银川新华百货商业集团股份有限公司
银川新华百货商业集团股份有限公司(以下简称“公司”)聘请信永中和会
计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“信永中和”)作为公司2023年度财务
报告审计机构、内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有
企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》,公司对信永中和2023年审计过程
中的履职情况进行评估。经评估,公司认为,近一年信永中和资质等方面合规有
效,履职保持独立性,勤勉尽责,公允表达意见,具体情况如下:
一、资质条件
名称:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期:2012 年 3 月 2 日(京财会许可【2011】0056 号)
组织形式:特殊普通合伙企业
注册地址:北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
首席合伙人:谭小青先生
截止 2023 年 12 月 31 日,信永中和合伙人(股东)245 人,注册会计师 1656
人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 660 人。
信永中和上市公司年报审计项目涉及的主要行业包括制造业,信息传输、软
件和信息技术服务业,交通运输、仓储和邮政业,电力、热力、燃气及水生产和
供应业,批发和零售业,金融业,水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。公
司同行业上市公司审计客户家数为 11 家。
二、执业记录
小组成员 注册会计师 开始从事上市 开始在本所 开始为本公
执业时间 公司审计时间 执业时间 司提供审计
服务时间
- 负责合伙人 梁建勋 2002 年 2000 年 2009 年 2021 年
- 独立复核合伙人 王贡勇 2001 年 2002 年 2009 年 2019 年
- 负责经理 钟涛 2019 年 2011 年 2011 年 2021 年
(1)项目合伙人梁建勋,近三年签署了新华百货、青龙管业、宁科生物3
家上市公司的审计报告,未在其他单位兼职。
(2)签字注册会计师钟涛,近三年签署了新华百货、宁科生物 2 家上市公
司的审计报告,未在其他单位兼职。
(3)独立复核人王贡勇,近三年签署或复核了山东墨龙、鲁信创投、弘业
期货、川金诺、四川路桥、新华百货、红塔证券7家上市公司的审计报告,未在
其他单位兼职。
量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
(上述人员过去三年没有不良记录。)
信永中和会计师事务所截止2023年12月31日的近三年因执业行为受到刑事
处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施12次、自律监管措施2次和纪律处分0次。
施12次、自律监管措施3次和纪律处分1次。
三、履职情况
按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范及公司 2023 年度报告工作安排,信永中和对公司 2023 年度财务报告及2023
年 12 月 31日财务报告相关内部控制的有效性进行了审计,同时对控股股东及
其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
问题、双方责任、审计范围、舞弊风险的测试和评价方法、审计风险分析及应对、
年度审计重点、关键审计事项、与财务报表相关的内部控制等相关事项与审计委
员会及公司独立董事进行了沟通,针对公司的服务需求及被审计单位的实际情
况,制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。负责公司审计工作的注册会
计师及项目经理与审计委员会及公司独立董事进行初审后沟通,对2023年度审计
基本情况、审定后基本数据、关键审计事项、执行审计程序情况及结果、总体审
计结论等相关事项进行了沟通。信永中和制定了详细的审计计划与时间安排,并
且能够根据计划安排按时实施各项工作,充分满足了上市公司报告披露时间要
求。
四、人力及其他资源配备
信永中和配备了专属审计工作团队,核心团队成员均具备多年上市公司审
计经验,并拥有中国注册会计师专业资质。
五、风险承担能力水平
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险,职业保险累计赔偿限额和
职业风险基金之和超过2亿元,职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。
除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外,信永中和近三年无因执业行为在相关
民事诉讼中承担民事责任的情况。
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董 事 会