股票代码：000750 股票简称：国海证券 公告编号：2024-27
债券代码：114952 债券简称：21 国海 01
国海证券股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准
确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
国海证券股份有限公司(以下简称“公司”)于 2021 年 3
月 26 日发行国海证券股份有限公司 2021 年非公开发行公司
债券（第一期）(以下简称“21 国海 01”或“本期债券”，
债券代码 114952)。本期债券将于 2024 年 3 月 26 日支付 2023
年 3 月 26 日至 2024 年 3 月 25 日期间的利息及本期债券的
本金。本次本息兑付的债权登记日为 2024 年 3 月 25 日，凡
在 2024 年 3 月 25 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算
深圳分公司”）登记在册的全体本期债券持有人享有本次兑
付的本金及利息。为确保本息兑付工作的顺利进行，现将有
关事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
行公司债券（第一期）
当性管理办法》及相关法律法规规定的专业机构投资者，且
不超过 200 名。
一个交易日，顺延期间不另计息。
期如遇法定节假日或休息日，则兑付顺延至下一个交易日，
顺延期间不另计息。逾期不另计利息。
计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期
利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另
计利息，本金自本金兑付日起不另计利息。
合评定，公司本期债券信用等级为 AAA，公司主体长期信用
等级为 AAA，评级展望为稳定。在本期债券的存续期内，资
信评级机构每年将对公司主体信用等级和本期债券信用等
级进行一次跟踪评级。
投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担。
券登记结算有限责任公司深圳分公司。
二、本期债券本息兑付方案
本期债券“21 国海 01”票面利率为 4.60%，每手（面值
（含税），扣税后个人、证券投资基金债券持有人每手实际
取得的本息兑付金额为人民币 1,036.80 元，非居民企业（包
含 QFII、RQFII）每手实际取得的本息兑付金额为人民币
三、债权登记日、本息兑付日及摘牌日
四、债券本息兑付对象
本次本息兑付对象为：截至 2024 年 3 月 25 日（债权登
记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司
登记在册的全体债券持有人。
五、债券本息兑付方法
本公司将委托中国结算深圳分公司进行本期债券的本
息兑付。根据本公司向中国结算深圳分公司提交的委托代理
债券本息兑付申请，本公司将在本期债券本息兑付日 2 个交
易日前将本期债券本次本息兑付资金足额划付至中国结算
深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项
后，通过资金结算系统将本期债券本次本息兑付资金划付给
相应的本息兑付网点（由债券持有人指定的证券公司营业部
或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
如本公司未按时足额将本期债券本息兑付资金划入中
国结算深圳分公司指定的银行账户，则中国结算深圳分公司
将终止本次委托代理债券本息兑付服务，后续本期债券的本
息兑付工作由本公司自行负责办理。
如本公司自行办理本期债券的本息兑付工作，本公司将
在完成网下兑付后，向中国结算深圳分公司提供债券退出登
记资料并办理退出登记手续。
六、摘牌安排
本期债券将于 2024 年 3 月 26 日摘牌。根据深圳证券交
易所发布的《关于做好债券兑付摘牌业务相关工作的通知》，
债券最后交易日为到期日前一交易日，本期债券将于 2024
年 3 月 25 日收市后在深圳证券交易所交易系统终止交易。
七、关于本次本息兑付对象缴纳企业债券利息所得税的
说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税
收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）
债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利
息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个
人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函〔2003〕612 号）
规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券
持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
根据《财政部、税务总局关于延续境外机构投资境内债
券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部、税务总
局公告 2021 年 34 号）的规定，
自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券
利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业
所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得
的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。
八、咨询联系方式
法定代表人：何春梅
咨询地址：南宁市青秀区滨湖路 46 号国海大厦
邮政编码：530028
咨询联系人：莫嘉文
咨询电话：0771-5539015
传真电话：0771-5539055
咨询联系人：周裕舒
咨询电话：021-20639666
传真电话：021-20639666
特此公告。
国海证券股份有限公司董事会
二〇二四年三月二十二日
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