广联达科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况
鉴证报告
二○二三年度
关于广联达科技股份有限公司
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZB10101号
广联达科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广联达科技股份有限公司（以下简称“广
联达”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募
集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
广联达董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司
监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券
交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制
募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项
报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
鉴证报告第 1 页
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规
定编制，如实反映广联达2023年度募集资金存放与使用情况获取合理
保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录
等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论
提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，广联达2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在
所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证
监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司
自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了广
联达2023年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供广联达为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作
任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 二〇二四年三月二十二日
鉴证报告第 2 页
广联达科技股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公
告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监
管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，本公司就
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广联达科技股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]879 号）核准，公司向特定
对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 53,486,529 股，发行价格
为每股 50.48 元，募集资金净额 266,349.10 万元。上述募集资金已于
募集资金到位情况进行审验，并出具了信会师报字[2020]第 ZB11364
号《验资报告》。
截 至 2023 年 12 月 31 日 ， 公 司 对 募 集 资 金 项 目 累 计 投 入
金投资项目人民币 98,184.64 万元，募集资金到位后，公司以募集资
金置换预先已投入募集资金投资项目的自有资金 98,184.64 万元；2）
（2020 年度实际投入 38,057.16 万元， 其中，募集资金到位前自有
资金预先投入 16,591.88 万元，已完成置换）；3）2021 年度投入募集
资金投资项目 53,301.89 万元；4）2022 年度投入募集资金投资项目
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 13,887.14 万元
（包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费净额 6,720.31 万元），
其中，募集资金专户余额 4,287.14 万元，通知存款余额 9,600.00 万
元。
二、 募集资金存放和管理情况
专项报告第 1 页
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—主板上市公司规范运作》等法律法规要求，公司制定了《募集资金
管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确
的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
“中信证券”）分别与华夏银行股份有限公司北京分行、北京银行股
份有限公司中关村科技园区支行、招商银行股份有限公司北京分行和
中国建设银行股份有限公司北京中关村分行分别签订《募集资金三方
监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存
在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（以下简称“西安子公司”）会同中信证券与中国银行股份有限公司
西安东新街支行签订了《募集资金四方监管协议》。四方监管协议与
深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的
履行不存在问题。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
募集资金专户存
序号 开户银行 募集资金用途
储余额
注 1]
广联达数字建筑产品研发及
产业化基地项目
注 2]
广联达数字建筑产品研发及
注 3]
产业化基地项目[
合计 4,287.14
注 1：公司于 2022 年 4 月 25 日召开 2021 年度股东大会，审议通
专项报告第 2 页
过《关于变更募集资金用途的议案》，调整原募集资金使用计划，不
再使用本次募集资金投向“BIMDeco 装饰一体化平台项目”，将该项目
剩余的募集资金变更为投向“BIM 设计专业软件项目”。
注 2：该专户存储余额为募集资金持有期间的利息。
注 3：该募投项目实施主体为全资子公司西安子公司，公司于 2020
年 7 月 29 日召开第五届董事会第三次会议审议通过《关于使用募集资
金向广联达西安科技有限公司增资及提供借款的议案》，同意公司使
用募集资金总额不超过 74,444.57 万元向西安子公司增资及提供无息
借款以保障募投项目顺利实施，其中增资 37,000 万元，借款不超过
推进，借款期限为自实际借款之日起 3 年，经公司管理层批准可滚动
使用。截至 2023 年 12 月 31 日，公司已完成对西安子公司增资
注 4：表中数据若有尾差，为四舍五入所致。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司实际投入募投项目资金共计
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在募投项目实施地点、实施方
式变更的情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
的实际进度以自筹资金先期投入的金额为 98,184.64 万元，立信会计
师事务所（特殊普通合伙）对该自筹资金先期投入情况进行了专项审
核，出具了信会师报字[2020]第 ZB11514 号《鉴证报告》，公司于 2020
年 7 月 29 日召开第五届董事会第三次会议审议通过《关于使用募集资
金置换先期投入的议案》，同意公司及西安子公司使用募集资金
专项报告第 3 页
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2023 年 8 月 18 日召开第六届董事会第二次会议、第六届
监事会第二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管
理的议案》，公司及全资子公司西安子公司在不影响募投项目正常实
施的情况下，使用不超过人民币 0.60 亿元（含）额度的部分闲置募集
资金。
公司于 2024 年 3 月 22 日召开第六届董事会第七次会议及第六届
监事会第七次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节
余募集资金永久补充流动资金及追认闲置募集资金现金管理额度的议
案》，对超额使用 0.47 亿元闲置募集资金进行现金管理的事项进行追
认，并增加 0.50 亿元使用闲置募集资金进行现金管理的额度，额度由
人民币 0.60 亿元（含本数）增加至人民币 1.10 亿元（含本数）。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的
具体情况如下：
单位：万元
期限 截至
实际或预
合作方 产品名称 金额 计年化收
起息日 止息日 31 日余额 12 月末
益率
状态
建设银行北京中关 七天通 履行完
村软件园支行 知存款 毕
建设银行北京中关 七天通
村软件园支行 知存款
北京银行中关村科 七天通 2023/1/3 履行完
技园区支行 知存款 0 毕
华夏银行北京四道 七天通 2022/11/1 2023/1/3 履行完
口支行 知存款 1 0 毕
华夏银行北京四道 七天通 2022/11/1
口支行 知存款 1
招商银行股份有限 结构性 3,000.00 2023/5/15 2023/8/1 2.850% 0.00 履行完
专项报告第 4 页
期限 截至
实际或预
合作方 产品名称 金额 计年化收
起息日 止息日 31 日余额 12 月末
益率
状态
公司北京亚运村支 存款 5 毕
行
招商银行股份有限
结构性 2023/8/1 履行完
公司北京亚运村支 3,000.00 2023/5/16 2.850% 0.00
存款 6 毕
行
招商银行股份有限
七天通 2023/11/ 履行完
公司北京亚运村支 400.00 2023/9/28 0.2% 0.00
知存款 13 毕
行
招商银行股份有限
七天通 2023/12/ 履行完
公司北京亚运村支 5,600.00 2023/9/28 1.55% 0.00
知存款 20 毕
行
招商银行股份有限
七天通 2023/12/2
注1
公司北京亚运村支 900.00 -- 1.55% 900.00 履行中
知存款 1
行
招商银行股份有限
七天通 2023/12/2
注2
公司北京亚运村支 1,000.00 -- 1.55% 1,000.00 履行中
知存款 1
行
招商银行股份有限
七天通 2023/12/2
注3
公司北京亚运村支 1,000.00 -- 1.55% 1,000.00 履行中
知存款 1
行
招商银行股份有限
七天通 2023/12/2
注3
公司北京亚运村支 1,000.00 -- 1.55% 1,000.00 履行中
知存款 1
行
招商银行股份有限
七天通 2023/12/2
公司北京亚运村支 1,000.00 -- 1.55% 1,000.00 履行中
知存款 1
行
合计 28,900.00 9,600.00
注 1：招商银行股份有限公司北京亚运村支行 7 天通知存款 900 万元已于 2024 年 1 月 24 日
专项报告第 5 页
赎回。
注 2：招商银行股份有限公司北京亚运村支行 7 天通知存款 1000 万元已于 2024 年 2 月 28 日
赎回。
注 3：招商银行股份有限公司北京亚运村支行 7 天通知存款 2000 万元已于 2024 年 3 月 15 日
赎回。
(六) 节余募集资金使用情况
公司不存在将节余募集资金用于其他募投项目或非募投项目的使
用情况。
(七) 超募资金使用情况
本次募集资金不存在超募情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
公司募集资金余额为人民币 13,887.14 万元（包括累计收到银行
存款利息扣除银行手续费净额 6,720.31 万元），其中，募集资金专户
余额 4,287.14 万元，通知存款余额 9,600.00 万元。
(九) 募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2022 年 4 月 25 日召开 2021 年度股东大会，审议通过《关
于变更募集资金用途的议案》，调整原募集资金使用计划，不再使用
本次募集资金投向“BIMDeco 装饰一体化平台项目”，将该项目剩余的
募集资金变更为投向“BIM 设计专业软件项目”。2022 年 4 月 30 日，
“BIMDeco 装饰一体化平台项目”实际结余资金 21,255.99 万元变更
用于“BIM 设计专业软件项目”。截至 2023 年 12 月 31 日，“BIM 设
专项报告第 6 页
计专业软件项目”实际投入资金 16,727.36 万元，账户余额 4,998.51
万元(其中 7 天通知存款 4,900 万元，含银行存款利息扣除手续费后净
额 469.87 万元)。具体情况详见附表 2《变更募集资金投资项目情况
表》。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司存在部分时间段使用暂时闲置募集资金进行现金
管理的金额超过前期审议通过额度的情形。公司已召开董事会审议追
认了上述事项。具体内容详见公司于 2024 年 3 月 22 日召开的第六届
董事会第七次会议及第六届监事会第七次会议审议通过的《募集资金
投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及追认闲置募集资
金现金管理额度》的公告。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告经公司董事会于 2024 年 3 月 22 日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
广联达科技股份有限公司董事会
二〇二四年三月二十二日
专项报告第 7 页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广联达科技股份有限公司 2023 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 266,349.10 本期投入募集资金总额 35,214.93
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 21,255.99 已累计投入募集资金总额 259,182.27
累计变更用途的募集资金总额比例 7.98%
截至期末 项目达到 项目可行
是否已变更 截至期末累 本年度 是否达
募集资金承 调整后投资 本年度投入 投入进度 预定可使 性是否发
承诺投资项目 项目(含部 计投入金额 实现的 到预计
诺投资总额 总额(1) 金额 (%)(3)＝ 用状态日 生重大变
分变更) (2) 效益 效益
(2)/(1) 期 化
承诺投资项目
注3
造价大数据及 AI 应用项目 否 25,000 24,663.93 1,348.09 24,696.03 100.13 2023.02 不适用 不适用 否
注4
数字项目集成管理平台项目 否 49,500 48,821.79 938.92 49,215.63 100.81 2023.02 不适用 不适用 否
BIMDeco 装饰一体化平台项目 是 24,000 3,275.50 0.00 3,275.50 100.00 — 不适用 不适用 否
注2
BIM 设计专业软件项目 是 21,255.99 11,461.41 16,727.36 78.69 2025.04 不适用 不适用 否
注5
BIM 三维图形平台项目 否 17,540 17,312.69 17,531.43 101.26 2021.11 不适用 不适用 否
注6
广联达数字建筑产品研发及产业化基地 否 75,460 74,444.57 21,466.52 70,308.63 94.44 2023.06 不适用 不适用 否
偿还公司债券 否 78,500 77,427.68 77,427.68 100.00 2020.8 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 270,000 267,202.15 35,214.93 259,182.27 97.00 -
超募资金投向
超募资金投向小计
注
合计 270,000 97.00
广联达数字建筑产品研发及产业化基地预计达到可使用状态的时间从 2022 年 4 月调整为 2023 年 6 月。项目未达到计划进度的原
未达到计划进度或预计收益的情况和原
因如下：由于客观因素影响，
“广联达数字建筑产品研发及产业化基地”项目建设所需的劳务用工、设备采购、运输、安装组织等
因（分具体项目）
各方面均受到了制约，项目整体进度放缓。本项目已于 2023 年 6 月如期全部建设完成并投入使用，截止 2023 年 12 月 31 日募集
资金投入进度未达 100%的原因是项目建设尾款 504.90 万元和项目质保金 1544.75 万元未到支付时点，后续达到支付时点进行支
付。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募投项目先期投入金额为 98,184.64 万元，立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该自筹资金先期投入情况进行了审核并出具了信
募集资金投资项目先期投入及置换情况 会师报字[2020]第 ZB11514 号《鉴证报告》，公司于 2020 年 7 月 29 日召开第五届董事会第三次会议审议通过《关于使用募集资
金置换先期投入的议案》，并于 2020 年 8 月 14 日完成置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
公司于 2023 年 8 月 18 日召开第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现
金管理的议案》，公司及全资子公司广联达西安科技有限公司在不影响募投项目正常实施的情况下，使用不超过人民币 0.6 亿元
（含）额度的部分闲置募集资金进行现金管理。
用闲置募集资金进行现金管理情况 公司于 2024 年 3 月 22 日召开第六届董事会第七次会议及第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目结项并
将节余募集资金永久补充流动资金及追认闲置募集资金现金管理额度的议案》，对超额使用 0.47 亿元闲置募集资金进行现金管理
的事项进行追认，并增加 0.50 亿元使用闲置募集资金进行现金管理的额度，额度由人民币 0.60 亿元（含本数）增加至人民币 1.10
亿元（含本数）。
在募集资金投资项目的实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目建设质
量的前提下，审慎使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源进行合理调度和优化，合理
项目实施出现募集资金结余的金额及原 降低项目建设成本和费用，形成了资金节余。
因 为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现
金管理获得了一定投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入。
截止 2024 年 2 月 29 日，已完成建设项目节余资金 8,837.65 万元。
募集资金余额为人民币 13,887.14 万元（包括累计收到银行存款利息扣除银行手续费净额 6,720.31 万元），其中，募集资金专户余
尚未使用的募集资金用途及去向
额 4,287.14 万元，通知存款余额 9,600.00 万元。
报告期内，公司存在部分时间段使用暂时闲置募集资金进行现金管理的金额超过前期审议通过额度的情形。公司已召开董事会审
募集资金使用及披露中存在的问题或其
议追认了上述事项。具体内容详见公司于 2024 年 3 月 22 日召开的第六届董事会第七次会议及第六届监事会第七次会议审议通过
他情况
的《募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及追认闲置募集资金现金管理额度》的公告。
本文存在个别数据加总后与相关汇总数据存在尾差，均系数据计算时四舍五入造成。
注 1：本表“调整后投资总额”较“募集资金承诺投资总额”减少 2,797.85 万元，其中由于扣除募集资金发行手续费减少 3,650.90 万元，由于“BIMDeco 装饰一体化平台项目”剩
余募集资金转为“BIM 设计专业软件项目”包含 853.05 万元的资金利息。
注 2：公司于 2022 年 4 月 25 日召开 2021 年度股东大会，审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，调整原募集资金使用计划，将原投向“BIMDeco 装饰一体化平台项
目”剩余的募集资金 21,255.99 万元（含利息），用于新增的“BIM 设计专业软件项目”。
注 3：造价大数据及 AI 应用项目投资进度 100.13%，超过承诺投资总额 0.13%，为该募投项目使用该项目募投资金存款利息所致。
注 4：数字项目集成管理平台项目投资进度 100.81%，超过承诺投资总额 0.81%，为该募投项目使用该项目募投资金存款利息所致。
注 5：BIM 三维图形平台项目投资进度 101.26%，超过承诺投资总额 1.26%，为该募投项目使用该项目募投资金存款利息所致。
注 6：广联达数字建筑产品研发及产业化基地项目已于 2023 年 6 月如期全部建设完成并投入使用，截止 2023 年 12 月 31 日募集资金投入进度未达 100%的原因是项目建设
尾款 504.90 万元和项目质保金 1544.75 万元未到支付时点，后续达到支付时点进行支付。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：广联达科技股份有限公司 2023 年度
单位：人民币万元
变更后项目 截至期末投资 项目达到预定 变更后的项目可
变更后的项 对应的原承诺 截至期末实际累 本年度实 是否达到
拟投入募集 本年度实际投入金额 进度（%） 可使用状态日 行性是否发生重
目 项目 计投入金额(2) 现的效益 预计效益
资金总额(1) (3)=(2)/(1) 期 大变化
BIMDeco 装 饰
BIM 设计专
一体化平台项 21,255.99 11,461.41 16,727.36 78.69 2025.04 不适用 不适用 否
业软件项目
目
合计 21,255.99 11,461.41 16,727.36 78.69
原募投项目“BIMDeco 装饰一体化平台项目”系公司于 2019 年结合当时市场环境、行业发展趋势及公司实际情况等因素制定。
随着外部市场环境快速变化，公司业务战略相应调整，项目研发方向和研发投入发生变化，无法满足募集资金的投资进度，
公司拟终止使用募集资金投入“BIMDeco 装饰一体化平台项目”，改用自有资金继续实施原项目。原项目剩余未使用的募集资
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具
金将用于开展“BIM 设计专业软件项目”。新项目的建设可以进一步拓展公司在建设工程上游领域的业务，并与现有造价、施
体项目）
工产品形成数据连通，支撑数字设计全过程应用，对公司扩大经营规模和提升盈利能力具有重要意义。
本次变更募集资金用途的议案已经公司 2022 年 4 月 25 日召开的 2021 年度股东大会审议通过。具体详见载于巨潮资讯网
的公司 2022-015 号和 2022-034 号公告。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分
不适用
具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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