必易微: 必易微2023年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告_股票频道

深圳市必易微电子股份有限公司
监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上
市公司选聘会计师事务所管理办法》和《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及公司《审计委
员会议事规则》的有关规定，现将深圳市必易微电子股份有限公司（以下简称
“公司”）2023 年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职
责情况报告汇报如下：
一、2023 年度会计师事务所的履职情况评估报告
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2023 年年报工作安排，大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“大华所”）对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告
内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控
股股东及其他关联方资金占用情况、公司营业收入扣除事项等业务情况进行核
查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，大华所相关工作人员就会计师事务所和相关审
计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞
弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司董事
会审计委员会、独立董事以及公司管理层进行了沟通。
经审查，公司认为大华所在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、
公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。
二、审计委员会履行监督职责情况报告
公司董事会审计委员会从专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独
立性等方面对大华所进行了审查，认为其具备从事证券业务的资质和为上市公
司提供审计服务的经验和能力，遵循《中国注册会计师审计准则》，勤勉尽责，
在公司 2023 年度财务报告审计工作中，客观公允地发表了独立审计意见。
审议通过了《关于公司 2023 年度财务报告的议案》，认为公司编制的财务报表
以及相关财务报表附注均已按照会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反
映了公司 2023 年度的财务状况、经营成果和现金流量，大华所在执业过程中切
实履行了审计机构应尽的职责。
特此报告。
深圳市必易微电子股份有限公司董事会审计委员会
（以下无正文）

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