根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治
理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和北京金山办公软件股份有限
公司（以下简称“公司”）的《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》等
规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则进行履职，现将公司董事
会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报
如下：
（一）会计师事务所基本情况
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）成立于
层，首席合伙人为谭小青先生。
截至2023年12月31日，信永中和合伙人（股东）245人，注册会计师1656
人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过660人。信永中和2022
年度业务收入为39.35亿元，其中，审计业务收入为29.34亿元，证券业务收入为
元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运
输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金
融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。公司同行业上市公司审计客
户家数为32家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年3 月 21 日召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《关
于公司2022年度财务审计费用、内部控制审计费用及续聘2023年度财务和内部
控制审计机构的议案》，后该议案于 2023 年 6 月 6 日经 2022 年年度股东大会
审议通过。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见。
在执行审计工作的过程中，信永中和就事务所和相关审计人员的独立性、
审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方
法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了
沟通。信永中和审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和
从业资格，能够胜任本次审计工作。
按照《审计业务约定书》，结合公司 2023 年年报工作安排，信永中和对
公司 2023 年年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进
行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方
占用资金情况等进行鉴证并出具了专项报告。
经审计，信永中和认为公司财务报表公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的
财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量，公司在所有重大方面保持了
有效的财务报告内部控制并出具了标准无保留意见的审计报告。
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计
师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、
过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司
提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 3 月
年度财务审计费用、内部控制审计费用及续聘 2023 年度财务和内部控制审计机
构的议案》，同意聘任信永中和为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构
并提交公司董事会审议。
（二）2023 年 11 月 14 日，审计委员会以通讯方式与负责公司审计工作的
注册会计师及财务负责人召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作重点事项
进行了深入讨论。
（三）2024 年3月12 日，审计委员会与签字会计师召开第二次会议，对
报告期内，审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所相
关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分
的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切实履行了审计委员会对会计师
事务所的监督职责。公司审计委员会认为信永中和会计师事务所在公司年报审
计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业
务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，出具的审计报告客观、公
正、及时。
保持对公司内外部审计的持续沟通、监督及核查，确保董事会对经理层的有效
监督，保证董事会客观、公正及独立运作，维护公司整体利益及全体股东的合
法权益。
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