48% 371,799,937 - - 371,799,937 - -
WUS GROUP HOLDINGS CO., LTD. 境外法人 11.98% 228,711,023 -14,999,940 - 228,711,023 - -
香港中央结算有限公司 境外法人 4.45% 84,978,720 -64,729,238 - 84,978,720 - -
HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED 境外法人 1.04% 19,811,263 - - 19,811,263 - -
招商银行股份有限公司－东方红睿泽三年
定期开放灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.98% 18,791,215 18,791,215 - 18,791,215 - -
中国银行股份有限公司－宏利转型机遇股
票型证券投资基金 其他 0.78% 14,870,833 14,870,833 - 14,870,833 - -
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通
保险产品－005L－CT001 沪 其他 0.65% 12,410,033 5,915,582 - 12,410,033 - -
基本养老保险基金一二零二组合 其他 0.60% 11,379,851 11,379,851 - 11,379,851 - -
交通银行股份有限公司－南方成长先锋混
合型证券投资基金 其他 0.52% 9,985,557 9,985,557 - 9,985,557 - -
中国工商银行股份有限公司－富国成长策
其他 0.49% 9,340,798 9,340,798 - 9,340,798 - -
略混合型证券投资基金
INVESTMENT LIMITED 的实际控制人均为吴礼淦家族。
上述股东关联关系或一致行动的说明
人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决
不适用
权情况的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有 股份种类
股东名称
无限售条件股份数量 股份种类 数量
BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO., LTD. 371,799,937 人民币普通股 371,799,937
WUS GROUP HOLDINGS CO., LTD. 228,711,023 人民币普通股 228,711,023
香港中央结算有限公司 84,978,720 人民币普通股 84,978,720
HAPPY UNION INVESTMENT LIMITED 19,811,263 人民币普通股 19,811,263
招商银行股份有限公司－东方红睿泽三年定期开放灵活配置混合
型证券投资基金
基金
中国银行股份有限公司－宏利转型机遇股票型证券投资基金 14,870,833 人民币普通股 14,870,833
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－
CT001 沪
基本养老保险基金一二零二组合 11,379,851 人民币普通股 11,379,851
交通银行股份有限公司－南方成长先锋混合型证券投资基金 9,985,557 人民币普通股 9,985,557
中国工商银行股份有限公司－富国成长策略混合型证券投资基金 9,340,798 人民币普通股 9,340,798
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售 UNION INVESTMENT LIMITED 的实际控制人均为吴礼淦家族。
流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于
的说明 一致行动人。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化
?适用 □不适用
前十名股东较上期末发生变化情况
期末股东普通账户、信用账户
期末转融通出借股份且尚未
持股及转融通出借股份且尚未
本报告期 归还数量
股东名称（全称） 归还的股份数量
新增/退出
占总股本的 占总股本的
数量合计 数量合计
比例 比例
招商银行股份有限公司－东方红睿泽三年定
新增 0 0.00% 18,791,215 0.98%
期开放灵活配置混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－宏利转型机遇股票
新增 0 0.00% 14,870,833 0.78%
型证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保
新增 0 0.00% 12,410,033 0.65%
险产品－005L－CT001 沪
基本养老保险基金一二零二组合 新增 0 0.00% 11,379,851 0.60%
交通银行股份有限公司－南方成长先锋混合
新增 0 0.00% 9,985,557 0.52%
型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－富国成长策略
新增 0 0.00% 9,340,798 0.49%
混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－富国军工主题
退出 0 0.00% 7,993,024 0.42%
混合型证券投资基金
全国社保基金四一一组合 退出 0 0.00% 0 0.00%
富国基金－中国人寿保险股份有限公司－分
红险－富国基金国寿股份成长股票型组合单 退出 0 0.00% 0 0.00%
一资产管理计划（可供出售）
中国银行股份有限公司－华夏中证 5G 通信
退出 744,000 0.04% 7,662,700 0.40%
主题交易型开放式指数证券投资基金
平安安赢股票型养老金产品－中国银行股份
退出 0 0.00% 0 0.00%
有限公司
富国基金－中国人寿保险股份有限公司－传
统险－富国基金国寿股份成长股票传统可供 退出 0 0.00% 865,700 0.05%
出售单一资产管理计划
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
控股股东性质：外商控股法人
控股股东名称 法定代表人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
碧景（英属维尔京群岛）控股有限公司
吴礼淦 1998 年 05 月 01 日 - 主营投资业务
BIGGERING(BVI) HOLDINGS CO., LTD.
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无
公司控股股东报告期内未发生变更。
吴礼淦家族成员持有本公司控股股东碧景控股100%的权益，持有本公司股东合拍友联75.82%的权益。截
至2023年12月31日，吴礼淦家族可以控制本公司的股份数为391,611,200股，是本公司的实际控制人。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
吴礼淦 本人 中国台湾地区、中国香港 是
陈梅芳 一致行动人（亲属） 中国台湾地区、中国香港 是
吴传彬 一致行动人（亲属） 中国台湾地区、中国香港、新西兰 是
吴传林 一致行动人（亲属） 中国台湾地区 是
吴晓杉 一致行动人（亲属） 中国台湾地区、美国 是
邓文澜 一致行动人（亲属） 中国香港、新西兰 是
朱雨洁 一致行动人（亲属） 中国台湾地区、中国香港、澳大利亚 是
胡诏棠 一致行动人（亲属） 中国台湾地区、美国 是
吴礼淦、陈梅芳、吴传彬、吴传林的职务参见本报告第四节“公司治理”之
最近 5 年内的职业及职务
“五、董事、监事和高级管理人员情况”之 2、任职情况。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
公司实际控制人报告期内未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下：
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
量比例达到 80%
□适用 ?不适用
主要经营业务
法人股东名称 法定代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本
或管理活动
沪士集团控股有限公司
陈志康 1995 年 03 月 10 日 - 5,000 万美元 投资业务
（WUS GROUP HOLDINGS CO., LTD.）
□适用 ?不适用
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
报告期，公司不存股份回购事项。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
- 80 -
成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
第八节 财务报告
一、审计报告
普华永道中天审字(2024)第 10026 号
沪士电子股份有限公司全体股东：
一、审计意见
(一)我们审计的内容
我们审计了沪士电子股份有限公司(以下简称“沪电股份”)的财务报表，包括 2023 年 12 月 31
日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司
股东权益变动表以及财务报表附注。
（二）我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了沪电股
份 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于沪电股份，并履行了职业道德方面的其他责任。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应
对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
? 我们在审计中识别出的关键审计事项为产品销售收入的确认。
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
产品销售收入的确认
请参阅沪电股份合并财务报表附注二 我们了解、评估和测试与产品销售收入有关的内
(23)(a)中“收入确认-销售商品”和附 部控制，包括从客户信用管理、订单管理、销售
注四(38)(a)中“产品销售收入”。 发货、销售开票、收入确认直至销售收款的完整
产品销售收入为人民币 8,571,873,507 入确认相关的自动控制。
元。
我们抽取了沪电股份主要客户的销售合同及订
单，检查沪电股份与客户的主要合作条款，包括
沪电股份在客户取得产品的控制权 订单开立、产品交付、开票及收款等，评估沪电
时，按预期有权收取的对价金额确认
股份收入确认的相关会计政策。
收入。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
关键审计事项 我们在审计中如何应对关键审计事项
产品销售收入的确认(续)
我们采用抽样的方法，对不同地区和客户产
由于沪电股份的印制电路板业务的产品销售
量大，产品销售收入来源于全球不同地区的 品销售收入的确认主要执行了如下审计程
众多客户，且不同交易模式下收入确认的时 序：
点存在差异，我们在审计中投入了大量资 ? 对产品销售收入进行测试：检查相关收入
源，因此我们将产品销售收入的确认确定为 确认的支持性文件，如销售订单、出货
关键审计事项。 单、货运单据、收货签收记录和提货单据
等；
? 基于交易金额、性质和客户特点的考虑，
对资产负债表日的应收账款余额进行函
证；
? 对于资产负债表日前后的产品销售收入进
行截止性测试，将收入确认记录与出货
单、货运单据、收货签收记录和提货单据
等支持性文件进行核对，评估相关产品销
售收入是否确认在适当的会计期间。
根据我们所执行的审计工作，我们发现相关
的沪电股份产品销售收入的确认是有适当的
证据来支持的。
四、其他信息
沪电股份管理层对其他信息负责。其他信息包括沪电股份 2023 年年度报告中涵盖的信息，但不
包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经
执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何
事项需要报告。
五、管理层和审计委员会对财务报表的责任
沪电股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估沪电股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如
适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算沪电股份、终止运营或别无其他现实的选择。
审计委员会负责监督沪电股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对沪电股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得
出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的
相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致沪电股份不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
(六)就沪电股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表
审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与审计委员会就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向审计委员会提供声明，并与审计委员会沟通可
能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与审计委员会沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，
我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
普华永道中天
会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师 ————————
管坤(项目合伙人)
中国 上海市
陈丽英
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
二、财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
合并 公司
资产 附注
流动资产
货币资金 四(1) 2,097,886,948 1,292,453,557 498,379,170 734,025,111
交易性金融资产 四(2) 50,229,583 - - -
应收票据 四(3) 6,252,202 10,641,649 5,202,202 10,641,649
应收账款 四(4)、十四(1) 2,687,132,924 2,243,720,427 2,281,721,781 1,659,196,420
应收款项融资 四(5) 1,083,732 46,548,896 1,083,732 46,548,896
预付款项 四(6) 16,365,592 10,210,338 5,009,571 5,625,058
其他应收款 四(7)、十四(2) 23,273,025 25,279,291 420,927,996 444,123,570
存货 四(8) 1,749,222,944 1,785,924,019 968,381,591 901,945,556
其他流动资产 四(9) 72,465,018 33,888,159 30,883,329 13,745,983
一年内到期的其他非流动资产 四(10) 1,136,953,481 1,277,367,230 1,136,953,481 1,277,367,230
流动资产合计 7,840,865,449 6,726,033,566 5,348,542,853 5,093,219,473
非流动资产
长期应收款 十四(3) - - 504,697,045 -
长期股权投资 四(13)、六(2)、十四(4) 48,929,403 43,420,353 3,034,262,124 2,301,750,546
其他权益工具投资 四(11) 210,873,899 134,131,531 - -
其他非流动金融资产 四(12) 67,744,027 63,280,827 67,744,027 63,280,827
投资性房地产 四(14) 22,940,447 24,311,080 - -
固定资产 四(15) 3,689,499,091 2,719,061,540 1,297,839,536 1,097,408,938
在建工程 四(16) 569,962,693 710,971,168 97,242,129 415,186,634
使用权资产 四(17) 82,839 514,591 53,433 133,583
无形资产 四(18) 374,927,312 102,163,550 40,051,419 40,862,524
长期待摊费用 3,615,584 1,191,104 3,558,694 957,993
递延所得税资产 四(20) 90,093,887 109,121,540 46,433,069 49,826,611
其他非流动资产 四(19) 3,115,945,995 1,867,121,658 2,986,254,685 1,732,381,930
非流动资产合计 8,194,615,177 5,775,288,942 8,078,136,161 5,701,789,586
资产总计 16,035,480,626 12,501,322,508 13,426,679,014 10,795,009,059
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
合并 公司
负债和股东权益 附注
流动负债
短期借款 四(22) 1,434,492,965 1,405,889,536 736,370,805 1,161,078,225
应付票据 四(23) 374,069,977 356,742,880 302,607,771 267,326,347
应付账款 四(24) 2,249,632,633 1,568,839,496 1,754,233,786 1,016,515,546
合同负债 四(25) 22,641,740 34,651,291 12,171,666 18,600,875
应付职工薪酬 四(26) 296,544,301 218,877,336 196,905,470 130,830,054
应交税费 四(27) 92,271,862 78,948,968 61,499,529 38,307,616
其他应付款 四(28) 228,768,128 157,572,744 168,501,605 157,846,631
一年内到期的非流动负债 四(29) 324,352,684 7,872,760 324,321,585 7,508,237
流动负债合计 5,022,774,290 3,829,395,011 3,556,612,217 2,798,013,531
非流动负债
长期借款 四(30) 846,492,518 77,972,925 846,492,518 77,972,925
租赁负债 四(31) - 87,781 - 56,683
递延收益 四(32) 302,736,644 320,991,188 244,644,494 274,071,572
递延所得税负债 四(20) 26,253,537 5,977,060 - -
非流动负债合计 1,175,482,699 405,028,954 1,091,137,012 352,101,180
负债合计 6,198,256,989 4,234,423,965 4,647,749,229 3,150,114,711
股东权益
股本 四(33) 1,908,578,180 1,896,658,773 1,908,578,180 1,896,658,773
资本公积 四(34)、十四(5) 556,847,663 356,108,018 546,911,073 346,171,428
其他综合收益 四(35) 100,416,357 25,387,767 - -
盈余公积 四(36) 908,767,611 788,053,987 909,578,277 788,864,653
未分配利润 四(37) 6,310,097,822 5,200,689,998 5,413,862,255 4,613,199,494
归属于母公司股东权益合计 9,784,707,633 8,266,898,543 8,778,929,785 7,644,894,348
少数股东权益 52,516,004 - - -
股东权益合计 9,837,223,637 8,266,898,543 8,778,929,785 7,644,894,348
负债和股东权益总计 16,035,480,626 12,501,322,508 13,426,679,014 10,795,009,059
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：吴礼淦 主管会计工作的负责人：朱碧霞 会计机构负责人：李可欣
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
合并 公司
附注 2023 年度 2022 年度 2023 年度 2022 年度
一、营业收入 四(38)、十四(6) 8,938,309,250 8,336,030,158 6,390,112,549 5,507,920,819
四(38)、四
减： 营业成本 (44)、十四(6) (6,152,203,382) (5,811,607,182) (4,677,521,800) (3,999,358,407)
税金及附加 四(39) (66,072,236) (64,432,717) (37,802,476) (33,410,223)
销售费用 四(40)、四(44) (279,622,728) (272,743,768) (116,865,306) (109,379,705)
管理费用 四(41)、四(44) (195,790,242) (162,583,374) (96,629,160) (84,403,491)
研发费用 四(42)、四(44) (538,936,744) (468,490,648) (327,506,908) (284,564,172)
财务收入-净额 四(43) 68,108,283 136,321,808 87,335,437 130,293,350
其中：利息费用 (87,807,738) (36,637,057) (56,985,442) (30,970,299)
利息收入 172,637,227 135,820,449 154,428,842 126,002,077
加： 其他收益 四(48) 75,434,545 70,733,114 50,367,506 54,693,691
投资收益/(损失) 四(46)、十四(7) 19,259,297 (57,011,021) 163,380,988 138,211,754
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益/(损失) 22,337,345 (61,605,536) (10,699,074) (22,548,583)
公允价值变动收益 四(45) 692,783 35,386,281 463,200 35,505,722
信用减值转回/(损失) 四(49) 11,670,225 (10,891,104) 4,631,187 (1,561,011)
资产减值损失 四(50) (162,805,746) (152,044,287) (106,627,957) (113,619,166)
资产处置损失 四(47) (12,082,062) (6,050,587) (5,812,350) (528,616)
二、营业利润 1,705,961,243 1,572,616,673 1,327,524,910 1,239,800,545
加： 营业外收入 四(51) 6,222,559 827,994 870,474 299,758
减： 营业外支出 四(52) (6,847,441) (148,814) (1,243,041) (84,202)
三、利润总额 1,705,336,361 1,573,295,853 1,327,152,343 1,240,016,101
减： 所得税费用 四(53) (215,817,841) (211,720,861) (120,016,107) (149,077,655)
四、净利润 1,489,518,520 1,361,574,992 1,207,136,236 1,090,938,446
按经营持续性分类
持续经营净利润 1,489,518,520 1,361,574,992 1,207,136,236 1,090,938,446
终止经营净利润 - - - -
按所有权归属分类
少数股东损益 (23,019,707) - - -
归属于母公司股东的净利润 1,512,538,227 1,361,574,992 1,207,136,236 1,090,938,446
五、其他综合收益/(损失)的税后净额 78,371,662 (100,526,634) - -
归属于母公司股东的其他综合收益的
税后净额 78,371,662 (100,526,634) - -
不能重分类进损益的其他综合收
益 62,828,112 (101,726,623) - -
权益法下不能转损益的其他综合
收益 2,872,667 2,935,891 - -
其他权益工具投资公允价值变动 59,955,445 (104,662,514) - -
将重分类进损益的其他综合收益 15,543,550 1,199,989 - -
权益法下可转损益的其他综合收
益 (837,976) (263,806) - -
外币财务报表折算差额 16,381,526 1,463,795 - -
六、综合收益总额 1,567,890,182 1,261,048,358 1,207,136,236 1,090,938,446
归属于母公司股东的综合收益总额 1,590,909,889 1,261,048,358 1,207,136,236 1,090,938,446
归属于少数股东的综合亏损总额 (23,019,707) - - -
七、每股收益
基本每股收益(人民币元) 四(54)(a) 0.7944 0.7179 不适用 不适用
稀释每股收益(人民币元) 四(54)(b) 0.7927 0.7179 不适用 不适用
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：吴礼淦 主管会计工作的负责人：朱碧霞 会计机构负责人：李可欣
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
合并 公司
附注 2023 年度 2022 年度 2023 年度 2022 年度
一、经营活动收到的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 8,825,489,162 8,685,164,565 6,015,370,596 5,774,619,674
收到的税费返还 525,641,294 494,843,999 325,699,409 215,838,241
收到其他与经营活动有关的现金 四(55)(a) 118,733,383 60,019,886 55,587,658 25,452,440
经营活动现金流入小计 9,469,863,839 9,240,028,450 6,396,657,663 6,015,910,355
购买商品、接受劳务支付的现金 (4,989,844,512) (5,549,184,830) (3,786,441,369) (3,860,536,955)
支付给职工以及为职工支付的现金 (1,473,766,990) (1,327,083,933) (866,760,385) (777,427,515)
支付的各项税费 (352,567,514) (316,428,641) (170,540,226) (195,690,415)
支付其他与经营活动有关的现金 四(55)(b) (410,373,723) (481,562,505) (131,529,176) (228,233,689)
经营活动现金流出小计 (7,226,552,739) (7,674,259,909) (4,955,271,156) (5,061,888,574)
经营活动收到的现金流量净额 2,243,311,100 1,565,768,541 1,441,386,507 954,021,781
二、投资活动使用的现金流量
收回投资所收到的现金 四(55)(c) 5,876,341 - 3,304,242 -
分得股利或利润所收到的现金 2,461,574 2,245,009 178,390,812 158,376,590
取得投资收益所收到的现金 125,666,750 58,622,204 131,287,514 60,651,140
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额 11,979,648 11,465,334 10,451,893 14,992,579
收到其他与投资活动有关的现金 四(55)(e) 1,741,372,000 1,987,296,400 1,601,976,111 1,173,838,705
投资活动现金流入小计 1,887,356,313 2,059,628,947 1,925,410,572 1,407,859,014
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金 (810,468,280) (876,676,516) (183,016,493) (348,853,349)
投资支付的现金 四(55)(d) (11,135,544) (75,000,000) (4,000,000) (168,635,674)
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 四(56)(d) (89,361,367) - (737,362,057) -
支付其他与投资活动有关的现金 四(55)(f) (2,846,372,000) (1,910,288,000) (3,148,000,000) (1,197,452,041)
投资活动现金流出小计 (3,757,337,191) (2,861,964,516) (4,072,378,550) (1,714,941,064)
投资活动使用的现金流量净额 (1,869,980,878) (802,335,569) (2,146,967,978) (307,082,050)
三、筹资活动收到的现金流量
吸收投资收到的现金 184,098,742 15 178,145,035 15
取得借款收到的现金 4,480,659,842 2,627,014,210 2,593,707,491 1,698,868,894
筹资活动现金流入小计 4,664,758,584 2,627,014,225 2,771,852,526 1,698,868,909
偿还债务支付的现金 (3,871,765,544) (2,824,579,058) (1,961,697,566) (1,766,397,841)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (363,290,896) (317,119,411) (335,103,246) (311,459,728)
支付其他与筹资活动有关的现金 四(55)(g) (1,354,381) (701,504) (86,017) (201,061)
筹资活动现金流出小计 (4,236,410,821) (3,142,399,973) (2,296,886,829) (2,078,058,630)
筹资活动收到/(使用)的现金流量净额 428,347,763 (515,385,748) 474,965,697 (379,189,721)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 13,889,923 30,144,520 4,330,470 17,147,041
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 四(56)(a) 815,567,908 278,191,744 (226,285,304) 284,897,051
加：年初现金及现金等价物余额 四(56)(a) 1,271,862,372 993,670,628 724,265,035 439,367,984
六、年末现金及现金等价物余额 四(56)(c) 2,087,430,280 1,271,862,372 497,979,731 724,265,035
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：吴礼淦 主管会计工作的负责人：朱碧霞 会计机构负责人：李可欣
- 87 -
成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
项目 附注
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
综合收益总额
净利润 - - - - 1,361,574,992 - 1,361,574,992
其他综合收益 四(35) - - (100,526,634) - - - (100,526,634)
股东投入和减少资本 -
股东投入资本 四(34) 1 14 - - - - 15
回购注销限制性股票 (1) - - - - - (1)
股份支付计入股东权益的金额 八(1)(a) - 56,018,817 - - - - 56,018,817
利润分配
提取盈余公积 四(36) - - - 109,093,845 (109,093,845) - -
对股东的分配 四(37) - - - - (284,498,816) - (284,498,816)
综合收益总额
净利润/(亏损) - - - - 1,512,538,227 (23,019,707) 1,489,518,520
其他综合收益 四(35) - - 78,371,662 - - - 78,371,662
股东投入和减少资本
股东投入资本 四(34) 11,919,407 166,225,628 - - - 5,953,707 184,098,742
股份支付计入股东权益的金额 八(1)(a) - 34,514,017 - - - - 34,514,017
其他 五(1)(c) - - - - - 69,582,004 69,582,004
利润分配
提取盈余公积 四(36) - - - 120,713,624 (120,713,624) - -
对股东的分配 四(37) - - - - (285,759,851) - (285,759,851)
股东权益内部结转
其他综合收益结转留存收益 - - (3,343,072) - 3,343,072 - -
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：吴礼淦 主管会计工作的负责人：朱碧霞 会计机构负责人：李可欣
- 88 -
成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
综合收益总额
净利润 - - - 1,090,938,446 1,090,938,446
股东投入和减少资本
股东投入资本 1 14 - - 15
回购注销限制性股票 (1) - - - (1)
股份支付计入股东权益的金额 - 56,018,817 - - 56,018,817
利润分配
提取盈余公积 - - 109,093,845 (109,093,845) -
对股东的分配 - - - (284,498,816) (284,498,816)
综合收益总额
净利润 - - - 1,207,136,236 1,207,136,236
股东投入和减少资本
股东投入资本 11,919,407 166,225,628 - - 178,145,035
股份支付计入股东权益的金额 - 34,514,017 - - 34,514,017
利润分配
提取盈余公积 - - 120,713,624 (120,713,624) -
对股东的分配 - - - (285,759,851) (285,759,851)
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：吴礼淦 主管会计工作的负责人：朱碧霞 会计机构负责人：李可欣
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
三、财务报表附注
一 公司基本情况
沪士电子股份有限公司原名为昆山沪士电子有限公司(以下简称“本公司”)，
是由注册于香港的碧景企业有限公司(“香港碧景”)投资设立的外商独资企
业。于 1992 年 4 月 14 日在中华人民共和国江苏省昆山市注册成立，注册资
本为 20,000,000 美元。本公司总部位于江苏省昆山市。
于 1995 年 8 月 1 日，香港碧景将其拥有的本公司全部股权转让给注册于西萨
摩亚群岛的沪士集团控股有限公司(“沪士控股”)。同时本公司改名为沪士电
子(昆山)有限公司。沪士控股的控股公司为注册于中国台湾的楠梓电子股份有
限公司(以下简称“楠梓电子”)。
沪士控股受让股权后对本公司进行数次增资。截止 2001 年 12 月 31 日，本公
司注册资本增至 67,500,000 美元。
根据于 2002 年 4 月签署的股权转让协议，沪士控股将其拥有本公司股权中的
州工业园区创业投资有限公司、合拍友联公司(“合拍友联”)、杜昆电子材料
(昆山)有限公司、昆山经济技术开发区资产经营有限公司及苏州工业园区华玺
科技投资有限公司。该股权转让事宜于 2002 年 7 月 26 日经中华人民共和国
对外贸易经济合作部以《关于同意沪士电子(昆山)有限公司股权变更的批复》
批准。于 2002 年 8 月 20 日,本公司获发新的营业执照，变更为中外合资经营
企业，注册资本 67,500,000 美元。
根据于 2002 年 9 月 22 日签署的发起人协议及 2002 年 9 月 26 日的董事会决
议，本公司以截至 2002 年 8 月 31 日止经审计的净资产人民币 612,030,326
元以 1:1 的比例折股整体变更为股份有限公司，每股面值 1 元，股本总额为
区管委会于 2003 年 1 月 7 日以昆经开资[2003]字第 8 号文批准。普华永道中
天会计师事务所对本公司整体变更为股份公司进行了验资，并于 2003 年 1 月
司获发新的营业执照,变更为沪士电子股份有限公司，股本总额人民币
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
一 公司基本情况(续)
根据于 2006 年 5 月 18 日签署的股权转让协议，沪士控股及碧景控股将其拥有
的本公司的部分股权，分别占股本总额的 2%及 1%，转让于合拍友联。上述股
权转让事宜于 2007 年 1 月 9 日经中华人民共和国商务部以《商务部关于同意沪
士电子股份有限公司转股的批复》批准。于 2007 年 7 月 9 日，本公司获发新的
营业执照。
根据于 2008 年 6 月至 7 月间签署的一系列股权转让协议，沪士控股将其拥有的
本公司股权中的部分股权，共占股本总额的 16%分别转让予 HDFCO.,LTD.、深
圳中科汇商创业投资有限公司、湖南中科岳麓创业投资有限公司、
MULTIYIELDPLUSCO.,LTD.、碧景控股、昆山爱派尔投资发展有限公司、昆山
恒达建设项目咨询服务有限公司、苏州正信工程造价咨询事务所有限责任公司及
昆山市骏嘉控股有限公司。该股权转让事宜于 2008 年 9 月 23 日经中华人民共
和国江苏省对外贸易经济合作厅以《关于同意沪士电子股份有限公司股权变更的
批复》批准。
于 2009 年 2 月 24 日，江苏省对外贸易经济合作厅以苏外经贸资[2009]178 号，
批准本公司的股东合拍友联将其持有的本公司 6%的股份转让给合拍友联有限公
司。
本公司于 2010 年 8 月 9 日向境内投资者发行了 80,000,000 股人民币普通股，
并于 2010 年 8 月 18 日在深圳证券交易所挂牌上市交易，发行后总股本增至人
民币 692,030,326 元。
本公司于 2011 年至 2014 年实施了多次以本公司资本公积金向全体股东转股的
分配方案，使本公司总股本由 692,030,326 股增至 1,674,159,763 股。
本公司 2018 年实施了限制性股票激励计划，于 2018 年 5 月 23 日向满足条件的
激励对象授予限制性股票 44,710,900 股，于 7 月 12 日向暂缓授予的激励对象
授予限制性股票 250,000 股(附注八)。
本公司于 2019 年 1 月 2 日向激励对象授予预留限制性股票 6,000,000 股，2019
年 8 月 2 日向已离职员工回购限制性股票 403,300 股，2020 年 7 月 23 日向已
离职和业绩未达标未能解锁的员工回购限制性股票 335,595 股(附注八)。
本公司于 2021 年 7 月 16 日以股本溢价形成的资本公积向全体股东转增的股
本，实际转增股数为 172,438,176 股(附注四(33))，2021 年 8 月 12 日向已离职
和业绩未达标未能解锁的员工回购限制性股票 161,171 股(附注八)。
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一 公司基本情况(续)
本公司于 2022 年 1 月 14 日回购注销限制性股票 1 股，本公司一名激励对象于
于 2023 年，本公司共 570 名激励对象于 2023 年共行权股票期权 11,919,407
股。
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数为 1,908,578,180 股，每
股面值 1 元，股本共计 1,908,578,180 元(附注四(33))。
本公司及子公司(以下合称“本集团”)实际从事的主要经营业务为单、双面及多
层电路板、高密度互连积层板(HDI)、电路板组装产品、电子设备使用的连接线
和连接器等产品及同类和相关产品的批发、进出口；公司产品售后维修及技术服
务。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注六。
本财务报表由本公司董事会于 2024 年 3 月 24 日批准报出。
二 主要会计政策和会计估计
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的
预期信用损失的计量(附注二(9))、存货跌价准备的计提方法(附注二(10))、投资
性房地产的计量模式(附注二(12))、投资性房地产和固定资产折旧(附注二(12)、
(13))、预计负债(附注二(21))、股份支付(附注二(22))、递延所得税资产和递延所
得税负债(附注二(25))等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设
详见附注二(28)。
(1) 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则—
—基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以
及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—
—财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(2) 遵循企业会计准则的声明
本公司 2023 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公
司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经营
成果及现金流量等有关信息。
(3) 会计年度
会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(4) 记账本位币
本公司记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境
确 定 其 记 账本 位 币 ，沪 士 电 子 ( 泰国 ) 有 限公 司 的 记 账本 位 币 为泰 铢 ， WUS
INTERNATIONAL INVESTMENT SINGAPORE PTE. LTD.的记账本位币为新加
坡元。本财务报表以人民币列示。
(5) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控
制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方
收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。
本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积
(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合
并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或
债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入
当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(6) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际
控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其
与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实
现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同
一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别
作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务
报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的
当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额
冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全
额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内
部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少
数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，
按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东
损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同
时，从本集团的角度对该交易予以调整。
(7) 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(8) 外币折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位
币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差
额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计
量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率
变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境
外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折
算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采
用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中
单独列示。
(9) 金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合
同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权
益工具。
(a) 金融资产
(i) 分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资
产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，
相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不
考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额
作为初始确认金额。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(i) 分类和计量(续)
债务工具
本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采
用以下三种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融
资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流
量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融
资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票
据、应收账款、其他应收款和长期应收款。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为
目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资
产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益
和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款
项融资。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本
集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过
一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(i) 分类和计量(续)
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计
量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持
有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资于初始确认时指定为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金
融资产的相关股利收入计入当期损益。
(ii) 减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关
过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发
生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间
差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收
款项融资，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用
损失计量损失准备。
除上述应收票据、应收账款和应收款项融资外，于每个资产负债表日，本集团
对处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确
认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内的预
期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未
发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损
失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶
段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(ii) 减值(续)
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险
自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12
个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的
账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其
账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
按照单项计算预期信用损失的各类金融资产，其信用风险特征与该类中的其
他金融资产显著不同。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的
信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础
上计算预期信用损失，确定组合的依据和计提方法如下：
组合一 银行承兑汇票、理财产品及利息
组合二 通讯板客户组合
组合三 汽车板客户组合
组合四 工业板客户组合
组合五 保证金、押金等其他应收款组合
对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的
应收票据和应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损
失率对照表，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划
分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当
期损益的同时调整其他综合收益。
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(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iii) 终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量
的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该
金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其
他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资
产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公
允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。
本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付
账款、其他应付款、借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的
金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一
年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一
年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债
或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，
计入当期损益。
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(9) 金融工具(续)
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活
跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择
与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的
输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(10) 存货
(a) 分类
存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料及房地产开发成本和开发产品
等，按成本与可变现净值孰低计量。
(b) 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、
直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
房地产开发成本和开发产品的成本包括与房地产开发相关的土地出让金、基
础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用
及开发过程中的其他相关费用；开发成本于完工后按实际成本结转为开发产
品；开发产品结转成本时按实际成本核算。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常
活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的合同
履约成本和销售费用以及相关税费后的金额确定。在同一地区生产和销售且
具有相同或类似最终用途的存货，本集团合并计提存货跌价准备。
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(10) 存货(续)
(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e) 低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品采用一次转销法、包装物
采用一次转销法进行摊销。
(11) 长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资、本集团对联营企业的
长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对
其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合
并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。
(a) 投资成本确定
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控
制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资
成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长
期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证
券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成
本。
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(11) 长期股权投资(续)
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的
净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权
投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续
确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分
配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公
积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本
集团的部分，予以抵销，在此基础上确认本公司财务报表的投资损益。在编
制合并财务报表时，对于本集团向被投资单位投出或出售资产的顺流交易而
产生的未实现内部交易损益中归属于本集团的部分，本集团在本公司财务报
表抵销的基础上，对有关未实现的收入和成本或资产处置损益等中归属于本
集团的部分予以抵销，并相应调整投资收益；对于被投资单位向本集团投出
或出售资产的逆流交易而产生的未实现内部交易损益中归属于本集团的部
分，本集团在本公司财务报表抵销的基础上，对有关资产账面价值中包含的
未实现内部交易损益中归属于本集团的部分予以抵销，并相应调整长期股权
投资的账面价值。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产
减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制及重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有
可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(11) 长期股权投资(续)
(d) 长期股权投资减值
对子公司及联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，
账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
(12) 投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造
或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有
关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量
时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及
净残值率对投资性房地产计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率
及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20 年 10% 4.50%
土地使用权 41 年 - 2.44%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为
固定资产或无形资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和
无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损
益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地
产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，
差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值
的，差额计入其他综合收益，待该投资性房地产处置时转入当期损益。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(12) 投资性房地产(续)
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进
行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济
利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁
损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(13) 固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及办公设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量
时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本
能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面
价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用
寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备
后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(13) 固定资产(续)
(b) 固定资产的折旧方法(续)
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物
-房屋及建筑物 20 年-35 年 10% 2.6%-4.5%
-公共设施 10 年 0-10% 9%-10%
机器设备
-防治污染设备 10 年 0-10% 9%-10%
-主机设备 8 年-12 年 0-10% 7.5%-12.5%
-辅助设备 6 年-10 年 0-10% 9%-16.7%
运输设备 5年 0-10% 18%-20%
办公设备 5 年-6 年 0-10% 15%-20%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复
核并作适当调整。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附
注二(18))。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确
认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
值和相关税费后的金额计入当期损益。
(14) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本以及其
他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预
定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可
收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(15) 借款费用
本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可
使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使
资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入
该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生
的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断
时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开
始。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超
过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际
利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使
用的利率。
(16) 无形资产
无形资产包括土地使用权、计算机软件及专利权等，以成本计量。
(a) 土地使用权
土地使用权按使用年限 40-50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在
土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(b) 计算机软件
计算机软件按预计使用年限平均摊销。
(c) 专利权
专利权按预计受益年限平均摊销。
(d) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行
复核并作适当调整。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(16) 无形资产(续)
(e) 研究与开发
本集团的研究开发支出主要包括本集团实施研究开发活动而耗用的材料、研
发部门职工薪酬、研发使用的设备及软件等资产的折旧摊销、研发测试、研
发技术服务费及授权许可费等支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满
足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地
计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计
入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支
出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形
资产。
(f) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附
注二(18))。
(17) 长期待摊费用
长期待摊费用包括已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年
以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊
销后的净额列示。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(18) 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、联营企业的长
期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值
准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(19) 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式
的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利
等。
(a) 短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保
险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集
团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(b) 离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划。设定提存计划是本集团向独
立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；于
报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保
险，均属于设定提存计划。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(19) 职工薪酬(续)
(b) 离职后福利(续)
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保
险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社
会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保
障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的
会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
(c) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自
愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或
裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损
益。
(20) 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(21) 预计负债
因产品质量保证等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流
出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综
合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间
价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因
随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确
认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当
前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(22) 股份支付
本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指
集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价
值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数
变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估
计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能达到可行权条件的股份支付，不确认成本或费用，除非可行权
条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条
件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
本集团修改股份支付计划条款时，如果修改增加了所授予权益工具的公允价
值，本集团根据修改前后的权益工具在修改日公允价值之间的差额相应确认
取得服务的增加。如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件，本集
团按照修改后的可行权条件核算；如果本集团以不利于职工的方式修改可行
权条件，核算时不予以考虑，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工
具。如果本集团取消了所授予的权益工具，则于取消日作为加速行权处理，
将原本应在剩余等待期内确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公
积。
如果本集团需要按事先约定的回购价格回购未解锁而失效或作废的限制性股
票，本集团按照限制性股票的数量以及相应的回购价格确认负债及库存股。
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(23) 收入确认
本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额
确认收入。
(a) 销售商品
本集团根据与不同客户签订的销售合同的不同，分别在以下时点确认收入：
(1)将产品按照合同规定运至约定交货地点，在客户验收且签署货物交接单
后；(2)将产品按照合同规定发出后；(3)约定的其他方式实现控制权转移
后。本集团给予客户的信用期根据客户的信用风险特征确定，与行业惯例一
致，不存在重大融资成分。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品
的义务列示为合同负债。
本集团向客户提供基于销售收入的销售折扣，本集团根据历史经验，按照期
望值法确定折扣金额，按照合同对价扣除预计折扣金额后的净额确认收入。
(b) 房产销售收入
房产销售收入仅在客户取得相关商品或服务控制权时点确认销售收入的实
现，即相关房产竣工并验收合格后，根据销售合同约定将房产交付给买方，
确认收入。
(c) 物业管理服务
物业管理服务产生的收入于提供服务的会计期间内确认。
合同成本包括合同履约成本。本集团为提供劳务而发生的成本，确认为合同
履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成
本。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(24) 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费
返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府
补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长
期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助
之外的政府补助。
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内
按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，若用于补偿
以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入
营业外收支。
(25) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税
所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生
等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的非企业合并交易中产生的资产
或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延
所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
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(25) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏
损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负
债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
? 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一
纳税主体征收的所得税相关；
? 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债
的法定权利。
(26) 租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合
同。
本集团作为承租人
本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确
认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权
或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。本集团将自资产负债表日起一年
内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。
本集团的使用权资产为租入的运输工具。使用权资产按照成本进行初始计量，
该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款
额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法
合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产
剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账
面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。
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(26) 租赁(续)
本集团作为承租人(续)
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资
产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁
期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会
计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁
范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的
金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除财政部规定的可以采用
简化方法的合同变更外，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用
修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁
变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面
价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他
租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价
值。
本集团作为出租人
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租
赁,其他的租赁为经营租赁。
(a) 经营租赁
本集团经营租出自有的房屋建筑物时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照
直线法确认。
当租赁发生变更时，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁，并将与变
更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。
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(27) 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以
经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在
日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分
的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成
部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分
部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
由于本集团收入及业绩主要源自印制电路板的销售业务，本集团综合进行业
绩评价，审阅整体印制电路板的财务状况、经营成果和现金流量，且本集团
资产主要在中国境内，本公司管理层未呈列分部分析。
(28) 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的
重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
(a) 采用会计政策的关键判断
(i) 金融资产的分类
本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流
量特征的分析等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素
包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的
风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在
以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布
或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借
贷风险以及成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支
付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理
补偿。
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(28) 重要会计估计和判断(续)
(a) 采用会计政策的关键判断(续)
(ii) 收入确认的时点
本集团向客户销售产品时，存在以下三种方式：(1)按照合同规定将产品运至
约定交货地点，由客户对产品进行验收且签署货物交接单；(2)或按照合同规
定将产品发出；(3)或约定的其他方式。本集团在客户实物占有产品并且承担
产品所有权上的主要风险和报酬，即视为取得了产品的控制权。因此，本集
团根据与不同客户签订的销售合同的不同，分别在以下时点确认产品销售收
入：(1)将产品按照合同规定运至约定交货地点，在客户验收且签署货物交接
单后；(2)将产品按照合同规定发出，签署出货单后；(3)约定的其他方式实现
控制权转移后。
(b) 重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价
值出现重大调整的重要风险：
(i) 预期信用损失的计量
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约
概率和违约损失率或基于账龄矩阵确定预期信用损失率。在确定预期信用损
失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻
性信息对历史数据进行调整。
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(28) 重要会计估计和判断(续)
(b) 重要会计估计及其关键假设(续)
(i) 预期信用损失的计量(续)
在考虑前瞻性信息时，本集团考虑了不同的宏观经济情景。2023 年度，“基
准”、“不利”及“有利”这三种经济情景的权重分别是 60%、30%和
失计算相关的重要宏观经济假设和参数，包括经济下滑的风险、外部市场环
境、技术环境、客户情况的变化、国内生产总值和消费者物价指数等。2023
年度，本集团已考虑了不同宏观经济情景下的不确定性，相应更新了相关假
设和参数，各情景中所使用的关键宏观经济参数列示如下：
经济情景
基准 不利 有利
PPI 价格指数 0.28% -0.49% 1.61%
国内生产总值 4.80% 4.53% 5.32%
社会消费品零售指数 5.60% 4.95% 7.10%
经济情景
基准 不利 有利
PPI 价格指数 -0.01% -0.98% 1.83%
国内生产总值 5.10% 4.79% 6.53%
社会消费品零售指数 6.60% 5.09% 10.22%
(ii) 存货跌价准备
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现
净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。这要求管理层分析存货的估计
售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费，来判
断可变现净值是否低于存货成本(附注二(10))。
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(28) 重要会计估计和判断(续)
(b) 重要会计估计及其关键假设(续)
(iii) 投资性房地产和固定资产折旧
本集团的管理层为其投资性房地产和固定资产确定估计可使用年限及残值
率。此估计是以管理层在行业运营方面的经验及投资性房地产和固定资产的
状况为基准，并可能因实际使用及改良情况，或者因科技创新及行业周期的
变化而出现大幅变动。
本集团至少于每年年度终了对投资性房地产和固定资产的使用寿命和预计净
残值进行复核。本年度本集团管理层未发现使本集团投资性房地产和固定资
产使用寿命缩短或延长及需改变预计净残值的情况(附注二(12)、(13))。
(iv) 所得税和递延所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项
的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需
要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在
差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额
产生影响。
如附注三(2)所述，本公司和集团部分子公司为高新技术企业。高新技术企业
资质的有效期为三年，到期后需向相关政府部门重新提交高新技术企业认定
申请。根据以往年度高新技术企业到期后重新认定的历史经验以及本公司及
该等子公司的实际情况，本集团认为本公司及该等子公司于未来年度能够持
续取得高新技术企业认定，进而按照 15%的优惠税率计算其相应的递延所得
税。倘若未来部分公司于高新技术企业资质到期后未能取得重新认定，则需
按照 25%的法定税率计算所得税，进而将影响已确认的递延所得税资产、递
延所得税负债及所得税费用。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(28) 重要会计估计和判断(续)
(b) 重要会计估计及其关键假设(续)
(iv) 所得税和递延所得税(续)
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，本集团以未来期间很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。未来期间
取得的应纳税所得额包括本集团通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税
所得额，以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的
应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时，
需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对递延所得
税资产的账面价值进行调整。
本集团估计未来可能可以抵销暂时性差异或可抵扣亏损的应纳税所得额，并
确认相应与暂时性差异及可抵扣亏损有关的递延所得税资产。如果后期的估
计金额与原估计不同，则该差异将对估计出现变动期间的递延税项资产及所
得税费用的金额产生影响。
(v) 质量保证金
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证计提相应准
备。在该等或有事项已经形成一项现实义务，且履行该等现实义务很可能导
致经济利益流出本集团的情况下，以最佳估计数进行计量。如果后期质量保
证金的发生金额和原估计不同，则该差异将对估计出现变动期间的质量保证
金金额产生影响。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(28) 重要会计估计和判断(续)
(b) 重要会计估计及其关键假设(续)
(vi) 股份支付
于每个资产负债表日，对于完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的权益工具，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、预计是否达到
规定业绩条件等信息，对可行权权益工具数量作出最佳估计以及对某些特定
情形作出最佳判断。如果后期可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件
等信息和原估计不同，则该差异将对估计出现变动期间的成本费用及资本公
积金额产生影响。
(vii) 金融工具的公允价值
对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值技术确定其公允价值。估值
技术包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平
交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，或运用
现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估值技术在最大程度上利用市
场信息，然而，当市场信息无法获得时，本集团使用经校准的假设尽可能接
近市场可观察的数据。管理层将对本集团及交易对手的信用风险、市场波动
及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。
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三 税项
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 5%、15%、
及 25%
增值税(a)、(b) 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额 13%、9%、
乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进 6%及 5%
项税后的余额计算)
城市维护建设税 缴纳的增值税税额 7%
教育费附加 缴纳的增值税税额 3%
地方教育费附加 缴纳的增值税税额 2%
房产税 应税房屋的计税余值或租金收入 1.2%/12%
(a) 根据国家税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通
知》(财税[2018]54 号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财
税[2021]6 号)等相关规定，本集团在 2018 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
的期间内，新购买的低于 500 万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计
入当期成本费用，在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。
(b) 根据财政部、国家税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政
策的公告》(财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号)及相关规定，自
(2) 税收优惠
(a) 本公司 2021 年获得了由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税
务局及江苏省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为
GR202132002740)，该证书的有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所
得税法》第二十八条的有关规定，2023 年度本公司适用的企业所得税税率为
本公司的子公司昆山沪利微电有限公司 2022 年获得了由江苏省科学技术
厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的《高新技
术企业证书》(证书编号为 GR202232004648)，该证书的有效期为 3 年。根
据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2023 年度该公
司适用的企业所得税税率为 15%(2022 年度：15%)。
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三 税项(续)
(2) 税收优惠(续)
(a) 本公司的子公司黄石沪士电子有限公司 2021 年获得了由湖北省科学技术
厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局及湖北省地方税务局颁发的《高新技
术企业证书》(证书编号为 GR202142000342)，该证书的有效期为 3 年。根
据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2023 年度该公
司适用的企业所得税税率为 15%(2022 年度：15%)。
(b) 根据财政部及税务总局颁布的《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的
公告》(财政部 税务总局公告[2023 年]43 号)的规定，本公司及子公司昆山沪
利微电有限公司和黄石沪士电子有限公司作为先进制造业企业，自 2023 年 1
月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，按照当期可抵扣进项税额加计 5%，抵减增值
税应纳税额。
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四 合并财务报表项目附注
(1) 货币资金
库存现金 80,763 70,797
银行存款 2,060,057,520 1,260,105,666
其他货币资金(a) 27,295,997 11,688,003
应收利息 10,452,668 20,589,091
其中：存放在境外的款项 234,746,512 74,967,945
(a) 于 2023 年 12 月 31 日，人民币 22,494,818 元，为沪士泰国的银行本票存
款，不受限制(2022 年 12 月 31 日：无)；人民币 4,797,179 元存放于证券账
户，不受限制(2022 年 12 月 31 日：4,685,909 元)；人民币 4,000 元作为电子
过路自动收费系统押金而受限(2022 年 12 月 31 日：2,000 元)。于 2022 年 12
月 31 日，人民币 94 元因账户未能重新激活而受限；人民币 7,000,000 元，作
为商品房首付和贷款资金受黄石经济技术开发区铁山区住房保障局监管，不受
限制。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(2) 交易性金融资产
结构性存款 50,229,583 -
年末本集团持有的结构性存款为宁波银行发行的保本浮动收益结构性存款。
(3) 应收票据
银行承兑汇票 6,252,202 10,641,649
(a) 于 2023 年 12 月 31 日，本集团列示于应收票据的已背书或已贴现但尚未到期
的应收票据如下：
已终止确认 未终止确认
银行承兑汇票 - 4,152,202
和背书，且满足终止确认的条件，故将其分类为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产，列示为应收款项融资(附注四(5))。
(b) 坏账准备
本集团的应收票据均因销售商品、提供劳务等日常经营活动产生，无论是否存
在重大融资成分，均按照整个存续期信用损失计量坏账准备。本集团认为所持
有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，
因此未对银行承兑汇票计提坏账准备。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收账款
应收账款 2,717,746,666 2,286,004,394
减：坏账准备 (30,613,742) (42,283,967)
(a) 应收账款账龄分析如下：
一年以内 2,713,741,908 2,281,948,711
一到二年 3,965,475 4,055,683
二到三年 39,283 -
(b) 于 2023 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如
下：
应收账款余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额 843,879,157 (1,139,188) 31.05%
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四 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收账款(续)
(c) 坏账准备：
本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
应收账款的坏账准备按类别分析如下：
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 占总额 金额 计提比例 金额 占总额 金额 计提比例
比例 比例
单项计提坏账
准备(i) 116,963,736 4.30% (11,696,374) 10.00% 131,315,044 5.74% (13,131,504) 10.00%
按组合计提坏
账准备(ii) 2,600,782,930 95.70% (18,917,368) 0.73% 2,154,689,350 94.26% (29,152,463) 1.35%
(i) 单项计提坏账准备的应收账款分析如下：
本集团针对上述单项计提的款项评估了不同场景下预计可能回收的现金流量，并根据其与合同应收的现金流量之间差额的
现值计转回坏账准备，相关金额为 1,435,130 元，计入当期损益 1,435,130 元。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收账款(续)
(c) 坏账准备(续)：
(ii) 组合计提坏账准备的应收账款分析如下：
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 整个存续期预期信用损失率 金额 金额 整个存续期预期信用损失率 金额
组合-通讯板客户 1,971,646,693 0.46% (9,000,251) 1,504,238,659 0.84% (12,684,481)
组合-汽车板客户 488,822,857 1.93% (9,419,557) 503,069,783 3.20% (16,119,928)
组合-工业板客户 140,313,380 0.35% (497,560) 147,380,908 0.24% (348,054)
(iii) 本年度计提的坏账准备为 27,940,935 元(2022 年度：42,241,683 元)，本年度转回的坏账准备为 39,611,160 元(2022 年
度：31,350,579 元)。
(d) 本年度无实际核销的应收账款(2022 年度：无)。
(e) 于 2023 年 12 月 31 日，本集团共有账面价值为 268,426,900 元的应收账款质押给银行作为取得短期借款 212,481,000 元
的担保(2022 年度：无)。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(5) 应收款项融资
银行承兑汇票 1,083,732 46,548,896
本公司及下属子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，且满足终止确认的条件，故将本公
司及其下属子公司的部分银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。2023 年度本集团
背书和贴现银行承兑汇票且其所有权上几乎所有的风险和报酬已转移给其他方，相应终止确认的银行承兑汇票账面价值分
别为 12,525,010 元和 272,475,403 元(2022 年度：14,735,236 元和 431,173,234 元)。
于 2023 年 12 月 31 日，本集团认为所持有的银行承兑汇票信用风险特征类似，无单项计提减值准备的银行承兑汇票。此
外，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险。本集团无按照整个存续期预期信用损失计量的坏账准备
(2022 年 12 月 31 日：无)。
于 2023 年 12 月 31 日，除附注四(3)(a)外，本集团已背书或已贴现但尚未到期的银行承兑汇票为 67,600,019 元(2022 年
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四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 预付款项
(a) 预付款项账龄分析如下：
金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 16,365,592 100.00% 10,210,338 100.00%
(b) 于 2023 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如
下：
金额 占预付款项总额比例
余额前五名的预付款项总额 3,994,432 24.41%
(7) 其他应收款
存出保证金 8,579,463 6,525,793
员工借支款 4,587,660 1,993,725
国债逆回购 1,000,000 11,000,000
代垫款 920,862 1,683,033
应收退税款 151,188 272,572
国债逆回购利息 3,298 11,691
其他 8,030,554 3,792,477
减：坏账准备 - -
本集团不存在因资金集中管理而将款项归集于其他方并列报于其他应收款的情
况。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(7) 其他应收款(续)
(a) 其他应收款账龄分析如下：
一年以内 19,369,786 21,655,847
一到二年 2,458,323 2,422,244
二年以上 1,444,916 1,201,200
(b) 损失准备及账面余额变动表
于 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备其他应收款均
处于第一阶段，分析如下：
账面余额 损失准备
金额 金额 计提比例
组合计提：
存出保证金 8,579,463 - 0.00%
员工借支款 4,587,660 - 0.00%
国债逆回购 1,000,000 - 0.00%
代垫款 920,862 - 0.00%
应收退税款 151,188 - 0.00%
国债逆回购利息 3,298 - 0.00%
其他 8,030,554 - 0.00%
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四 合并财务报表项目附注(续)
(7) 其他应收款(续)
(b) 损失准备及账面余额变动表(续)
账面余额 损失准备
金额 金额 计提比例
组合计提：
国债逆回购 11,000,000 - 0.00%
存出保证金 6,525,793 - 0.00%
员工借支款 1,993,725 - 0.00%
代垫款 1,683,033 - 0.00%
应收退税款 272,572 - 0.00%
国债逆回购利息 11,691 - 0.00%
其他 3,792,477 - 0.00%
(c) 于 2023 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款
性质 余额 账龄 余额总额比例 坏账准备
一年以内/
一至两年/
某产权交易中心有限公司 存出保证金 5,975,297 两年以上 25.67% -
某电力局 存出保证金 1,361,374 一年以内 5.85% -
某供应商 代垫款 1,109,721 一至两年 4.77% -
某证券股份有限公司 国债逆回购及利息 1,003,298 一年以内 4.31% -
某供应商 其他 747,380 一年以内 3.21% -
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(8) 存货
(a) 存货分类如下：
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
产成品 1,008,546,253 (61,646,376) 946,899,877 1,243,517,143 (79,337,144) 1,164,179,999
在产品 472,165,608 (11,296,814) 460,868,794 277,305,580 (11,516,200) 265,789,380
原材料 118,814,619 (9,982,556) 108,832,063 104,205,527 (11,137,230) 93,068,297
周转材料 33,660,437 (1,867,094) 31,793,343 29,715,901 (1,454,312) 28,261,589
开发成本 52,765,842 - 52,765,842 51,637,767 - 51,637,767
开发产品 174,922,256 (26,859,231) 148,063,025 182,986,987 - 182,986,987
(b) 存货跌价准备分析如下：
产成品 79,337,144 61,646,376 (79,337,144) 61,646,376
在产品 11,516,200 11,296,814 (11,516,200) 11,296,814
原材料 11,137,230 9,982,556 (11,137,230) 9,982,556
周转材料 1,454,312 1,867,094 (1,454,312) 1,867,094
开发产品 - 26,859,231 - 26,859,231
- 132 -
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(8) 存货(续)
(c) 存货跌价准备情况如下：
确定可变现净值的具体依据 本年转销存货跌价准备
的原因
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
原材料 投入生产并销售
估计的销售费用以及相关税费后的金额
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
在产品 完成生产并销售
估计的销售费用以及相关税费后的金额
估计售价减去成本、估计的销售费用以及相关
产成品 销售/报废
税费后的金额
周转 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
投入生产并销售
材料 估计的销售费用以及相关税费后的金额
开发 估计售价减去成本、估计的销售费用以及相关
不适用
产品 税费后的金额
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(9) 其他流动资产
待抵扣增值税进项 72,465,018 33,887,460
预缴所得税 - 699
(10) 一年内到期的其他非流动资产
一年内到期的定期存款 1,060,000,000 1,180,000,000
一年内到期的定期存款-
应收利息 76,953,481 97,367,230
(11) 其他权益工具投资
非交易性权益工具投资
上市公司股权
—Meiko Electronic Co,Ltd.
(“Meiko”)(i) 197,997,491 127,469,818
非上市公司股权
—Neoconix,Inc.
(“Neoconix”)(ii) 5,740,864 6,661,713
—Atlas Magnetics Co.
(Atlas)(iii) 7,135,544 -
- 134 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(11) 其他权益工具投资(续)
Meiko
—成本 83,308,373 89,184,714
—累计公允价值变动 114,689,118 38,285,104
Neoconix
—成本 5,808,228 5,808,228
—累计公允价值变动 (67,364) 853,485
Atlas
—成本 7,135,544 -
(i) Meiko 公 司 股 票 在 东 京 证 券 交 易 所 上 市 交 易 ， 国 际 证 券 识 别 码
“JP3915350007”，该权益工具在活跃市场有报价。本集团对 Meiko 公司的
股权比例为 3.53%(2022 年 12 月 31 日：3.78%)，本集团没有以任何方式参与
或影响 Meiko 的财务和经营决策，因此本集团对 Meiko 公司不具有重大影响，
将其作为其他权益工具投资核算。
于 2023 年度，本集团收到 Meiko 公司分配的现金股利，折合人民币 2,262,998
元(2022 年度：人民币 2,245,009 元)
(ii) Neoconix 为本集团持有的非上市股权投资，本集团对 Neoconix 的出资比例为
Neoconix 的财务和经营决策，因此本集团对 Neoconix 不具有重大影响，将其
作为其他权益工具投资核算。
(iii) Atlas 为本集团持有的非上市股权投资，本集团对 Atlas 的出资比例为 1.05%。
本集团没有以任何其他方式参与或影响 Atlas 的财务和经营决策，因此本集团对
Atlas 不具有重大影响，将其作为其他权益工具投资核算。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(12) 其他非流动金融资产
非上市公司股权-
上海季丰电子股份有限公司(以
下简称“季丰电子”) 63,744,027 63,280,827
昆山市台商发展投资基金合伙
企业(有限合伙) (以下简称
“台商基金”) 4,000,000 -
(a) 本集团对季丰电子的出资比例为 2.5955%，没有以任何方式参与或影响季丰电
子的财务和经营决策，因此本集团对季丰电子不具有重大影响。
(b) 本集团对台商基金的认缴出资比例为 5.95%，没有以任何方式参与或影响台商
投资基金的财务和经营决策，因此本集团对台商投资基金不具有重大影响。
- 136 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(13) 长期股权投资
联营企业(a) 48,929,403 67,420,353
减：长期股权投资减值准备(b) - (24,000,000)
(a) 联营企业
本年增减变动 减值准备
Schweizer Electronic AG(“Schweizer”) 14,968,936 33,036,419 2,034,691 (1,110,643) 48,929,403 - -
胜伟策电子(江苏)有限公司(“胜伟策”) 28,451,417 (10,699,074) - (17,752,343) - - (24,000,000)
(b) 长期股权投资减值准备
胜伟策 (24,000,000) - 24,000,000 -
(24,000,000) - 24,000,000 -
- 137 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(14) 投资性房地产
房屋及建筑物 土地使用权 合计
原价
累计折旧
本年计提 (1,343,931) (26,702) (1,370,633)
账面价值
- 138 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(15) 固定资产
房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
原价
本年增加
购置 - - - 68,135 68,135
在建工程转入 19,317,259 706,019,975 1,227,631 55,409,357 781,974,222
非同一控制下企
业合并 293,722,724 352,575,687 144,735 22,043,616 668,486,762
本年减少
处置及报废 - (157,209,613) (635,178) (22,803,992) (180,648,783)
累计折旧
本年增加
计提 (44,651,184) (325,663,339) (547,926) (28,935,304) (399,797,753)
本年减少
处置及报废 - 126,213,715 512,997 17,066,843 143,793,555
减值准备
本年增加
计提 - (44,546,246) - (6,607,429) (51,153,675)
本年减少
处置及报废 - 7,196,801 37,059 481,228 7,715,088
账面价值
(a) 2023 年度固定资产计提的折旧金额为 399,797,753 元(2022 年度：320,567,411
元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为
由在建工程转入固定资产的原价为 781,974,222 元(2022 年度：510,968,815 元)。
(b) 未办妥产权证书的固定资产：
未办妥
账面价值 产权证书原因
房屋及建筑物 282,800,030 权属办理中
- 139 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(16) 在建工程
账面 减值 账面 账面 减值 账面
余额 准备 价值 余额 准备 价值
泰国工厂 C5P1 一期 269,789,073 - 269,789,073 - - -
印刷电路板生产线技改项目第三阶段 97,242,129 - 97,242,129 154,658,294 - 154,658,294
黄石沪士年产 300 万平方米印制电路板和相关生
产废料资源回收、加工及生产配套项目 61,953,204 - 61,953,204 111,222,779 - 111,222,779
沪利微电一号厂房第十阶段 55,649,524 - 55,649,524 - - -
黄石沪士二期汽车板项目 46,783,394 - 46,783,394 83,988,862 - 83,988,862
沪利微电一号厂房第九阶段 21,734,664 - 21,734,664 - - -
胜伟策厂房第一阶段 16,810,705 - 16,810,705 - - -
印刷电路板生产线技改项目第二阶段 - - - 260,528,340 - 260,528,340
沪利微电一号厂房第八阶段 - - - 100,572,893 - 100,572,893
- 140 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(16) 在建工程(续)
(a) 重大在建工程项目变动
工程名称 预算数 12 月 31 日 本年增加 固定资产 无形资产 12 月 31 日 预算的比例 进度 来源
泰国工厂 C5P1 一期 1,400,000,000 - 372,743,011 (127,879) (102,826,059) 269,789,073 26.62% 26.62% 自有资金
印刷电路板生产线技改项目第
三阶段 301,000,000 154,658,294 96,101,171 (153,517,336) - 97,242,129 83.31% 83.31% 自有资金
黄石沪士电子有限公司年产
相关生产废料资源回收、加
工及生产配项目 2,687,000,000 111,222,779 65,828,432 (113,405,272) (1,692,735) 61,953,204 47.42% 47.42% 自有资金
沪利微电一号厂房第十阶段 380,000,000 - 55,934,895 (41,520) (243,851) 55,649,524 14.72% 14.72% 自有资金
黄石二期汽车板项目 613,000,000 83,988,862 46,600,978 (82,528,192) (1,278,254) 46,783,394 98.38% 98.38% 自有资金
沪利微电一号厂房第九阶段 180,000,000 - 48,231,373 (26,220,340) (276,369) 21,734,664 26.80% 26.80% 自有资金
胜伟策厂房第一阶段 102,200,000 - 38,459,161 (21,473,036) (175,420) 16,810,705 37.63% 37.63% 自有资金
印刷电路板生产线技改项目第
二阶段 301,000,000 260,528,340 5,885,589 (264,481,215) (1,932,714) - 100.00% 100.00% 自有资金
沪利微电一号厂房第八阶段 180,000,000 100,572,893 19,710,000 (120,179,432) (103,461) - 100.00% 100.00% 自有资金
- 141 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(17) 使用权资产
机器设备 运输工具 合计
原价
本期增加
非同一控制下企业合并 22,450,629 410,812 22,861,441
本年减少
其他 (22,450,629) (1,213,145) (23,663,774)
累计折旧
本年增加
计提 (2,564,739) (519,781) (3,084,520)
本年减少
其他 2,564,739 890,362 3,455,101
账面价值
- 142 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(18) 无形资产
土地使用权 计算机软
件 专利 合计
原价
本年增加
转入 102,826,059 5,702,804 - 108,528,863
非同一控制下企
业合并 64,860,000 6,359,322 105,662,000 176,881,322
本年减少
处置 (117,551) - - (117,551)
累计摊销
本年增加
计提 (3,821,059) (3,221,755) (5,534,842) (12,577,656)
本年减少
处置 48,784 - - 48,784
减值准备
账面价值
(19) 其他非流动资产
长期大额银行存单 2,945,000,000 1,760,000,000
购置资产预付款 99,997,683 54,674,500
应收利息 70,948,312 52,447,158
- 143 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(20) 递延所得税资产和递延所得税负债
(a) 未经抵销的递延所得税资产
可抵扣暂时性差 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 递延所得税资产
异及可抵扣亏损 异及可抵扣亏损
资产减值准备 229,549,774 35,568,323 215,416,203 34,017,145
固定资产折旧 83,428,791 12,514,318 139,268,392 20,890,259
未实现内部交易收益 144,845,493 32,147,941 226,697,734 50,566,734
递延收益 76,055,882 11,408,383 61,719,032 9,257,855
预提费用及其他 42,424,784 6,363,718 36,119,769 5,417,965
股份支付 115,342,748 17,301,412 - -
租赁负债 87,781 13,167 534,548 80,182
其中：
预计于 1 年内(含 1
年)转回的金额 87,620,954 78,907,626
预计于 1 年后转回的
金额 27,696,308 41,322,514
(b) 未经抵销的递延所得税负债
应纳税暂时性 递延所得税负债 应纳税暂时性 递延所得税负债
差异 差异
其他权益工具公允价值
变动 114,621,754 28,655,439 39,138,589 9,784,647
其他非流动金融资产
公允价值变动 45,594,027 6,839,104 45,130,827 6,769,624
交易性金融资产公允价
值变动 229,583 34,437 - -
固定资产加速折旧 103,318,453 15,497,769 - -
非同一控制下企业合并
资产评估增值 1,750,946 437,737 1,816,802 454,200
使用权资产 82,839 12,426 514,591 77,189
其中：
预计于 1 年内(含 1
年)转回的金额 1,728,839 1,524,994
预计于 1 年后转回的
金额 49,748,073 15,560,666
- 144 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(20) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
(c) 本集团未确认递延所得税资产可抵扣亏损分析如下：
可抵扣暂时性差异 25,841,976 -
可抵扣亏损 417,007,648 9,851,415
(d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
(e) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
互抵金额 抵销后余额 互抵金额 抵销后余额
递延所得税资产 (25,223,375) 90,093,887 (11,108,600) 109,121,540
递延所得税负债 (25,223,375) 26,253,537 (11,108,600) 5,977,060
- 145 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(21) 资产减值及损失准备
应收账款坏账准备 42,283,967 27,940,935 (39,611,160) - - 30,613,742
其中：单项计提坏账准备 13,131,504 11,696,374 (13,131,504) - - 11,696,374
组合计提坏账准备 29,152,463 16,244,561 (26,479,656) - - 18,917,368
存货跌价准备 103,444,886 111,652,071 - (103,444,886) - 111,652,071
固定资产减值准备 69,147,588 51,153,675 - (7,715,088) - 112,586,175
长期股权投资减值准备 24,000,000 - - - (24,000,000) -
无形资产减值准备 539,762 - - - - 539,762
应收账款坏账准备 31,392,863 42,241,683 (31,350,579) - - 42,283,967
其中：单项计提坏账准备 7,196,504 13,131,504 (7,196,504) - - 13,131,504
组合计提坏账准备 24,196,359 29,110,179 (24,154,075) - - 29,152,463
存货跌价准备 115,792,714 103,444,886 - (115,792,714) - 103,444,886
固定资产减值准备 55,637,966 24,599,401 - (11,089,779) - 69,147,588
长期股权投资减值准备 - 24,000,000 - - - 24,000,000
无形资产减值准备 539,762 - - - - 539,762
- 146 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(22) 短期借款
信用借款 1,208,183,802 1,400,720,336
质押借款 212,481,000 -
借款利息 13,828,163 5,169,200
(a) 于 2023 年 12 月 31 日，本集团不存在逾期短期借款，年利率区间为 1.22%
至 6.02%(2022 年 12 月 31 日：1.20%至 5.10%)。
(b) 于 2023 年 12 月 31 日，银行质押借款 212,481,000 元(2022 年 12 月 31
日：无)系由账面价值 268,426,900 元的应收账款(2022 年 12 月 31 日：无)
(附注四(4)(e))作为质押取得的短期借款。
(23) 应付票据
银行承兑汇票 374,069,977 356,742,880
于 2023 年 12 月 31 日，本集团不存在已到期未支付的应付票据 (2022 年 12
月 31 日：无)。
(24) 应付账款
应付原材料采购款 1,830,469,773 1,168,151,785
应付工程设备款 307,824,404 290,368,043
应付销售佣金 101,546,445 103,870,322
应付进出口运杂费 9,292,365 6,225,519
应付加工费 499,646 223,827
(i) 于 2023 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 15,995,917 元(2022 年
算，该款项尚未进行最后清算。
- 147 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(25) 合同负债
预收款项 22,641,740 34,651,291
(26) 应付职工薪酬
应付短期薪酬(a) 296,536,757 217,701,786
应付设定提存计划(b) 7,544 1,175,550
(a) 短期薪酬
工资、奖金、津贴和补贴 212,674,426 1,292,919,882 (1,218,341,960) 287,252,348
职工福利费 240,000 78,027,733 (73,295,669) 4,972,064
社会保险费 39,299 39,840,600 (39,879,899) -
其中：医疗保险费 - 32,555,308 (32,555,308) -
工伤保险费 39,299 3,488,655 (3,527,954) -
生育保险费 - 3,796,637 (3,796,637) -
住房公积金 3,865,658 47,077,652 (47,121,772) 3,821,538
工会经费和职工教育经费 882,403 2,381,281 (2,772,877) 490,807
(b) 设定提存计划
基本养老保险 1,126,431 83,179,321 84,298,208 7,544
失业保险费 49,119 2,714,570 2,763,689 -
- 148 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(27) 应交税费
应交企业所得税 66,220,378 54,043,809
应交城建税 7,688,110 8,925,234
应交教育费附加 6,280,086 6,622,509
应交房产税 4,057,612 3,004,316
应交个人所得税 4,039,293 2,242,549
应交关税 2,043,530 2,064,606
应交增值税 27,269 89,830
其他 1,915,584 1,956,115
(28) 其他应付款
预提费用 151,384,642 98,152,068
预提质量保证金 30,160,172 26,492,198
保证金 25,144,767 23,878,888
应付服务费 5,950,888 3,614,196
其他 16,127,659 5,435,394
(29) 一年内到期的非流动负债
一年内到期的长期借款 324,041,444 7,422,900
一年内到期的长期借款利息 223,459 3,093
一年内到期的租赁负债 87,781 446,767
- 149 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(30) 长期借款
信用借款 1,169,818,754 85,363,350
信用借款利息 938,667 35,568
减：一年内到期的长期借
款(附注四(29)) (324,041,444) (7,422,900)
一年内到期的长期借款
利息(附注四(29)) (223,459) (3,093)
于 2023 年 12 月 31 日，本集团不存在逾期长期借款，利率 1.5%-5.7%
(2022 年 12 月 31 日：1.5%)。
(31) 租赁负债
租赁负债 87,781 534,548
减：一年内到期的非流动
负债(附注四(29)) (87,781) (446,767)
- 87,781
于 2023 年 12 月 31 日，本集团简化处理的短期租赁和低价值资产租赁合
同的未来最低应支付租金分别为 2,299,633 元和 765,405 元(2022 年 12 月
- 150 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(32) 递延收益
政府补助 320,991,188 22,855,001 (41,109,545) 302,736,644
(a) 政府补助
本年减少
与资产相关的政
府补助 320,991,188 22,855,001 (41,109,545) 302,736,644
- 151 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(33) 股本
本年增减变动
资本公积
有限售条件股份 998,102 - - - 203,379 203,379 1,201,481
无限售条件股份 1,895,660,671 - - - 11,716,028 11,716,028 1,907,376,699
本年增减变动
资本公积
有限售条件股份 1,110,303 - - - (112,201) (112,201) 998,102
无限售条件股份 1,895,548,470 - - - 112,201 112,201 1,895,660,671
(a) 本公司共 570 名激励对象于 2023 年股票期权共行权 11,919,407 股。本年高级管理人员因股票期权自主行权新增有限售条
件股份 203,379 股。
- 152 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(34) 资本公积
股本溢价(a) 184,090,031 232,129,829 - 416,219,860
股份支付(a) 142,830,021 34,514,017 (65,904,201) 111,439,837
其他 29,187,966 - - 29,187,966
股本溢价(a) 184,090,011 20 - 184,090,031
股份支付(a) 86,811,210 56,018,817 (6) 142,830,021
其他 29,187,966 - - 29,187,966
(a) 本公司共 570 名激励对象于 2023 年股票期权共行权 11,919,407 股，行权
价格为 14.99 元/股、14.84 元/股，因此股本增加 11,919,407 股，资本公积
(股本溢价)增加 166,225,628 元，同时，已确认的累计费用从资本公积(其
他资本公积)转入资本公积(股本溢价)共 65,904,201 元。
本报告期因股本溢价和股份支付引起的资本公积变动情况具体参见附注八
(1)(a)。
- 153 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(35) 其他综合收益
资产负债表中其他综合收益 2023年度利润表中其他综合收益
不能重分类进损益的其他综合收益
权益法下不能转损益的其他综合收益 (8,843) 2,872,667 - 2,863,824 2,872,667 - 2,872,667 -
其他权益工具投资公允价值变动 29,353,942 59,955,445 (3,343,072) 85,966,315 79,940,593 (19,985,148) 59,955,445 -
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 (5,421,127) (837,976) - (6,259,103) (837,976) - (837,976) -
外币财务报表折算差额 1,463,795 16,381,526 - 17,845,321 16,381,526 - 16,381,526 -
资产负债表中其他综合收益 2022年度利润表中其他综合收益
不能重分类进损益的其他综合收益
权益法下不能转损益的其他综合收益 (2,944,734) 2,935,891 - (8,843) 2,935,891 - 2,935,891 -
其他权益工具投资公允价值变动 134,016,456 (104,662,514) - 29,353,942 (139,550,019) 34,887,505 (104,662,514) -
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 (5,157,321) (263,806) - (5,421,127) (263,806) - (263,806) -
外币财务报表折算差额 - 1,463,795 - 1,463,795 1,463,795 - 1,463,795 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(36) 盈余公积
法定盈余公积金 781,205,774 120,713,624 - 901,919,398
任意盈余公积金 6,848,213 - - 6,848,213
法定盈余公积金 672,111,929 109,093,845 - 781,205,774
任意盈余公积金 6,848,213 - - 6,848,213
(a) 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%
提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上
时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
本公司 2023 年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 120,713,624 元(2022
年：按净利润的 10%提取，共 109,093,845 元)。
本公司任意盈余公积的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积
经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
(37) 未分配利润
年初未分配利润 5,200,689,998 4,232,707,667
加：本年归属于母公司股东的净利润 1,512,538,227 1,361,574,992
其他综合收益转入(附注四(35)) 3,343,072 -
减：提取法定盈余公积 (120,713,624) (109,093,845)
应付股利(a) (285,759,851) (284,498,816)
年末未分配利润 6,310,097,822 5,200,689,998
(a) 根据 2023 年 4 月 13 日股东大会决议，本公司以 2023 年 4 月 25 日的股本总
数为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元(含税)，合计 285,759,851
元(2022 年：284,498,816 元)。
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四 合并财务报表项目附注(续)
(38) 营业收入和营业成本
主营业务收入 8,579,811,943 7,957,055,040
其他业务收入 358,497,307 378,975,118
主营业务成本 5,796,859,290 5,436,605,727
其他业务成本 355,344,092 375,001,455
(a) 主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
产品销售收入
(印制电路
板业务) 8,571,873,507 5,789,386,083 7,930,533,226 5,415,166,806
房屋销售收入 6,701,418 6,441,837 25,583,310 20,641,916
物业费收入 1,237,018 1,031,370 938,504 797,005
(b) 其他业务收入和其他业务成本
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
销售材料 353,345,360 350,336,487 375,458,736 371,847,256
租金收入 5,151,947 5,007,605 3,516,382 3,154,199
- 156 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(38) 营业收入和营业成本(续)
(c) 本集团 2023 年度及 2022 年度营业收入如下：
印制电路板产品 物业服务 材料销售 房屋销售 租金收入 合计
主营业务收入
其中：在某一时点确认 8,571,873,507 - - 6,701,418 - 8,578,574,925
在某一时段内确认 - 1,237,018 - - - 1,237,018
其他业务收入(i) - - 353,345,360 - 5,151,947 358,497,307
印制电路板产品 物业服务 材料销售 房屋销售 租金收入 合计
主营业务收入
其中：在某一时点确认 7,930,533,226 - - 25,583,310 - 7,956,116,536
在某一时段内确认 - 938,504 - - - 938,504
其他业务收入(i) - - 375,458,736 - 3,516,382 378,975,118
(i) 本集团材料销售收入于某一时点确认，租金收入于出租时段内确认。
- 157 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(39) 税金及附加
城市维护建设税 26,022,618 26,160,757
教育费附加 19,197,282 19,032,303
房产税 14,878,605 11,924,190
其他 5,973,731 7,315,467
(40) 销售费用
销售佣金 214,075,236 216,070,001
职工薪酬费用 27,294,268 23,126,779
产品质量保证金 14,698,636 9,637,678
测试费 4,243,206 4,493,501
财产保险费 2,955,414 2,972,505
股份支付费用 2,828,053 6,080,284
差旅费 1,657,504 537,114
其他 11,870,411 9,825,906
(41) 管理费用
职工薪酬费用 123,861,587 98,805,641
折旧费和摊销费用 18,629,304 12,724,755
劳务费 10,461,465 9,113,117
差旅费 5,636,365 3,595,532
股份支付费用 5,123,940 8,627,076
办公费用 3,730,763 2,465,753
绿化清洁费 3,677,275 3,649,778
财产保险 3,663,853 3,115,060
修理费 2,196,719 2,341,046
水电费 2,592,409 2,252,127
税费 1,279,343 1,308,376
杂项零星购置 1,211,891 890,718
测试费 254,056 87,089
其他 13,471,272 13,607,306
- 158 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(42) 研发费用
职工薪酬费用 238,847,465 235,992,027
测试费 246,251,028 189,599,223
折旧费和摊销费用 25,843,541 16,792,197
股份支付费用 7,278,738 9,909,759
修理费 4,869,272 4,595,195
杂项零星购置 5,495,768 3,419,736
劳务费 3,941,682 2,859,541
水电费 1,614,851 1,670,017
差旅费 1,856,790 1,228,683
办公费用 558,930 347,552
其他 2,378,679 2,076,718
(43) 财务收入-净额
利息支出 87,807,738 36,637,057
减：利息收入 (172,637,227) (135,820,449)
汇兑损失/(收益)-净额 15,546,763 (38,180,366)
其他 1,174,443 1,041,950
(68,108,283) (136,321,808)
- 159 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(44) 费用按性质分类
利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如
下：
产成品及在产品存货变动 48,175,593 36,338,095
耗用的原材料和低值易耗品等 3,753,496,362 3,688,210,605
职工薪酬费用 1,546,141,039 1,334,395,881
折旧费和摊销费用 418,876,619 328,275,284
水电费 303,082,745 281,511,357
测试费 254,990,561 196,510,259
销售佣金 214,075,236 216,070,001
固定资产日常修理费用(i) 175,471,821 153,579,952
购入产成品及半成品 127,139,939 167,608,398
环境保护费 50,964,000 60,212,636
燃料动力费 44,102,384 39,283,565
销售运杂费 34,283,945 36,930,462
股份支付费用 34,514,017 56,018,817
加工费 20,951,102 11,983,783
产品质量保证金 14,698,636 9,637,678
差旅费 9,349,015 6,168,806
其他费用 116,240,082 92,689,393
(i) 针对不符合固定资产资本化条件的日常修理费用，本集团将与存货的生产和加
工相关的计入存货成本并相应结转至营业成本，将与研发部门、行政部门和销
售部门相关的分别分别计入研发费用、管理费用和销售费用。
- 160 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(45) 公允价值变动收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产—浮动收益银行结构性存款 229,583 (2,744,546)
其他非流动金融资产 463,200 38,130,827
(46) 投资收益/(损失)
处置交易性金融资产取得的投资(损失)/收益 (2,853,218) 6,417,791
银行理财产品及国债逆回购收益 189,967 404,739
票据贴现损失 (2,921,935) (4,473,024)
权益法核算的长期股权投资 22,337,345 (61,605,536)
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入
(附注四(10)) 2,262,998 2,245,009
其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益 198,576 -
处置长期股权投资产生的投资收益 45,564 -
(i) 本集团不存在投资收益汇回的重大限制。本集团对部分应收票据进行了贴现并
已终止确认，当期计入投资损失的贴现损失为 2,921,935 元(2022 年 12 月
(47) 资产处置损失
计入 2023 年度
非经常性损益
固定资产处置损失 12,082,062 6,050,587 12,082,062
- 161 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(48) 其他收益
政府补助
—与资产相关 41,109,545 48,013,458
—与收益相关 26,875,926 21,001,393
增值税进项加计抵减 5,994,583 -
代扣代缴个人所得税手续费返还 1,454,491 1,718,263
(49) 信用减值转回/(损失)
应收账款坏账损失 11,670,225 (10,891,104)
(50) 资产减值损失
存货跌价损失 111,652,071 103,444,886
固定资产减值损失 51,153,675 24,599,401
长期股权投资减值损失 - 24,000,000
(51) 营业外收入
计入 2023 年度非
合 并 成本 小 于取 得的可
辨认净资产公允价值
份额的金额 4,719,879 - 4,719,879
违约金 1,372,220 792,488 1,372,220
其他 130,460 35,506 130,460
- 162 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(52) 营业外支出
计入 2023 年度非
固定资产报废损失 5,285,192 14,136 5,285,192
滞纳金 1,443,449 379 1,443,449
罚款支出 50,132 - 50,132
捐赠支出 50,000 50,000 50,000
其他 18,668 19,687 18,668
断电损失 - 64,612
- 163 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(53) 所得税费用
按税法及相关规定计算的当期所得税 195,384,503 211,136,410
递延所得税 20,433,338 584,451
将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费
用：
利润总额 1,705,336,361 1,573,295,853
按适用税率(25%)计算的所得税 426,334,090 393,323,963
优惠税率的影响 (172,464,103) (165,182,974)
以前年度所得税汇算清缴差异 (9,794,628) (7,953,220)
不得扣除的成本、费用和损失 4,028,345 11,428,451
研发费用加计扣除 (34,150,628) (36,544,504)
残疾人工加计扣除 (37,951) (38,586)
归属于联营企业的损益 (6,654,244) 16,185,274
股息税 - 256,750
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
扣暂时性差异 (11,572,098) -
确认前期未确认递延所得税资产的可抵
扣暂时性差异 (12,124,309) -
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
扣亏损 (49,564) (102,342)
当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 32,302,931 348,049
所得税费用 215,817,841 211,720,861
- 164 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(54) 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外
普通股的加权平均数计算：
归属于母公司股东的合并净利润 1,512,538,227 1,361,574,992
减：归属于其他权益工具持有人的权益 - -
归属于母公司普通股股东的合并净利润 1,512,538,227 1,361,574,992
本公司发行在外普通股的加权平均数 1,903,929,952 1,896,658,773
基本每股收益 0.7944 0.7179
其中：
—持续经营基本每股收益： 0.7944 0.7179
(b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的
合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于
无)。因此，报告期稀释每股收益为 0.7927(2022 年度：0.7179)。
(55) 现金流量表项目注释
本集团不存在以净额列报现金流量的情况，重大的现金流量项目列示如下：
(a) 收到的其他与经营活动有关的现金
收到的政府补助 51,185,418 34,681,496
利息收入 60,343,151 23,061,610
其他 7,204,814 2,276,780
- 165 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(55) 现金流量表项目注释(续)
(b) 支付的其他与经营活动有关的现金
支付的各项管理费用、销售和研发费用 406,852,227 479,513,703
银行手续费 1,959,247 1,914,124
其他营业外支出 1,562,249 134,678
(c) 收回投资收到的现金
出售其他权益工具投资收到的现金 5,876,341 -
(d) 投资支付的现金
非上市股权投资 11,135,544 75,000,000
(e) 收到的其他与投资活动有关的现金
国债逆回购到期收回 356,372,000 945,600,000
定期存款收回 1,180,000,000 700,696,400
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产到期收回 205,000,000 341,000,000
- 166 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(55) 现金流量表项目注释(续)
(f) 支付的其他与投资活动有关的现金
购买定期存款 2,245,000,000 834,188,000
购买国债逆回购 346,372,000 896,100,000
购买以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产 255,000,000 180,000,000
(g) 支付其他与筹资活动有关的现金
偿还租赁负债支付的金额 1,354,381 701,504
- 167 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(56) 现金流量表补充资料
(a) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,489,518,520 1,361,574,992
加：资产减值损失 162,805,746 152,044,287
信用减值损失(转回)/损失 (11,670,225) 10,891,104
投资性房地产折旧 1,370,633 620,944
固定资产折旧 399,797,753 320,567,411
使用权资产折旧 3,084,520 664,710
无形资产摊销 12,577,656 4,582,458
长期待摊费用摊销 2,046,057 1,839,761
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失 12,082,062 6,050,587
固定资产报废损失 5,285,192 14,136
递延收益摊销 (41,109,545) (48,013,458)
公允价值变动收益 (692,783) (35,386,281)
财务损失/(收益) 3,288,837 39,667,480
投资(收益)/损失 (22,181,232) 52,537,997
递延所得税资产减少 19,027,653 73,392
递延所得税负债增加 291,329 511,059
存货的增加 (74,950,996) (48,561,756)
股份支付费用 34,514,017 56,018,817
经营性应收项目的增加 (389,611,182) (311,203,953)
经营性应付项目的增加 642,556,967 1,274,854
其他 (4,719,879) -
经营活动产生的现金流量净额 2,243,311,100 1,565,768,541
现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的年末余额 2,087,430,280 1,271,862,372
减：现金及现金等价物的年初余额 (1,271,862,372) (993,670,628)
现金及现金等价物净增加额 815,567,908 278,191,744
- 168 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(56) 现金流量表补充资料(续)
(b) 筹资活动产生的各项负债的变动情况
银行借款 租赁负债
(含一年内到期) (含一年内到期) 合计
筹资活动产生的现金流入 4,480,659,842 - 4,480,659,842
筹资活动产生的现金流出 (3,949,296,589) (1,354,381) (3,950,650,970)
本年计提的利息 87,053,514 754,224 87,807,738
不涉及现金收支的变动
(附注四(56)(a)) 37,794,227 (112,327) 37,681,900
其他(附注五(1)(c)) 457,750,938 265,717 458,016,655
(c) 现金及现金等价物
现金
其中：库存现金 80,763 70,797
可随时用于支付的银行存款 2,060,057,520 1,260,105,666
可随时用于支付的其他货币资金 27,291,997 11,685,909
年末现金及现金等价物余额 2,087,430,280 1,271,862,372
(i) 如附注四(1)所述，于 2023 年 12 月 31 日，4,000 元的其他货币资金(2022 年 12 月
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四 合并财务报表项目附注(续)
(56) 现金流量表补充资料(续)
(d) 取得子公司
(i) 取得子公司
本年发生的企业合并于本年支付
的现金和现金等价物 255,810,229
减：购买日子公司持有的现金和
现金等价物 (166,448,862)
取得子公司支付的现金净额 89,361,367
胜伟策 273,608,136
流动资产 220,637,018
非流动资产 878,647,743
流动负债 (272,067,655)
非流动负债 (479,307,087)
- 170 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(57) 外币货币性项目
外币余额 折算汇率 人民币余额
货币资金—
美元 84,789,455 7.0827 600,538,273
欧元 5,884,650 7.8592 46,248,641
日元 199,335,732 0.0502 10,006,654
港币 871,499 0.9062 789,752
泰铢 250,981,635 0.2074 52,053,591
新加坡元 14,600 5.3772 78,507
应收账款—
美元 309,602,984 7.0827 2,192,825,055
欧元 4,561,911 7.8592 35,852,971
其他应收款—
美元 391,271 7.0827 2,771,255
欧元 22,144 7.8592 174,034
泰铢 7,828,777 0.2074 1,623,688
短期借款—美元 166,767,510 7.0827 1,181,164,243
应付账款—
美元 42,856,835 7.0827 303,542,105
欧元 6,947,125 7.8592 54,598,845
日元 55,370,000 0.0502 2,779,574
泰铢 275,589,364 0.2074 57,157,234
新加坡元 62,221 5.3772 334,575
- 171 -
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四 合并财务报表项目附注(续)
(57) 外币货币性项目(续)
外币余额 折算汇率 人民币余额
其他应付款—
美元 11,040,072 7.0827 78,193,518
泰铢 1,781,553 0.2074 369,494
一年内到期的非流动负债—
美元 1,722,481 7.0827 12,199,816
欧元 1,000,417 7.8592 7,862,477
长期借款—
美元 31,971,025 7.0827 226,441,179
欧元 9,503,958 7.8592 74,693,507
上述外币货币性项目中的外币是指除人民币之外的所有货币(其范围与附注十
一(1)(a)中的外币项目不同)。
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五 合并范围的变更
(1) 非同一控制下的企业合并
(a) 本年度发生的非同一控制下的企业合并
被购买方 取得 购买成本 取得的 取得方式 购买日 购买日 购买日至年末被购 购买日至年末被购 购买日至年末被购 购买日至年末被购
时点 权益比例 确定依据 买方的收入 买方的净亏损 买方的经营活动 买方的现金流量
现金流量净额 净额
控制了被购买方的财务和经营政
策，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力
胜伟策 5 月 1 日 273,608,136 80% 购买 5月1日 报金额 87,164,698 (114,508,385) (156,211,725) (153,087,763)
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五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下的企业合并(续)
(b) 合并成本以及商誉的确认情况如下：
胜伟策
合并成本—
现金 255,810,229
购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 17,797,907
合并成本合计 273,608,136
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 278,328,015
合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 (4,719,879)
经本公司董事会战略委员会提议，2022 年 12 月 22 日本公司与 Schweizer、胜伟策签署《股权转让协议》，本公司以人民币 3,345 万元的价
格购买 Schweizer 持有的胜伟策 57.1795%的股权，股权转让完成后，Schweizer 持有胜伟策 30%的股权，本公司持有胜伟策 70%的股权。
同时为保障胜伟策持续经营能力，本公司及 Schweizer 将胜伟策的注册资本从 5,850 万欧元增加到 8,771.6023 万欧元，本公司按照每 1 欧元
对应 1 欧元注册资本的价格优先认缴增资额 2,921.6023 万欧元的全部。本公司对胜伟策的持股比例提高至 80%，Schweizer 对胜伟策的持股
比例降低至 20%，另外本集团还通过 Schweizer 间接持有胜伟策约 3.9480%的股权。自 2023 年 5 月起，胜伟策成为本公司的控股子公司，
纳入本集团合并报表范围。
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五 合并范围的变更(续)
(1) 非同一控制下的企业合并(续)
(c) 被购买方于购买日及 2022 年 12 月 31 日的资产和负债情况列示如下：
购买日 购买日 12 月 31 日
公允价值 账面价值 账面价值
货币资金 166,448,862 166,448,862 12,884,824
应收票据 91,553 91,553 -
应收账款 21,147,895 21,289,874 42,538,293
预付账款 1,524,307 1,613,968 3,246,440
其他应收款 16,701,191 16,697,497 13,417,221
存货 13,562,458 16,487,374 18,198,444
其他流动资产 1,160,752 1,160,752 679,454
固定资产 668,486,762 395,857,698 359,012,963
在建工程 9,939,525 10,382,513 62,181,683
无形资产 176,881,322 112,493,803 119,701,213
使用权资产 22,861,441 22,654,008 24,321,287
长期待摊费用 478,693 478,693 -
减：短期借款 (1,032,139) (1,032,139) -
应付账款 (199,447,956) (198,814,099) (143,766,158)
预收账款 (1,358,859) (1,365,117) -
应付职工薪酬 (4,711,580) (4,711,580) (5,314,982)
应交税费 (339,894) (339,894) (1,019,683)
其他应付款 (65,177,227) (30,830,100) (107,104,077)
长期借款 (456,718,799) (456,718,799) (462,107,726)
租赁负债 (22,588,288) (23,008,760) (23,785,556)
净资产 347,910,019 48,836,107 (86,916,360)
减：少数股东权益 (69,582,004) (9,767,221) -
取得的净资产 278,328,015 39,068,886 -
本集团采用估值技术来确定胜伟策的资产负债于购买日的公允价值。主要资
产的评估方法及其关键假设列示如下：
固定资产、在建工程与无形资产的评估方法包括收益法、成本法及市场法；
评估的各项资产均以评估基准日的实际存量为前提，有关资产的现行市价以
评估基准日的国内有效价格为依据。
- 175 -
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六 在其他主体中的权益
(1) 在子公司中的权益
(a) 企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 注册资本 业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接
沪士国际有限公司 中国 中国香港特别行政区 102,776 美元 商贸企业 100% - 投资设立
黄石沪士电子有限公司 中国 中国湖北省黄石市 1,300,000,000 人民币 生产型企业 100% - 投资设立
供应链管理、房地产开发
黄石沪士供应链管理有限公司 中国 中国湖北省黄石市 50,000,000 人民币 及相关配套服务 - 100% 投资设立
昆山沪利微电有限公司 中国 中国江苏省昆山市综合保税区 1,500,000,000 人民币 生产型企业 100% - 同一控制下合并
昆山易惠贸易有限公司 中国 中国江苏省昆山市 1,000,000 人民币 商贸企业 100% - 非同一控制下合并
昆山先创利电子有限公司 中国 中国江苏省昆山市 120,375,020 人民币 生产型企业 100% - 非同一控制下合并
黄石邻里物业服务有限公司 中国 中国湖北省黄石市 500,000 人民币 物业管理及房屋经纪服务 - 100% 投资设立
沪士电子(泰国)有限公司 泰国 泰国大城府 6,380,000,000 泰铢 生产型企业 99% - 投资设立
WUS INTERNATIONAL
INVESTMENT
SINGAPORE PTE. LTD. 新加坡 新加坡 1,000,000 美元 商贸、投资企业 100%
- 投资设立
胜伟策 中国 中国江苏省常州市 87,716,023 欧元 生产型企业 80% 3.948% 非同一控制下合并
- 176 -
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六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(b) 存在重要少数股东权益的子公司
本集团综合考虑子公司是否为上市公司、其少数股东权益占本集团合并股东权
益的比例、少数股东损益占本集团合并净利润的比例等因素，确定存在重要少
数股东权益的子公司，列示如下：
少数股东 2023 年度
的持股比 归属于少数股 2023 年 12 月 31 日
例 东的损益 少数股东权益
胜伟策 20% (22,901,677) 46,680,327
上述重要非全资子公司的主要财务信息列示如下：
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
胜伟策 109,507,587 823,015,481 932,523,068 (699,121,435) - (699,121,435)
自 2023 年 5 月 1 日起 8 个月期间
经营活动
营业收入 净亏损 综合收益总额 现金流量
胜伟策 87,164,698 (114,508,385) (114,508,385) (156,211,725)
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六 在其他主体中的权益(续)
(2) 在合营企业和联营企业中的权益
(a) 不重要联营企业的汇总信息
联营企业：
投资账面价值合计 48,929,403 43,420,353
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 33,036,419 (61,605,536)
其他综合收益 2,034,691 2,672,085
综合收益总额 35,071,110 (58,933,451)
七 关联方关系及其交易
(1) 子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注六(1)(a)。
(2) 联营企业情况
与本集团发生关联交易的联营企业的情况如下：
公司名称 与本集团的关系
Schweizer 联营企业
胜伟策 原联营企业
(3) 其他关联方情况
与本集团的关系
吴礼淦家族 本公司第一大股东
楠梓电子股份有限公司(“楠梓电子”) 本公司第二大股东沪士控股之母公司
昆山先创电子有限公司(“先创电子”) 楠梓电子控制之企业
WUS Printed Circuit (Singapore) Pte.,Ltd.
(“WUS Singapore”) 楠梓电子控制之企业
沪照能源(昆山)科技有限公司(“沪照能源”) 楠梓电子控制之企业
Schweizer Electronic Singapore PT
(“Schweizer Singapore”) Schweizer 之子公司
胜伟策贸易(苏州)有限公司(“胜伟策苏州”) 联营企业控制之企业
- 178 -
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七 关联方关系及其交易(续)
(4) 关联交易
(a) 购销商品、提供劳务
采购商品、接受劳务：
关联交易
关联交易内容 定价政策
楠梓电子 采购商品/接受劳务 市场价格
胜伟策(注) 采购商品 市场价格 6,800,000
Schweizer 采购商品 市场价格 6,632,258
沪照能源 采购商品 市场价格
销售商品、提供劳务：
关联交易
关联交易内容 定价政策 2023 年度 2022 年度
Schweizer
销售商品 市场价格
Singapore 63,049,881
Schweizer 销售商品 市场价格 46,500,664
先创电子 销售商品 市场价格 20,198,380
胜伟策(注) 销售商品/提供劳务 市场价格 96,264,382
胜伟策苏州 销售商品 市场价格 -
沪照能源 销售商品 市场价格 2,356,818
楠梓电子 销售商品/提供劳务 市场价格 254,658
注：2023 年 5 月 1 日，胜伟策成为控股子公司，此处披露集团 2023 年 1 月-
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七 关联方关系及其交易(续)
(4) 关联交易(续)
(b) 支付销售佣金
关联交易
关联交易内容 定价政策 2023 年度 2022 年度
WUS Singapore 销售佣金 市场价格 6,930,877 8,495,227
(c) 关联方为本集团代垫费用
关联交易内容 关联交易
定价政策 2023 年度 2022 年度
楠梓电子 代垫材料认证费 代垫款 4,834,040 7,547,769
Schweizer 代垫软件费/劳务费 代垫款 16,163 -
先创电子 代垫加工费 代垫款 14,053 -
(d) 为关联方代垫费用
关联交易内容 关联交易
定价政策 2023 年度 2022 年度
Schweizer
Singapore 代垫软件费 代垫款 1,144,372 -
Schweizer 代垫差旅费 代垫款 752,653 -
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七 关联方关系及其交易(续)
(4) 关联交易(续)
(e) 租赁
本集团作为出租方当年确认的租赁收入：
承租方名称 租赁资产种类 2023 年度租赁收入 2022 年度租赁收入
先创电子 房屋建筑物 95,707 116,259
沪照能源 房屋建筑物 6,571 33,248
本集团作为承租方支付的租金：
出租方名称 租赁资产种类 2023 年度租赁费用 2022 年度租赁费用
沪照能源 机器设备 188,116 -
(f) 资产卖出
关联交易
关联交易内容 定价政策 2023 年度 2022 年度
胜伟策苏州 机器设备 市场价格 19,499 -
(g) 关键管理人员薪酬
关键管理人员薪酬 7,991,326 7,892,452
上述金额不包含限制性股票和股票期权激励计划中确认的关键管理人员股份支付
费用(附注八)。
(h) 出售子公司部分股权及少数股东增资
WUS Singapore 5,953,707 -
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七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联方余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
Schweizer
应收账款 Singapore 56,025,952 (5,602,595) 50,639,909 (5,063,991)
Schweizer 52,886,072 (5,288,607) 21,114,396 (2,111,440)
胜伟策苏州 8,051,712 (805,171) - -
先创电子 1,820,164 (607) 2,570,157 -
胜伟策 — — 59,560,739 (5,956,074)
沪照能源 - - 296,634 -
其他应收款 Schweizer 746,601 - - -
Schweizer
Singapore 658,803 - - -
胜伟策苏州 22,034 - - -
先创电子 11,467 - 16,202 -
沪照能源 - - 2,799 -
- 182 -
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七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联方余额(续)
应付账款 Schweizer 47,841,060 -
楠梓电子 6,509,102 12,053,875
WUS Singapore 2,585,892 2,974,312
Schweizer
Singapore 207,220 -
沪照能源 171,850 23,814
胜伟策 - 5,990,317
其他应付款 楠梓电子 44,122 61,020
Schweizer 12,395 -
合同负债 先创电子 - 18,673
沪照能源 - 27,132
- 45,805
应付职工薪酬 关键管理人员 3,257,039 2,066,188
(6) 关联方承诺
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有
关的承诺事项：
租赁—租出
先创电子 150,000 150,000
沪照能源 50,000 50,000
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八 股份支付
(1) 以权益结算的股份支付
(a) 股票期权支付概况
年初发行在外的股票期权份数 28,275,184 32,631,500
本年行权的股票期权份数 (11,919,407) (1)
本年失效的股票期权份数 (478,353) (4,356,315)
年末发行在外的股票期权份数 15,877,424 28,275,184
股份支付情况说明：
本年以权益计算的股份支付确认的费用金额 34,514,017 56,018,817
累计以权益计算的股份支付确认的费用金额 177,344,044 142,830,027
(i) 2020 年 9 月 18 日，公司召开了 2020 年第二次临时股东大会，审议并通过了
《关于<公司 2020 年度股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<公
司 2020 年度股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大
会授权董事会办理公司 2020 年度股票期权激励计划有关事项的议案》。
于 2020 年 10 月 16 日公司向 627 名激励对象共授予 29,992,000 份股票期权，行
权价格为 16.85 元/股，授予的股票期权权益工具于授予日的公允价值 合 计
费用摊销起始日为股票期权的授予日。
本集团采用布莱克-斯克尔斯期权定价模型确定股票期权于授予日的公允价值。主
要参数列示如下：
第一个行权期 第二个行权期 第三个行权期
期权行权价格 16.85 16.85 16.85
期权的有效期 2.5 3.5 4.5
标的股份的授予日价格 18.96 18.96 18.96
股价预计波动率 34.30% 50.46% 48.09%
期权有效期内的无风险利率 2.96% 3.05% 3.12%
本集团根据以上参数计算得出的股票期权于授予日的公允价值为 221,335,861
元。
波动率为公司历史股价波动率，预计销售期根据激励对象所持股份的年转让比例
预测，但不一定是实际的结果。
- 184 -
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八 股份支付(续)
(1) 以权益结算的股份支付(续)
(a) 股票期权支付概况(续)
第二十五次会议，审议并通过了《关于调整<公司 2020 年度股票期权激励计
划>期权行权价格、期权数量及注销部分股票期权的议案》，因公司实施完成
定，在行权前公司有资本公积转增股份、派送股票红利、股票拆细或缩股、
配股等事项，应对尚未行权的股票期权数量及行权价格进行相应调整，公司
股，期权数量由 29,992,000 份调整为 32,991,200 份。同时，鉴于公司 2020
年度股票期权激励计划授予的激励对象中有 12 人因个人原因离职，不再具备
激励资格，根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司 2020 年度股票期权
激励计划》的相关规定，上述 12 名离职人员已获授但尚未行权的 359,700 份
股票期权不得行权，由公司进行注销。本次注销完成后，公司 2020 年度股票
期权激励计划授予的激励对象由 627 人调整为 615 人，股票期权数量由
于 2021 年 12 月 31 日，股票期权第一个行权期公司层面业绩考核目标为以
长不低于 10%，公司层面业绩考核目标实现 85%-100%。按照《公司 2020
年度股票期权激励计划》，第一个行权期对应待行权部分的实际行权比例为
认 期 权 费 用 8,117,385 元 。 2021 年 就 本 期 股 票 期 权 权 益 工 具 确 认 费 用
六次会议，审议并通过了《关于调整<公司 2020 年度股票期权激励计划>股票
期权行权价格及注销部分股票期权的议案》，因公司实施完成 2021 年度权益
分派方案，根据《公司 2020 年度股票期权激励计划》的规定，公司对尚未行
权的股票期权行权价格进行相应调整，公司 2020 年度股票期权激励计划行权
价格由 15.14 元/股调整为 14.99 元/股。同时，鉴于公司 2020 年度股票期权
激励计划授予的激励对象中有 36 人因个人原因离职，不再具备激励资格，根
据《上市公司股权激励管理办法》、《公司 2020 年度股票期权激励计划》的
相关规定，上述 36 名离职人员已获授但尚未行权的 1,756,700 份股票期权不
得行权，由公司进行注销。本次注销完成后，公司 2020 年度股票期权激励计
划授予的激励对象由 615 人调整为 579 人，股票期权数量由 32,631,500 份调
整为 30,874,800 份。
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八 股份支付(续)
(1) 以权益结算的股份支付(续)
(a) 股票期权支付概况(续)
七次会议，审议并通过了《关于注销<公司 2020 年度股票期权激励计划>部分
股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》、《公司 2020 年度
股票期权激励计划》等相关规定，鉴于(1)《公司 2020 年度股票期权激励计
划》授予的激励对象中有 1 人因个人原因离职，不再具备激励对象资格，其
已获授但尚未行权的 88,000 份股票期权由公司予以注销；(2)因本次股票期权
激励计划第一个行权期公司层面业绩考核目标实现情况为 90.70%，第一个行
权期期权行权比例为 80%，578 名激励对象在公司层面不得行权的 2,462,944
份股票期权(占第一个行权期行权比例的 20%)由公司予以注销；(3)578 名激
励对象中的 5 名激励对象因个人层面绩效考核未完全达标，该部分激励对象
除公司层面不得行权部分股票期权外，第一个行权期个人考核层面不可行权
的股票期权 16,287 份由公司予以注销；(4)578 名激励对象中的 3 名激励对象
因个人层面绩效考核未达标无法行权，该部分激励对象除公司层面不得行权
部分股票期权外，第一个行权期个人层面绩效考核不可行权的股票期权
权激励计划》授予的股票期权 2,599,615 份。本次注销完成后，《公司 2020
年度股票期权激励计划》授予的激励对象由 579 人调整为 578 人，股票期权
数量由 30,874,800 份调整为 28,275,185 份。
本公司一名激励对象于 2022 年 11 月股票期权行权 1 股，行权价格为 14.99
元，因此股本增加 1 股，资本公积(股本溢价)增加 14 元，同时，已确认的累
计费用从资本公积(其他资本公积)转入资本公积(股本溢价)共 6 元。
于 2022 年 12 月 31 日，股票期权第二个行权期公司层面业绩考核目标为以
司层面业绩考核目标实现 100%。2022 年就本期股票期权权益工具确认费用
第十一次会议，审议并通过了《关于注销部分股票期权的议案》，根据《上
市公司股权激励管理办法》《公司 2020 年度股票期权激励计划》等相关规
定，鉴于授予的激励对象中有 12 人因个人原因离职，不再具备激励对象资
格，公司决定注销其已获授但尚未行权的股票期权共计 273,240 份，其中已
达到行权条件但尚未行权的股票期权合计 95,040 份。本次注销完成后，授予
的激励对象由 578 人调整为 566 人，股票期权数量由 28,275,185 份调整为
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八 股份支付(续)
(1) 以权益结算的股份支付(续)
(a) 股票期权支付概况(续)
第十二次会议，审议并通过了《关于调整注销股票期权数量的议案》《关于
调整股票期权行权价格的议案》，由于股票期权自主行权系统后台管控出现
疏漏，上述 12 名已离职的激励对象中，有 5 名激励对象出现误操作，违反
《公司 2020 年度股票期权激励协议》的约定，行权 19,375 份股票期权。上
述 5 名激励对象行权获得的 19,375 股股票已全部通过二级市场卖出，产生的
收益共 114,473.59 元已全部上缴公司。鉴于此，同意将上述注销已获授但尚
未行权的股票期权数量从 273,240 份调整到 253,865 份，其中已达到行权条
件但尚未行权的股票期权数量从 95,040 份调整到 75,665 份。同时，鉴于公
司于 2023 年 4 月 13 日召开的 2022 年度股东大会审议通过公司 2022 年度权
益分派方案，向全体股 东每 10 股派发现金 1.5 元(含税)。根据《公司 2020
年度股票期权激励计划》的规定，在公司 2022 年度权益分派方案实施完毕
后，同意将《公司 2020 年度股票期权激励 计划》尚未行权的股票期权行权
价格从 14.99 元/股调整到 14.84 元/股。
会第十六次会议，审议并通过了《关于注销<公司 2020 年度股票期权激励计
划>部分股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》《公司
期权激励计划》授予的激励对象中有 4 人因个人原因离职，不再具备激励对
象资格，其已获授但尚未行权的 125,400 份股票期权由公司予以注销；(2)其
余 562 名激励对象中的 3 名激励对象因个人层面绩效考核未完全达标，该部
分激励对象第二个行权期个人考核层面不可行权的股票期权 4,488 份由公司
予以注销；(3)其余 562 名激励对象中的 2 名激励对象因个人层面绩效考核未
达标无法行权，该部分激励对象第二个行权期个人层面绩效考核不可行权的
股票期权 6,600 份由公司予以注销。综上，公司本次共注销《公司 2020 年度
股票期权激励计划》授予的股票期权合计 136,488 份。本次注销完成后，
《公司 2020 年度股票期权激励计划》授予的激励对象由 566 人调整为 562
人，股票期权数量 28,021,320 份调整 27,884,832 份。
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八 股份支付(续)
(1) 以权益结算的股份支付(续)
(a) 股票期权支付概况(续)
会第十七次会议，审议并通过了《关于注销<公司 2020 年度股票期权激励计
划>第一个行权期届满未行权股票期权的议案》，根据《上市公司股权激励管
理办法》《公司 2020 年度股票期权激励计划》等相关规定，公司本次股票期
权激励计划第一个行权期已于 2023 年 10 月 13 日届满。截至本次股票期权激
励计划第一个行权期届满之日，激励对象共计自主行权 9,639,440 份，到期未
行权 88,000 份。公司依照规定将到期未行权的 88,000 份股票期权予以注
销。本次注销完成后，《公司 2020 年度股票期权激励计划》股票期权数量由
本公司共 570 名激励对象于 2023 年股票期权共行权 11,919,407 股 ，
此股本增加 11,919,407 股，资本公积(股本溢价)增加 166,225,628 元，同
时，已确认的累计费用从资本公积(其他资本公积)转入资本公积(股本溢价)共
于 2023 年 12 月 31 日，股票期权第三个行权期公司层面业绩考核目标为以
司层面业绩考核目标实现 100%。2023 年就本期股票期权权益工具确认费用
合同剩余期限：
可行权比
行权安排 行权时间
例
第一个行权期 自授予日起满 24 个月后的首个交易日至授 40%
予日起 36 个月内的最后一个交易日止
第二个行权期 自授予日起满 36 个月后的首个交易日至授 30%
予日起 48 个月内的最后一个交易日止
第三个行权期 自授予日起满 48 个月后的首个交易日至授 30%
予日起 60 个月内的最后一个交易日止
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九 承诺事项
(1) 资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本
性支出承诺：
房屋、建筑物及机器设备 910,423,228 514,260,433
十 资产负债表日后事项
除本财务报表其他附注中已披露的事项外，本集团其余重大期后事项如下：
(1) 利润分配情况说明
金额
拟分配的股利 955,999,635
根据 2024 年 3 月 24 日董事会决议，董事会提议以本公司最新总股本
案尚待本公司股东大会批准。在分配方案实施前，如果本公司总股本由于股
份回购、股权激励行权等原因而发生变化的，则以未来实施分配方案时股权
登记日的总股本为基数进行分配，并按照“分派比例不变，调整分派总额”
的原则进行相应调整。
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十一 金融工具及相关风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险，主要包括市场风险(主要为外汇风险、利
率风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币
资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美
元)存在外汇风险。本集团持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最
大程度降低面临的外汇风险。
于 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日，本集团内记账本位币为人民币的
公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
美元项目 其他外币项目 合计
外币金融资产—
货币资金 600,538,273 109,177,145 709,715,418
应收账款 2,192,825,055 35,852,971 2,228,678,026
其他应收款 2,771,255 1,797,722 4,568,977
其他权益工具投资 12,876,408 197,997,491 210,873,899
外币金融负债—
短期借款 1,181,164,243 - 1,181,164,243
应付账款 303,542,105 114,870,228 418,412,333
其他应付款 78,193,518 369,494 78,563,012
一年内到期的非流动
负债 12,199,816 7,862,477 20,062,293
长期借款 226,441,179 74,693,507 301,134,686
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十一 金融工具及相关风险(续)
(1) 市场风险(续)
(a) 外汇风险(续)
美元项目 其他外币项目 合计
外币金融资产—
货币资金 466,497,607 37,503,122 504,000,729
应收账款 1,669,099,528 32,440,768 1,701,540,296
其他应收款 1,914,263 5,988 1,920,251
其他权益工具投资 6,661,713 127,469,818 134,131,531
外币金融负债—
短期借款 509,214,389 89,787,398 599,001,787
应付账款 340,363,436 9,471,564 349,835,000
其他应付款 78,261,677 - 78,261,677
一年内到期的非流
动负债 - 7,425,993 7,425,993
长期借款 - 77,972,925 77,972,925
于 2023 年 12 月 31 日，对于记账本位币为人民币的公司各类美元金融资产和
美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值 4%，不考虑所得税的影响，其
他因素保持不变，不考虑所得税的影响，则本集团将减少或增加利润总额约
合收益 515,056 元(2022 年 12 月 31 日：266,469 元)。
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十一 金融工具及相关风险(续)
(1) 市场风险(续)
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金
融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临
公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率
合同的相对比例。于 2023 年 12 月 31 日，本集团长期带息债务共计人民币
月 31 日：人民币 85,363,350 元)，剩余为人民币计价挂钩 LPR 的浮动利率
合同，金额为 349,000,000 元。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务
的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对
本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时
做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于 2023
年度及 2022 年度本集团并无利率互换安排。
于 2023 年 12 月 31 日，如果以浮动利率 LPR 计算的借款利率上升或下降
(c) 其他价格风险
本集团其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动
的风险。
于 2023 年 12 月 31 日，如果本集团各类权益工具投资的预期价格上涨或下
跌 4%，不考虑所得税的影响，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少
利润总额约 2,709,761 元(2022 年 12 月 31 日：2,531,233 元)，增加或减少
其他综合收益约 8,434,956 元(2022 年 12 月 31 日：5,365,261 元)。
(2) 信用风险
本集团信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融
资、其他应收款和长期大额银行存单等。于资产负债表日，本集团金融资产
的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
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十一 金融工具及相关风险(续)
(2) 信用风险(续)
本集团货币资金、长期大额银行存单主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级
的国有控股银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风
险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和长期应收款，本集团
设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方
获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用
资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记
录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以
确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
此外，财务担保和贷款承诺可能会因为交易对手方违约而产生风险，本集团对
财务担保和贷款承诺制定了严格的申请和审批要求，综合考虑内外部信用评级
等信息，持续监控信用风险敞口、交易对手方信用评级的变化及其他相关信
息，确保整体信用风险在可控的范围内。
于 2023 年 12 月 31 日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他
信用增级(2022 年 12 月 31 日：无)。
(3) 流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。本集团在汇总各子公司现金流量
预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的
现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，
从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
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十一 金融工具及相关风险(续)
(3) 流动性风险(续)
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如
下：
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 1,456,685,120 - - - 1,456,685,120
长期借款 - 647,446,668 220,238,973 - 867,685,641
应付票据 374,069,977 - - - 374,069,977
应付账款 2,249,632,633 - - - 2,249,632,633
其他应付款 228,768,128 - - - 228,768,128
一年内到期的
非流动负债 355,688,846 - - - 355,688,846
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款 1,421,291,821 - - - 1,421,291,821
长期借款 - 8,536,026 70,608,635 - 79,144,661
应付票据 356,742,880 - - - 356,742,880
应付账款 1,568,839,496 - - - 1,568,839,496
其他应付款 157,572,744 - - - 157,572,744
租赁负债 - 88,496 - - 88,496
一年内到期的
非流动负债 9,105,710 - - - 9,105,710
本集团没有对外提供担保。
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十二 公允价值估计
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入
值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(1) 持续的以公允价值计量的资产
于 2023 年 12 月 31 日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如
下：
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
交易性金融资产—
结构性存款 - 50,229,583 - 50,229,583
其他非流动金融资产—
季丰电子 - - 63,744,027 63,744,027
台商基金 - - 4,000,000 4,000,000
应收款项融资—
应收票据 - - 1,083,732 1,083,732
其他权益工具投资—
Meiko 权益工具 197,997,491 - - 197,997,491
Neoconix 权益工具 - - 5,740,864 5,740,864
Atlas 权益工具 - - 7,135,544 7,135,544
于 2022 年 12 月 31 日，持续的以公允价值计量的资产按上述三个层次列示如
下：
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
其他非流动金融资产—
季丰电子 - - 63,280,827 63,280,827
应收款项融资—
应收票据 - - 46,548,896 46,548,896
其他权益工具投资—
Meiko 权益工具 127,469,818 - - 127,469,818
Neoconix 权益工具 - - 6,661,713 6,661,713
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十二 公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无各层次间的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估
值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为股权价值分配模型，现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值
主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA 乘数、缺乏流动性折价等。
上述第三层次资产变动如下：
资产计入 2023 年度损益的未
实现利得或损失的变动
当期利得或损失总额 —公允价值变动损益
计入当期损益的 记入其他综合收
金融资产
应收款项融资—
应收票据 46,548,896 240,096,587 (284,365,891) (1,195,860) - 1,083,732 -
其他非流动金融资产—
季丰电子 63,280,827 - - 463,200 - 63,744,027 463,200
台商基金 - 4,000,000 - - - 4,000,000 -
其他权益工具投资—
Neoconix 权益工具 6,661,713 - - - (920,849) 5,740,864 -
Atlas 权益工具 - 7,135,544 - - - 7,135,544 -
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十二 公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)
上述第三层次资产变动如下(续)：
资产计入 2022 年度损益的未
实现利得或损失的变动
当期利得或损失总额 —公允价值变动损益
计入当期损益的 记入其他综合收益
金融资产
应收款项融资—
应收票据 43,131,683 451,425,683 (445,809,279) (2,199,191) - 46,548,896 -
其他非流动金融资产—
季丰电子 25,150,000 - - 38,130,827 - 63,280,827 38,130,827
其他权益工具投资—
Neoconix 权益工具 6,661,713 - - - - 6,661,713 -
(a) 计入当期损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动收益、投资收益等项目。
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十二 公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产和负债(续)
第三层次公允价值计量的相关信息如下：
公允价值 估值技术 名称 范围/加权平均值 与公允价值之间的关系 可观察/不可观察
应收款项融资—
应收票据 1,083,732 收益法 折现率 1%-2% 负相关 不可观察
其他非流动金融资产—
近期融资价格法/股 预计赎回年限 2.5 年 负相关 不可观察
季丰电子 63,744,027 权价值分配模型 预计股价波动率 35.26% 负相关 不可观察
台商基金 4,000,000 成本法 不适用 不适用 不适用 不适用
其他权益工具投资—
可比上市公司价值
Neoconix 5,740,864 比率 市盈率 21.52 正相关 不可观察
Altas 7,135,544 成本法 不适用 不适用 不适用 不适用
第二层次公允价值计量的相关信息如下：
公允价值 估值技术 名称 范围/加权平均值
其他非流动金融资产—
结构性存款 50,229,583 现金流量折现模型 欧元/美元汇率 1.1096
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十二 公允价值估计(续)
(2) 非持续的以公允价值计量的资产
本集团无非持续的以公允价值计量的资产。
(3) 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收账
款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付票据、其他应付款、应付款
项、租赁负债等。
本集团不以公允价值作为后续计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价
值差异不重大。
十三 资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供
回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东
返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部
强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。
于2023年12月31日及2022年12月31日，本集团的资产负债比率列示如下﹕
资产负债率 38.65% 33.87%
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十四 公司财务报表附注
(1) 应收账款
应收账款 2,291,779,097 1,674,951,210
减：坏账准备 (10,057,316) (15,754,790)
(a) 应收账款账龄分析如下：
一年以内 2,289,082,111 1,671,275,930
一到二年 2,662,249 3,675,280
二年以上 34,737 -
(b) 于 2023 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
应收账款余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例
余额前五名的应收账款总额 1,500,828,891 (2,596,780) 65.49%
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十四 公司财务报表附注(续)
(1) 应收账款(续)
(c) 坏账准备：
本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(i) 应收账款的坏账准备按类别分析如下：
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 占总额比例 金额 计提比例 金额 占总额比例 金额 计提比例
单项计提坏账准备(i) 7,973,325 0.35% (797,333) 10.00% 27,841,740 1.66% (2,784,174) 10.00%
按组合计提坏账准备(ii) 2,283,805,772 99.65% (9,259,983) 0.41% 1,647,109,470 98.34% (12,970,616) 0.79%
本公司针对上述单项计提的款项评估了不同场景下预计可能回收的现金流量，并根据其与合同应收的现金流量之间差额的现值转
回坏账准备，相关金额为 1,986,841 元，计入当期损益 1,986,841 元。
- 201 -
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十四 公司财务报表附注(续)
(1) 应收账款(续)
(c) 坏账准备(续)：
(ii) 组合计提坏账准备的应收账款分析如下：
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
整个存续期预期 整个存续期预期
金额 信用损失率 金额 金额 信用损失率 金额
组合-通讯板客户 2,076,640,886 0.36% (7,428,616) 1,485,160,768 0.68% (10,171,521)
组合-汽车板客户 165,010,861 1.06% (1,755,666) 113,372,922 2.40% (2,726,161)
组合-工业板客户 42,154,025 0.18% (75,701) 48,575,780 0.15% (72,934)
(iii) 本年度计提的坏账准备为 7,428,632 元(2022 年度坏账准备计提金额为 15,719,224 元)；本年度转回的坏账准备为 13,126,106
元(2022 年度坏账准备转回金额为 14,158,213 元)。
(d) 本年度无实际核销的应收账款(2022 年度：无)。
(e) 于 2023 年 12 月 31 日，本公司共有账面价值为 91,076,706 元的应收账款质押给银行作为取得短期借款 70,827,000 元的担保
(2022 年度：无)
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十四 公司财务报表附注(续)
(2) 其他应收款
子公司借款 405,850,000 429,850,000
存出保证金 4,992,666 4,998,675
子公司设备款 2,977,709 4,439,382
员工借支款 2,116,414 157,034
代垫款 918,477 1,658,777
关联方利息 130,556 106,667
其他 4,328,339 2,913,035
减：坏账准备 (386,165) -
本公司不存在因资金集中管理而将款项归集于其他方并列报于其他应收款的情
况。
(a) 其他应收款账龄分析如下：
一年以内 419,305,907 442,493,493
一到二年 1,446,720 558,877
二年以上 561,534 1,071,200
(b) 损失准备及账面余额变动表
其他应收款的坏账准备按类别分析如下：
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 占总额 金额 计提 金额 占总额 金额 计提
比例 比例 比例 比例
按组合计提
坏账准备(i) 421,314,161 100% (386,165) 0.09% 444,123,570 100% - -
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(2) 其他应收款(续)
(b) 损失准备及账面余额变动表(续)
(i) 于 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备其他应收款
均处于第一阶段分析如下：
账面余额 损失准备
金额 金额 计提比例
组合计提：
子公司借款 405,850,000 (386,165) 0.10%
存出保证金 4,992,666 - 0.00%
子公司设备款 2,977,709 - 0.00%
员工借支款 2,116,414 - 0.00%
代垫款 918,477 - 0.00%
关联方利息 130,556 - 0.00%
其他 4,328,339 - 0.00%
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(2) 其他应收款(续)
(b) 损失准备及账面余额变动表(续)
账面余额 损失准备
金额 金额 计提比例
组合计提：
子公司借款 429,850,000 - 0.00%
存出保证金 4,998,675 - 0.00%
子公司设备款 4,439,382 - 0.00%
代垫款 1,658,777 - 0.00%
员工借支款 157,034 - 0.00%
关联方利息 106,667 - 0.00%
其他 2,913,035 - 0.00%
(c) 于 2023 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款
性质 余额 账龄 余额总额比例 坏账准备
一年以内/
黄石沪士供应链管理有限公司 借款 205,850,000 一至两年 48.86% (386,165)
昆山沪利微电有限公司 借款及利息 200,130,556 一年以内 47.50% -
一年以内/
某产权交易中心有限公司 存出保证金 4,378,132 一至两年 1.04% -
黄石沪士电子有限公司 设备款 2,837,443 一年以内 0.67% -
某机械设备起重搬运有限公司 其他 1,109,721 一至两年 0.26% -
(3) 长期应收款
子公司借款(i) 505,000,000 -
子公司借款利息 377,167 -
减：坏账准备 (680,122) -
(i) 系本公司对胜伟策的关联方借款，利率为 2.48%，将于 2026 年到期。
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(4) 长期股权投资
子公司(a) 3,034,262,124 2,273,299,129
联营企业(b) - 28,451,417
(a) 子公司
本年增减变动
沪士国际 699,956 - - - - 699,956 -
沪利微电 775,113,164 - - 4,565,492 - 779,678,656 178,192,236
易惠贸易 1,351,200 - - - - 1,351,200 -
昆山先创利 72,135,040 - - - - 72,135,040 -
黄石沪士 1,330,364,095 - - 4,587,345 - 1,334,951,440 -
泰国沪电 93,635,674 481,551,828 (3,304,242) - - 571,883,260 -
胜伟策 - 255,810,229 - - 17,752,343 273,562,572 -
- 206 -
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十四 公司财务报表附注(续)
(4) 长期股权投资(续)
(a) 子公司(续)
(i) 本公司于 2020 年 10 月 16 日向沪利微电 176 名激励对象授予股票期权 389.80 万份，向黄石沪士 133 名激励对象授予股票期
权 492.00 万份，初始行权价格为 16.85 元/股(附注八(1)(a))。于 2023 年度，本集团授予沪利微电和黄石沪士的股票期权权益性
工具分别确认费用人民币 4,565,492 元及人民币 4,587,345 元，已确认为本公司对相应子公司的长期股权投资。
(ii) 本公司于 2023 年 5 月 1 日，将联营企业胜伟策纳入合并报表范围内，出资收购为控股子公司(附注五(1))。
(b) 联营企业
本年增减变动
胜伟策 28,451,417 - (10,699,074) (17,752,343) - -
- 207 -
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十四 公司财务报表附注(续)
(5) 资本公积
股本溢价(a) 185,979,781 232,129,829 - 418,109,610
股份支付(a) 142,830,021 34,514,017 (65,904,201) 111,439,837
其他 17,361,626 - - 17,361,626
股本溢价(a) 185,979,761 20 - 185,979,781
股份支付(a) 86,811,210 56,018,817 (6) 142,830,021
其他 17,361,626 - - 17,361,626
(a) 本报告期因股本溢价和股份支付引起的资本公积变动情况具体参见附注八
(1)(a)。
(6) 营业收入和营业成本
主营业务收入 6,248,068,123 5,369,747,627
其他业务收入 142,044,426 138,173,192
主营业务成本 4,538,867,061 3,863,123,486
其他业务成本 138,654,739 136,234,921
(a) 主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
印制电路板业务 6,248,068,123 4,538,867,061 5,369,747,627 3,863,123,486
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十四 公司财务报表附注(续)
(6) 营业收入和营业成本(续)
(b) 其他业务收入和其他业务成本
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
销售材料 139,972,549 138,228,187 137,513,567 135,975,926
租金收入 2,071,877 426,552 659,625 258,995
(c) 本公司 2023 年营业收入如下：
印制电路板产品 材料销售 租金收入 合计
主营业务收入
其中：在某一时点确认 6,248,068,123 - - 6,248,068,123
其他业务收入(i) - 139,972,549 2,071,877 142,044,426
(i) 本公司材料销售收入于某一时点确认，租金收入于出租时段内确认。
(7) 投资收益
成本法核算的长期股权投资收益 178,192,236 158,376,590
权益法核算的长期股权投资 (10,699,074) (22,548,583)
处置交易性金融资产取得的投资(损失)/收益 (3,096,127) 5,031,688
其他非流动金融资产持有期间取得的投资收
益 198,576 -
票据贴现损失 (1,214,623) (2,647,941)
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
四、补充资料
一 2023 年度非经常性损益明细表
非流动性资产处置损益 (17,321,690)
除与正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、
按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
外，计入当期损益的政府补助 67,985,471
除同正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益
以及处置金融资产产生的损益 (2,160,435)
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 13,131,504
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益 4,719,879
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (59,569)
其他符合非经常性损益定义的损益项目 47,757,695
所得税影响额 (10,808,188)
少数股东权益影响额(税后) 912,596
(1) 2023 年度非经常性损益明细表编制基础
中国证券监督管理委员会于 2023 年颁布了《公开发行证券的公司信息披露解
释性公告第 1 号——非经常性损益(2023 年修订)》(以下简称“2023 版 1 号解
释性公告”)，该规定自公布之日起施行。本集团按照 2023 版 1 号解释性公告
的规定编制 2023 年度非经常性损益明细表。
根据 2023 版 1 号解释性公告的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务
无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响
报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的
损益。
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成长 长青 共利 沪士电子股份有限公司 2023 年度报告
二 2022 年度非经常性损益明细表
非流动性资产处置及报废损失-净额 (6,064,723)
计入当期损益的政府补助 70,733,114
除同正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产
取得的投资收益 41,804,072
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 7,196,504
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-净额 693,317
所得税影响额 (17,452,056)
(1) 2022 年度非经常性损益明细表编制基础
本集团按照 2008 版 1 号解释性公告的相关规定编制 2022 年度非经常性损益
明细表。
三 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
年度 年度 年度 年度 年度 年度
归属于公司普通股股
东的净利润 16.84 17.70 0.7944 0.7179 0.7927 0.7179
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股
股东的净利润 15.77 16.44 0.7397 0.6668 0.7381 0.6668
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