安瑛酵母股分有限公司
内控 申汁報告
大信常字 [2024]第 2‐ 00245号
大信会汁帰事勢所 (特 殊普通合秋 )
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会it用 事努所 WUY!GE Ce閾 led PuЫ にAccounね nts.LLP 屯活 Te ephone:+86(10)32330558
北京市海淀 区知春路 1号 Room 2206 22/R Xueyuan htemalond Tower特 真 Fax: +86(10)82327668
学院国隊大反 22層 2206 No.l Zhthun Road,Ha‖ hn Dbt. 回址 hわ met: Ⅶ出d“ ncpa∞ m.cn
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内部控制申汁報告
大信常字 [2024]第 2-00245号
安 瑛 酵 母 股 分 有 限公 司 全 体 股 木 :
T執 立准只1的 相美要求 ,我 ↑]申 汁了安
按照 《企立 内部控制申汁指引》及中国注朋会汁り
瑛酵母股分有限公司 (以 下筒称“貴公司 ")2023年 12月 31日 的財努報告内部控制的有敷性 。
一 、企 山 対 内部 控 制 的責 任
按照 《企立内部控制基本規疱》、《企並内部控制泣用指引》、《企立 内部控制坪伶指引》
的規定 ,建 立健全和有数実施 内部控制 ,井 坪伶其有数性是企立董事会的責任 。
二 、注 冊 会 it師 的責 任
l]的 責任是在実施申汁 工作的基砧 上 ,対 財努扱告内部控制的有数性友表申汁意見
我イ ,
ト
井対注意到的ヨ財各報告内部控制的重大快陥逃行披露 。
三 、内 部控 制 的 固 有 局 限性
内部控制具有固有局限性 ,存 在不能防止和友現錯扱的可能性 。此外 ,由 子情況的変化
可能早致 内部控制交得不恰当,或 対控制政策和程序遵循的程度降低 ,根 据 内部控制常汁結
果推淑1未 来内部控制的有敷性具有一定凩隆 。
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人傷 会汁帰事 等所 WUY:GE Ceruned PubHc Accounlants LLP :し i舌 Te℃ phone:486(10)82330558
北京市海淀区知春路 1号 Room 2206 22/F,Xueyuan inlernauonal Tower
イを真 FaX: ●86(10)32327668
学院国晦t人 覆 22晨 2206 No l Zhichun Rcad,Haidian Dist 円 tll hlernet: 印 ncpa com.cn
"w da苅
四 、財 努報 告 内部 控市1申 it意 見
我11状 力,貴 公司按照 《企1ヒ 内部控幸1基 本規池》和相大規定在所有重大方面保持了有
オ券報告内部控制 。
数的興
郎I電 合伏 ) 中国注珊会itllrl:
二〇二 四年二 月十五 日
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安瑛酵母股分 有 限公司
安瑛酵母股紛有限公司2023年 度内部控制澤倫報告
安瑛酵母股分有 限公司全体股 本 :
根据 《企並 内部控制基本規 疱》及其配套指 引的規定和其他 内部控制監管要求 (以 下筒
称 企立 内部控制規疱体系 ),結 合本公司 (以 下筒称公「13)内 部控制制度和坪介方 法 ,在 内部
控制 日常監督和寺項監督 的基 砧上 ,我 有]対 公司2023年 12月 31日 (内 部控制坪伶報告基 准 日)
的 内部控制有数性遊行 了坪愉 。
一 、重 要 声 明
規 疱体 系的規 定 ,建 立 健全和有数 実施 内部控制 ,坪 介其有数性 ,井
按照企 立 内部控希」
如実披露 内部控 制坪倫報 告是 公司董事会 的責任 。監事会対 董事会建 立和 実施 内部控制避行
監 督 。経理 戻負責姐須飯尋 企立 内部控市1的 日常透 行 。公 司董事会 、監事会及董事 、監 事 、
高級 管理人 員保 涯 本扱告 内容不存在任何虚仮 t己 哉 、渓尋性際迷或重 大遺漏 ,井 対報 告 内容
的真実性 、准碗性和完整性承担今男1及 連帯法律責任 。
公司 内部控 制的 目株是合理 保lI笙 菅管 理合法合規 、 資声 安全 、只
オ雰扱 告及相美 信息真
実完整 ,提 高姪菅敷率和数果 ,促 遊 実現 友展哉略 。 由予 内部控制存在 的固有局 限性 ,故 供
能力実現上述 目林提供合理保 iIE。 此外 ,由 子情況的変化可 能早致 内部控制交得不恰 当 ,或
対控 制政策和程序遵循 的程度 降低 ,根 据 内部控市1坪 介 結果推沢1未 来 内部控制 的有数性具有
一 定 的凩 隆 。
二 、内部 控 制 坪 倫 結 沿
根据 公 司財勢扱 告 内部控制重大映陥的決 定情況 ,予 内部控制坪 1/A扱 告基准 日,不 存在
財雰根告 内部控制重大鋏 陥 ,董 事会決力 ,公 司 己按照企 立 内部控市1規 疱体系和相美規定的
要求在所有重大方面 保持 了有敷的財努扱告 内部控 +1。
オ雰扱告 内部控制重大鉄 陥決定情況 ,子 内部控制坪伶扱 告基准 日,公 司未
根据 公 司?ス
友現ヨト財雰報告 内部控制重大鉄陥 。
自内部控 +1坪 倫報 告基 准 日至 内部控制平 倫扱告友 出 日え 同未友生影的 内部控市1有 数性
澤倫結栓 的因素 。
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安瑛酵 母股分有 限公司
三 、内部 控 制 坪 倫 工 作 情 況
(一 )内 部控 制澤倫疱 国
晩定幼入坪介疱 目的主要単位 、並 雰和事項 以及 高ス陰飯域 。幼入
公司按照凩陰早向原只」
坪倫 疱目的主要単位包括 :公 司本部及合資 、控股子公司 (包 括安瑛酵母 (伊 梨 )有 限公司 、
安瑛 酵母 (赤 峰 )有 限公司 ,安 瑛酵母 (崇 左 )有 限公司 、安瑛酵母 (演 州 )有 限公司 、安
其酵母 (唯 具 )有 限公司 、安瑛酵母 (柳 州 )有 限公司 、安瑛酵母 (徳 宏 )有 限公司 、安瑛
酵母 (埃 及 )有 限公司 、安瑛酵母 (香 港 )有 限公司 、湖北宏裕新 型包材股分有 限公司 、安
其酵母 (上 海 )有 限公司 、安瑛 屯子商努 (宣 昌 )有 限公 司 、安瑛 融資租賃 (湖 北 )有 限公
司 、 安瑛酵母 (俄 ワ斯 )有 限公司 、安瑛酵母 (宜 昌 )有 限公 司 、安瑛 姐 特股分有 限公司 、
安瑛酵母 (普 河 )有 限公司 、安瑛酵母 (済 宇 )有 限公司 、安瑛酵母 (湖 北 自貿区 )有 限公
司 、安瑛酵母 (新 加城 )有 限公司 、安瑛酢制芥」(宜 昌 )有 限公司 、安吉斯特股分有限公司 、
安瑛 酵母 (鉄 蛉 )有 限公司 、安瑛 百味食品科技 (湖 北 )有 限公司 、安瑛 生物科学工 貿有限
公司 、安瑣酵母 (宜 昌高新 区 )有 限公司 、墨 西■安吉斯特股分公司 、湖 北安瑛邦泰生物科
疱曰単位資声恵額 占公司合井財各根表資声恵額 的 100%,菅 並 1欠 入合
技有 限公司 ),納 入澤〃ド
i? オ雰根表 菅並 1女 入恵額 的 100%;納 入 坪 介疱 目的主要 立 雰和事項包括 :対 財募
占公司合井只
扱 告相美 的 :資 金活功 、来殉 並雰、工程項 目、資声管理 、硝害立勢 、美咲交 易 、合 同管理 、
財雰根告等方面 。対 ヨト財 雰報 告相 美 的 :友 展哉略 、狙須架 杓 、研 究与升友 、信息系統 、人
披露 、 内部監督 、社会 責任等方面 ;重 点夫注 的高凩 陰飯域主要包
力資源 、企立 文 化 、信虐、
括 :対 外担保 、資金活功 、采殉 立勢 、工程 項 目、安全管理 以及盈利能力凩隆等 。
上述納入坪伶疱 目的単位 、立 雰和事項 以及 高凩隆飯域涵蓋 了公司姪菅管理的主要方面 ,
不存 在重大遺漏 。
(二 )内 部控市1坪 伶 工作依据及 内部控制快陥決定林准
公司依据 企並 内部控制規疱体系及 公司 内部控制鉄 陥決定株准 ,狙 駅升展 内部控制坪 倫
工作 。
公司董事 会根据 企並 内部控制規疱体系対 重大快陥 、重 要快陥和 一般 鉄陥的決定要求 ,
結合公司規模 、 行 立特征 、ス 隆偏好和凩 陰承受度等 因素 ,区 分財雰扱告 内部控制和?財雰
報 告 内部控 +1,研 究晩定 了適用千本公司的 内部控制鋏 陥具体決定林准 ,井 与 以前年度保持
一 致 。公司碗定 的内部控制快陥決定林准如下 :
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安瑛酵母股伶有 限公 司
公司碗定的財雰報 告 内部控制訣陥坪介 的定量株准如下 :
オ雰扱告 的原只J,晩 定 的財勢扱表錯扱重要程度 可参考 的定量株
公司根据 是 否宣接影 噛ス
准如 下 :
重要程度 項 目 一般鉄隆 重要映陥 重大映陥
資声恵額 的 0.5%く 錯扱 <資
資声恵額港在錯扱 錯 扱 <資 声恵 額 的 05% 錯 扱 ン 資声 恵 額 的 1%
声恵額 的 1%
菅立 牧入 ′
強額 的 0.5%く 錯扱 錯扱 ン菅立 1文 入息額 的
菅並 1文 入潜在錯扱 措扱 <菅 立 1女 入恵額 05%
<菅 並 収入息額 的 1% 1%
錯扱 <所 有者収益 恵額 的 所有者杖益忌額 的 0.5%く 錯 錯扱 ン所有者杖益忌額
所有者収益潜 在錯 IFK
注 :定 量株准中所指的財募指林値均力公司上年度経常汁的合井扱表数据。
公司碗定 的財努扱告 内部控制映陥澤倫 的定性株准如 下 :
注珊会汁岬友現董事 、監 事和高数管理人 員舞弊 ;
公司対 己公布 的財各報告 出現 的重大錯渓避行錯扱更正 。
オ各扱告存在重大錯扱 ,而 内部控制在透行辻程 中未能友現該錯扱
注 ll ttit帰 友現 当期員 :
董事会及 其市汁委員会和 申汁部対財雰扱告 内部控制 的監督元数 。
未按照会汁准只1逸 拝和皮 用会汁政策 ;
未建 立 反 舞弊程序和控市1措 施 ;
K努 処理没有 建 立 相皮 的控制机 制或没有実施且没有相皮 的ネト
対子ヨト常規或特殊交 易的ヌ
僕性控制 ;
対子期末財雰 lFt告 遣程 的控制存在 一 項 或多項鋏陥且不能合理保 iI編 制 的財雰扱表込 到
真実 、准晩 的 目株 。
ヨト財各根告 内部控市1是 指針対 除財各報 告 目林之外 的其他 目株 的 内部控制 。遠些 目株 一
般包括友展哉略 、狙須 架拘 、研 究与弄友 、信慶、
系銃 、人 力資源 、企立 文化 、信 慶、
披露 、 内
部盗督 、社会 責任等方面 。
公 司ヨト財 雰報 告 内部控制鉄陥主要 依据鉄 陥渉及並 各性辰 的戸重程度 、直 接或潜在負面
影 的 的性廣 、影 噛 的疱 目等 因素来碗 定 。根据訣陥可能辱致 的ヨト財雰根告快 陥的重要程度 ,
公司采用定性和 定量相結合的方法将鉄陥支J分 力重大鋏 陥 、重 要映陥和 一般鉄陥 。
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安瑛酵母股分有 限公司
公司碗定 的J卜 財各報告 内部控制鉄陥坪 倫的定量林准如下 :
定量林准主要根据鋏陥可能造成直接財声損失的絶対金額碗定 。
重要程度項 目 一般欲陥 重要映陥 重大敏 陥
資声 息 額 的 0.1%く 損 失 <資
直接 財声 損 失 金 額 損 失 <資 声 忌 額 的 01% 損失 ン資声恵額 的 02%
声′感額 的 02%
注 :定 量棒准中所指的財雰指 」値力公司上年度始中it的 合井根表数据。
t?
公司碗定 的?財雰扱告 内部控市1鉄 陥平分 的定性林准如下 :
公司快乏民主決策程序 ;
達反 国家法律 、法規 ;
未依程序及授叔亦理 ,造 成重大損 失 ;
公司中高級管理人 員和高象技本人員流 失晋重 ;
媒体頻現 負面新同 ,渉 及面 膚且 負面影 噛 一 宣未能消除 ;
公司重要立雰鉄乏制度控制或市1度 体系失数 ;
公司 内部控制重大鋏陥未得到整改 ;
公司決策程序 早致 出現 一 般失俣 :
未依程序及授枚亦理 ,造 成校大損失的 ;
公司美鍵 関位立雰人員流失晋重 :
媒体 出1/mL負 面新同 ,渉 及局部 区域 ;
公司重要立雰制度或系銃存在鋏陥 ;
重要管理 合敗未建 立 ,重 要資料未有敷月梢各査 ;
未依程序及授枚亦理 ,造 成損失校 小或 実廣未造成損失的 ;
公司 一般 歯位立雰人員流失戸重 ;
媒体 出現負面新同 ,但 影噛不大 :
公司 一 般並雰制度或系統存在鋏陥 ;
公司 一 般映陥未得至1整 改 。
(三 )内 部控制映陥決定及整改情況
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安瑛酵母股紛有 限公 司
根据上述財 雰扱告 内部控 制鉄陥 的決定林准 ,扱 告期 内公 司不存在財 雰報 告 内部控 制重
大鋏陥 、重要鉄陥 。
オ雰報告 内部控制鋏 陥的決定株准 ,扱 告期 内未友 1/mL公 司?財勢扱告 内部控
根据上述?只
制重大鋏陥 、重 要鋏陥 。
四 、其 他 内 部 控 制 相 美 重 大 事 項 悦 明
(一 )本 年度 内部控制透行情況
扱告期 内 ,公 司晋格依照 中国iI盟 会 、上 海 iI券 交 易所及 《公司法 》《公司章程 》等法 律
法規要求 ,井 結合行並特征 及企並姪 菅実際 ,以 凩 陰管理 力早 向 、合規管理力底銭 ,持 紋健
全 内部控制及凩 陰管理体系 。公司申十部対公 pl貨 雨資金 、財努扱 表信息 、采殉 、硝害 、工
程等重要頷域牙展 日常監督和青項栓査 ,碗 保相美 内部控市1市 1度 有敷這行 ,規 避 了控制凩陰 。
対 公 司部分采殉並雰 、子企立 、事立 部 的這行 、在建工程項 目管理 及姪菅単位負責人履駅姪
済 責任情況升展寺項市汁 ,促 遊相美制度和流程執 行的持銭完善 ,力 公司持数 、健康 、科学
友展提供合理保障 。
(二 )下 一年度改逃方 向
対 ,持 紋修 tT完 善 内部控制制度文件 ,彊 化 内部控制監督栓 査 , 防患千未然 ,促 逃公司健康
持箋友展 。
ヽ
董事K(己 姪董事会授杖):(釜 名) / .
怒
-5-
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裏 奎 額 が、
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