中国国际金融股份有限公司
关于北京金山办公软件股份有限公司
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为北京
金山办公软件股份有限公司（以下简称“金山办公”或“公司”）持续督导的保荐机
构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》
《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上海证券交易所科创板上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法律、法规和规范
性文件的规定，中金公司及其指定保荐代表人对金山办公 2023 年度募集资金存
放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会作出《关于同意北京金山办公软件股份有限公司
首次公开发行股票注册的批复》
（证监许可[2019]1973 号），同意公司向社会公开
发行人民币普通股 101,000,000 股，每股发行价格为 45.86 元，募集资金总额为
已全部到位。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资
金到位情况进行了审验，并于 2019 年 11 月 13 日出具了大华验字 2019[000458]
号《验资报告》。
（二）本年度募集资金使用情况和年末余额
截至 2023 年 12 月 31 日，公司对募投项目累计投入总额为 4,580,964,799.98
元，其中募集资金投资项目累计投入 3,503,689,413.78 元，累计补充流动资金
集 资 金 投 入 承 诺 项 目 237,403,547.63 元 ， 使 用 募 集 资 金 补 充 流 动 资 金
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司已按照《中华人民
共和国公司法》 《上市公司监管指引第 2 号——上市公
《中华人民共和国证券法》
司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》等相关规定的要求制定了《北
京金山办公软件股份有限公司募集资金管理办法》
（以下简称“《募集资金管理办
法》”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管
理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该《募集资金管理办法》
经公司 2019 年度第二次临时股东大会审议通过。
（二）募集资金监管协议情况
根据上海证券交易所及有关规定的要求，为规范公司募集资金管理和使用，
保护投资者权益，公司设立了相关募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部
存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内，公司已与保荐机构、存放
募集资金的商业银行签署了募集资金三方监管协议，详细情况请参见公司已于
办公软件股份有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》。
简称“珠海金山办公”）、武汉金山办公软件有限公司（以下简称“武汉金山办公”
）
分别与广发银行股份有限公司北京分行奥运村支行、东亚银行（中国）有限公司
北京分行、及保荐机构签署完毕《募集资金专户存储四方监管协议》，详细情况
请参见公司已于 2019 年 12 月 27 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
的《金山办公关于签订募集资金专户存储四方监管协议的公告》（公告编号：
称“广州金山移动科技”）与东亚银行（中国）有限公司北京分行及保荐机构签署
完毕《募集资金专户存储四方监管协议》，详细情况请参见公司已于 2020 年 7
月 21 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《金山办公关于签订
募集资金专户存储四方监管协议的公告》（公告编号：2020-020）。
行（中国）有限公司北京分行及保荐机构签署完毕《募集资金专户存储四方监管
协议》；公司及全资子公司珠海奇文办公软件有限公司、珠海金山办公软件有限
公司、广发银行股份有限公司北京奥运村支行、保荐机构签署完毕《募集资金专
户存储五方监管协议》；公司及全资子公司武汉金山办公软件有限公司、东亚银
行（中国）有限公司北京分行、保荐机构签署完毕《募集资金专户存储四方监管
协议》。详细情况请参见公司已于 2021 年 12 月 7 日披露于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《金山办公关于签订募集资金专户存储四方监管协议的公
告》（公告编号：2021-061）。
根据公司与保荐机构及银行签订的监管协议，公司一次或 12 个月内累计从
募集资金专户中支取的金额超过 5,000.00 万元或募集资金净额的 20%的，公司及
商业银行应当及时通知保荐机构，商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送
保荐机构。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
单位：人民币元
存储
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额
方式
东亚银行（中国）有限公
司北京分行
招商银行股份有限公司
北京上地支行
杭州银行股份有限公司
北京上地支行
上海浦东发展银行股份
有限公司北京安外支行
广发银行股份有限公司
北京奥运村支行
华夏银行股份有限公司
北京魏公村支行
广发银行股份有限公司
北京奥运村支行
存储
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额
方式
东亚银行（中国）有限公
司北京分行
东亚银行（中国）有限公
司北京分行
东亚银行（中国）有限公
司北京分行
合计 - 4,481,541,400.00 186,422.55 -
公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金购买结构性存款，
截至 2023 年 12 月 31 日，结构性存款专用结算账户余额如下：
存放 存款 预计年化收 存款期
产品名称 余额（元）
银行 方式 益率（%） 限
结构 1.3%或
东亚 汇率挂钩结构性存款产品（澳元/
性存 179,000,000.00 2.95%或 6个月
银行 美元双区间单层触及结构）
款 3.25%
结构 1.3%或
东亚 汇率挂钩结构性存款产品（澳元/
性存 8,000,000.00 2.95%或 6个月
银行 美元双区间单层触及结构）
款 3.25%
结构 1.3%或
东亚 汇率挂钩结构性存款产品（澳元/
性存 43,000,000.00 2.95%或 6个月
银行 美元双区间单层触及结构）
款 3.25%
合计 - - 230,000,000.00 - -
注：以上发行银行全称为东亚银行（中国）有限公司（本公告中简称“东亚银行”）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
公司 2023 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告“附件 1 募集资金使
用情况对照表”。
（二）募投项目的先期投入及置换情况
为顺利推进募集资金投资项目，公司已使用自筹资金在公司范围内预先投入
部分募集资金投资项目，截至 2019 年 11 月 13 日，公司以自筹资金预先投入募
集资金投资项目的金额合计人民币 240,983,191.07 元，使用募集资金置换以自筹
资金预先支付的发行费用的金额合计人民币 527,358.48 元，合计使用募集资金人
民币 241,510,549.55 元置换预先投入的自筹资金。
上述以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况已经大
华会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《北京金山办公软件股份有限公
司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2020]001904
号）。
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023
年 12 月修订）》及公司《募集资金管理办法》等有关规定，公司使用募集资金
置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目及预先支付的发行费用的金额合计
人民币 241,510,549.55 元。本次置换不存在变相改变公司募集资金用途情形且置
换时间距离募集资金到账时间未超过 6 个月，符合监管要求。
上述事项已经公司于 2020 年 3 月 24 日召开的第二届董事会第六次会议、第
二届监事会第四次会议审议通过，公司独立董事发表了明确的同意意见，履行了
必要的法律程序；中金公司已出具了《中国国际金融股份有限公司关于北京金山
办公软件股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用
的自筹资金的核查意见》。
（三）对暂时闲置募集资金的现金管理情况
公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金投资安全性高、流
动性好、有保本约定的投资产品。公司于 2019 年 12 月 6 日召开的第二届董事会
第五次会议、第二届监事会第三次会议，通过了《关于使用部分暂时闲置募集资
金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 400,000 万元的
暂时闲置募集资金进行现金管理，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循
环滚动使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
公司于 2020 年 12 月 5 日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第
九次会议，通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意公司使用最高额度不超过人民币 350,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管
理，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。使用期限自公司
董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
公司于 2021 年 12 月 6 日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第
十七次会议，通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司使用最高额度不超过人民币 260,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金
管理，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。使用期限自公
司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
公司于 2022 年 12 月 6 日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五
次会议，通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意
公司使用最高额度不超过人民币 176,500 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，
在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。使用期限自公司董事
会审议通过之日起 12 个月内有效。
公司于 2023 年 12 月 6 日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第
十二次会议，审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理并
到期后赎回的议案》，同意公司继续使用最高额度不超过人民币 25,000 万元的
闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月，
投资产品到期后将赎回并根据此前股东大会决议用于补充流动资金。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司增加募投项目实施主体和地点、对全资子公司增资及使用部分超募资金
增加募投项目投资额事项，具体详见公司分别于 2019 年 12 月 10 日、2020 年 6
月 9 日披露的《金山办公关于增加募投项目实施地点及对全资子公司增资以实施
募投项目的公告》（公告编号：2019-003）、《金山办公关于增加募投项目实施
主体和地点、对全资子公司增资及使用部分超募资金增加募投项目投资额的公告》
（公告编号：2020-026）和 2021 年 8 月 25 日披露的《金山办公关于对全资子公
司增资及使用部分超募资金增加募投项目投资额的公告》
（公告编号：2021-042）。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司 2023 年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作（2023 年 12 月修订）》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募
集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资
金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、会计师事务所对公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况出具的鉴
证报告的结论
经鉴证，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）认为：
金山办公募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所
相关规定编制，在所有重大方面如实反映了金山办公 2023 年度募集资金的实际
存放与使用情况。
七、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
八、保荐机构的核查意见
保荐机构通过获取资料、访谈沟通等多种方式，对金山办公首次公开发行股
票募集资金的存放、使用及上述募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要包
括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、
募集资金使用情况的相关公告、项目报告等资料，并与公司高管等相关人员沟通
交流等。
经核查，保荐机构认为：2023 年度金山办公募集资金存放和实际使用符合
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《证
券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引
第 1 号——规范运作》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法律、法规和规范性文件
的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义
务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，亦不存在募集资金使
用违反相关法律、法规的情形。
综上，中金公司对 2023 年度金山办公募集资金存放与使用情况事项无异议。
附件 1、募集资金使用情况表
附件 2、变更募集资金投资项目情况表
附件 1
募集资金使用情况表
编制单位：北京金山办公软件股份有限公司
募集资金净额 445,940.27 本年度投入募集资金总额 23,740.35
变更用途的募集资金总额 145,356.42
已累计投入募集资金总额 350,368.94
变更用途的募集资金总额比例 32.60%
已变更项 截至期末累计投 项目达到
截至期末承 截至期末累 截至期末投 是否达 项目可行性
目，含部分 募集资金承 调整后投资 本年度投入 入金额与承诺投 预定可使 本年度实
承诺投资项目 诺投入金额 计投入金额 入进度（%） 到预计 是否发生重
变更（如 诺投资总额 总额 金额 入金额的差额 用状态日 现的效益
(1) (2) (4)＝(2)/(1) 效益 大变化
有） (3)＝(2)-(1) 期
WPS Office 办公软件
客户端增强与优化项 否 40,410.37 40,410.37 40,410.37 1,950.63 40,410.37 - 100.00 已完成 不适用 不适用 否
目
WPS Office 办公软件
安全可靠增强与优化 否 20,468.75 20,468.75 20,468.75 2,683.49 20,468.75 - 100.00 已完成 不适用 不适用 否
项目
基于海量语料的人机
协同辅助写作系统研 否 10,793.43 10,793.43 10,793.43 - 10,793.43 - 100.00 已完成 不适用 不适用 否
发项目
AI 自然语言处理平台
否 10,517.10 10,517.10 10,517.10 1,288.98 10,517.10 - 100.00 已完成 不适用 不适用 否
项目
AI 计算机视觉识别平
否 10,565.51 10,565.51 10,565.51 2,535.17 10,565.51 - 100.00 已完成 不适用 不适用 否
台项目
办公产品云服务研发
是 20,412.76 75,093.95 75,093.95 - 75,093.95 - 100.00 已完成 不适用 不适用 否
中心建设项目
互联网增值服务研发
是 40,570.42 79,749.41 79,749.41 6,896.64 79,749.41 - 100.00 已完成 不适用 不适用 否
项目
WPS Office 办公产品 否 20,391.87 20,391.87 20,391.87 906.08 20,391.87 - 100.00 已完成 不适用 不适用 否
及服务全球化研发升
级项目
全球技术服务支持中
否 20,615.40 20,615.40 20,615.40 2,384.80 20,615.40 - 100.00 已完成 不适用 不适用 否
心建设项目
全球营销网络服务中
是 10,266.92 61,763.16 61,763.16 5,094.56 61,763.16 - 100.00 已完成 不适用 不适用 否
心建设项目
合计 - 205,012.53 350,368.95 350,368.95 23,740.35 350,368.94 - - - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投
无此情况。
项目）
项目可行性发生重大变化的情况
无此情况。
说明
公司首次公开发行股票募集资金投资项目在募集资金到位之前由公司利用自筹资金先行投入，截至 2019 年 11 月 13 日，自筹资金实
际投资额 24,098.32 万元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）2020 年 3 月 24 日出具“大华核字[2020]001904 号”鉴证报告核验。
募集资金投资项目先期投入及置
换情况
投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司已
于 2020 年 4 月 10 日将上述预先投入募投项目的自筹资金置换完毕。
用闲置募集资金暂时补充流动资
无此情况。
金情况
金管理的议案》。由于募集资金投资项目建设需要一定周期且根据公司对募集资金的使用计划，同意公司使用最高额度不超过人民币
性存款产品。使用期限自第二届董事会第五次会议审议通过起 12 个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。
进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 350,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动
性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等），
对闲置募集资金进行现金管理，投 使用期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。
资相关产品情况
金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 260,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流
动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等），
使用期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。
行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 176,500 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性
好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等），
使用期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。
集资金进行现金管理并到期后赎回的议案》，同意公司继续使用最高额度不超过人民币 25,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，
购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于理财产品、结构性存款、定期
存款、大额存单等），使用期限为自本次董事会审议通过之日起 12 个月，投资产品到期后将赎回并根据此前股东大会决议用于补充
流动资金。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金投资相关理财产品总额为 23,000.00 万元，详见“（二）募集资金专户存储情况”。
充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币 77,000 万元用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为 29.82%。截
用超募资金永久补充流动资金 至 2022 年 12 月 31 日，上述超募资金尚未用于补充流动资金。
或归还银行贷款情况 2023 年 8 月 22 日，公司召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司使用部分超募资金永久
补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币 53,479.49 万元，用于永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为 22.20%。
截止 2023 年 12 月 31 日，上述超募资金已提取 307,275,386.20 元
募集资金结余的金额及形成原因 不适用。
募集资金其他使用情况 无。
附件 2
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：北京金山办公软件股份有限公司
变更后
的项目
变更后项目拟 截至期末计划 投资进度 项目达到预 本年度 是否达
本年度实际投 实际累计投入 可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 累计投资金额 （%） 定可使用状 实现的 到预计
入金额 金额(2) 是否发
总额 (1) (3)=(2)/(1) 态日期 效益 效益
生重大
变化
办公产品云服务研 办公产品云服务研
发中心建设项目 发中心建设项目
互联网增值服务研 互联网增值服务研
发项目 发项目
全球营销网络服务 全球营销网络服务
中心建设项目 中心建设项目
合计 - 216,606.52 216,606.52 11,991.20 216,606.52 - - - - -
为了更好实施 WPS 全球化战略，继续增强全球营销服务网络建设的覆盖面，2020 年 6 月 8 日，
公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过《关于增加募投项目实
施主体和地点、对全资子公司增资及使用部分超募资金增加募投项目投资额的议案》，同意公司
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 使用超募资金 51,496.24 万元将“全球营销网络服务中心建设项目”总投资额调整至 61,763.16 万元。
为使得募集资金有效使用，加快募投项目，公司于 2021 年 8 月 24 日召开的第二届董事会第十六
次会议审议通过《关于使用部分超募资金增加募投项目投资额的议案》《关于使用部分募集资金
为全资子公司增资以实施募投项目的议案》，“办公产品云服务研发中心建设项目”原投资额为
金 54,681.19 万元将该项目总投资额调整至 75,093.95 万元。“互联网增值服务研发项目”原投资额
为 40,570.42 万元，为持续完善 WPS 会员增值服务，进一步拓展增值功能的场景覆盖度和用户使
用活跃程度，同时针对垂直领域的团队协作场景构建新的应用服务方案，同意公司使用超募资金
为使得募集资金有效使用，加快募投项目的实施进度，公司于 2022 年 8 月 23 日召开第三届董事
会第三次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过《关于使用部分募集资金为全资子公司增资
以实施募投项目的议案》，同意公司根据项目实施进展情况以增资方式将募集资金投入到实施主
体中，本次使用募集资金 67,000 万元人民币对珠海金山办公、武汉金山办公、广州金山移动进行
增资，对全资子公司的增资，全部计入珠海金山办公、武汉金山办公、广州金山移动的注册资本，
增资完成后，珠海金山办公注册资本由 107,326 万元变更为 162,326 万元，武汉金山办公注册资本
由 55,000 万元变更为 65,000 万元，广州金山移动注册资本由 16,000 万元变更为 18,000 万元，仍
为金山办公的全资子公司。公司将根据募投项目的投资计划和建设进度，分阶段实施募投项目并
投入募投资金，以提高资金的使用效率。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 无。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无。
（此页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于北京金山办公软件股份有限
公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：_____________ _____________
徐石晏 石一杰
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