中国国际金融股份有限公司
关于国药集团药业股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况
的专项核查报告
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“独立财务顾问”）作为
国药集团药业股份有限公司（以下简称“国药股份”、“上市公司”或“公司”）2017
年发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公
司并购重组财务顾问业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规和规范性文件
的要求，对 2023 年度募集资金存放与使用情况进行核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据公司 2017 年 1 月 5 日召开第六届董事会第十七次会议，审议通过了《关
于调整公司发行股份购买资产以及向特定投资者发行股份募集配套资金方案的
议案》，2017 年 1 月 17 日，经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核
委员会 2017 年第 4 次并购重组委工作会议审核通过公司发行股份购买资产并募
集配套资金暨关联交易事项，公司收到中国证监会《关于核准国药集团药业股份
有限公司向国药控股股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
（证监许可[2017]219 号）。2017 年 5 月 23 日，独立财务顾问中金公司将扣除发
行费用及已缴保证金的募集资金净额划转至募集资金专项存储账户中，本次公司
共计募集资金 1,029,999,754.80 元，扣除各项发行费用（含税）11,782,152.81 元，
实际收到募集资金净额为 1,018,217,601.99 元。
该次募集资金到账时间为 2017 年 5 月 23 日，本次募集资金到位情况已经信
永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 5 月 25 日出具《国药
集团药业股份有限公司验资报告》（XYZH/2017BJA60549）。
（二）募集资金使用情况和结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用金额及年末余额情况如下：
单位：人民币元
项目 金额 说明
募集资金实际到账金额 1,018,217,601.99 1
减：截至上期末募投项目总支出 51,474,602.10 2
减：本期募投项目支出 2,052,053.84 2
减：截至上期末手续费总支出 3,766.05 3
减：本期手续费支出 387.60 3
加：截至 2023 年 12 月 31 日累计利息收入 35,540,316.68 3
减：2023 年暂时补充流动资金 850,000,000.00 4
募集资金账户余额 150,227,109.08 5
截至 2023 年 12 月 31 日实际账户余额 151,709,264.34 5
余额差额 1,482,155.26 5
募集资金到账及使用情况说明如下：
（ 含 税 ） 人 民 币 11,782,152.81 元 ， 实 际 收 到 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
【公告编号：临 2023--010】所披露
年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
的截至上期末募投项目累计支出，及本期募投项目支出，均为公司全资子公司国
药控股北京有限公司（以下简称：“国控北京”）作为本次募集资金承诺投资项目
之一“信息化系统建设项目”的实施主体开展实施“信息化系统建设项目”。
金专用账户）的相关手续费用支出及累计利息收入。
续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》【公告编号：临 2023-009】
中，拟将不超过 8.54 亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自公
司董事会相关会议批准之日起不超过 12 个月。报告期内公司使用 8.5 亿元闲置
募集资金暂时补充流动资金。
与全资子公司国控北京两个募集资金专用账户余额）产生的差额为已由公司其他
银行账户先期支付的发行费用人民币 1,482,155.26 元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司
监管指引第 2 号－上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定的要求制定《国药集团
药业股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“管理制度”)，对募集资金实行
专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使
用情况的监督等进行了规定。
（二）募集资金协议签署情况
根据上海证券交易所及有关规定的要求，于 2017 年 6 月 23 日，公司与中信
银行股份有限公司北京紫竹桥支行及独立财务顾问中金公司签署了《募集资金专
户存储三方监管协议》。
公司于 2018 年 9 月 19 日召开的第七届董事会第九次会议审议通过了《关于
使用募集资金对全资子公司注资实施募投项目的议案》，同意将募集资金承诺投
资项目“信息化系统建设项目”的投资额人民币 5,240 万元以注资的形式向募投项
目实施主体，即公司全资子公司国控北京进行注资。于 2018 年 10 月，国控北京
与公司、中信银行股份有限公司北京紫竹桥支行及独立财务顾问中金公司签署了
《募集资金四方监管协议》。于 2018 年 11 月，国控北京的上述募集及资金专户
收到募集资金人民币 5,240 万元。以上资金监管协议与上海证券交易所《募集资
金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，资金监管协议得到了切实
落实。 公司对募集资金实行专款专用，协议各方均按照 《募集资金三方监管协
议》《募集资金四方监管协议》的规定履行了相关职责。
（三）募集资金专户管理情况
根据《管理制度》要求，经董事会批准授权，公司在中信银行股份有限公司
北京紫竹桥支行开立了账号为 8110701013400598413 的募集资金专项账户，公司
全资子公司国控北京在中信银行股份有限公司北京紫竹桥支行开立了账号为
不用作其他用途。
截止 2023 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存储情况如下
单位：人民币元
账户名称 开户银行 账号 余额
国药集团药业 中信银行股份有限公司
股份有限公司 北京紫竹桥支行
国药控股北京 中信银行股份有限公司
有限公司 北京紫竹桥支行
三、本次募集资金的实际使用情况
报告期内，公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
根据公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过《关于公司发行股份购买资
产以及向特定投资者发行股份募集配套资金方案的议案》。2018 年度，公司第七
届董事会第九次会议审议通过实施募集项目“信息化系统建设项目”，公司全资子
公司国控北京作为募投项目的实施主体开展实施“信息化系统建设项目”。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司实际累计投入募集资金人民币 53,526,655.94
元，其中 2023 年度公司实际投入募集资金人民币 2,052,053.84 元，均为公司全
资子公司国控北京募集资金专用账户支付的“信息系统建设项目”支出，具体情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2023 年 3 月 22 日召开第八届董事会第六次会议，审议通过了《公司
关于拟继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟将不超过 8.54
亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限自公司董事会相关会议批准
之日后起不超过 12 个月。
报告期内，公司使用 8.5 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至 2024 年
归还至公司募集资金专用账户，具体内容详见公司在上海证券交易所网站
(http://www.sse.com.cn/)披露的《国药集团药业股份有限公司关于提前归还用于暂
时补充流动资金的募集资金的公告》(详见公告临 2024-002)。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
情况。
（七）节余募集资金使用情况
情况。
（八）募集资金使用的其他情况
四、募集资金使用的披露情况
公司募集资金使用严格按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15 号《上
市公司监管指引第 2 号－上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等文件的规定和公司
《募集资金使用管理办法》的要求执行，并已按照《上海证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》的相关规定及时、真实、准确、完整地披
露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
公司对募集资金的使用情况如实履行了披露义务。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
六、会计师事务所对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报
告的结论性意见
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金存放与实际
使用情况鉴证报告》，认为：
《国药集团药业股份有限公司关于 2023 年度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告》已按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15 号《上市公司监管指
引第 2 号－上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所颁布的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的有关要求编
制，并在所有重大方面反映了国药股份于 2023 年度募集资金的存放及使用情况。
七、独立财务顾问对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况所出具的专项
核查报告的结论性意见
本独立财务顾问经核查认为，公司 2023 年度募集资金存放与使用情况符合
《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》等相关法律法规的规定以及公司《募集资金使用管理办法》的有关规
定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用
途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情况。
（以下无正文）
附表1：募集资金使用情况对照表(单位：千元)
募集资金总额 1,029,999.75
本年度投入募集资金总额： 2,052.05
募集资金净额(已扣除券商承销佣金及其他发行费用) 1,018,217.60
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额： 53,526.66
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末累计
已变更项 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金承诺 调整后投 本年度投 截至期末 投入金额与承 本年度 是否达
目，含部 截至期末承诺 投入进度 预定可使 性是否发
承诺投资项目 投资总额 资总额 入金额 累计投入 诺投入金额的 实现的 到预计
分变更 投入金额(1) （%）(4) 用状态日 生重大变
（注 1） （注 2） 金额(2) 差额(3)＝(1)- 效益 效益
（如有） ＝(2)/(1) 期 化
(2)
医院供应链延伸项目 否 650,579.50 无调整 650,579.50 - - 650,579.50 - 不适用 不适用 不适用 否
社区医院药房托管项目 否 123,782.00 无调整 123,782.00 - - 123,782.00 - 不适用 不适用 不适用 否
医院冷链物流系统建设项目 否 202,858.30 无调整 202,858.30 - - 202,858.30 - 不适用 不适用 不适用 否
信息化系统建设项目 否 52,400.00 无调整 52,400.00 2,052.05 53,526.66 -1,126.66 102.15 不适用 不适用 不适用 否
合计 —— 1,029,619.80 1,029,619.80 2,052.05 53,526.66 976,093.14 —— —— —— —— ——
公司全资子公司国控北京作为募投项目的实施主体于 2018 年开展实施“信息化系统建设项目”，截至 2023 年 12 月 31 日，国控北京实际累计投
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
入募集资金人民币 53,526,655.94 元，投入进度为 102.15%，超出部分使用该账户利息支付。
（注 2）
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期，无此类情况
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无此类情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期，公司使用 850,000,000 元闲置募集资金暂时补充流动资金
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关
报告期，无此类情况。
产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银
报告期，无此类情况
行贷款情况
公司尚未使用募集资金本金余额为 964,690,946.05 元，本报告期内募集资金补充流动资金 850,000,000 元，银行存款累计利息收入人民币
募集资金结余的金额及形成原因 35,540,316.68 元，支付相关银行手续费用人民币 4,153.65 元，截至 2023 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金存放专项账户实际余额人民币
募集资金其他使用情况 本年无此类情况
注1：募集资金承诺投资总额与募集资金净额的差额部分，公司将通过自有资金或银行借款等方式补足。
注2：报告期，公司全资子公司国控北京作为募投项目的实施主体继续开展实施“信息化系统建设项目”。“医院供应链延伸项目”“社区医院药房托管项目”和“医院冷链物流
系统建设项目”三个募投项目，三个募投项目因近年市场变化，为保证募集资金的使用达到预期效益，最大限度防控募集资金投资项目可能的风险，公司结合医药政策的变
化针对募集资金投资项目进行进一步的论证和科学的推测，待论证成熟后，根据相关的规定履行程序投资募投项目。
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