募集资金存放和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于广州白云山医药集团股份有限公司
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）
作为广州白云山医药集团股份有限公司（以下简称“白云山”、“公司”或“发
行人”）非公开发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理
办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》等法律法规的规定，对白云山 2023 年度募集资金存放与实际使用情况
进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额及资金到账时间
根据公司第六届董事会第八次会议及第六届董事会第十三次会议决议，经中
国证监会出具的《关于核准广州白云山医药集团股份有限公司非公开发行股票的
批复》
（证监许可【2016】826 号）核准，公司非公开发行人民币普通股 334,711,699
股（A 股），每股面值 1.00 元（人民币，下同），增加股本 334,711,699.00 元，
变更后的股本为 1,625,790,949.00 元。截至 2016 年 8 月 11 日止，公司通过非公
开发行人民币普通股（A 股）334,711,699 股，每股发行价格 23.56 元，募集资金
总额 7,885,807,628.44 元，扣除各项发行费用 22,361,100.11 元，实际募集资金净
额 7,863,446,528.33 元 。 其 中 新 增 股 本 334,711,699 元 ， 增 加 资 本 公 积
证，并由其出具了信会师报字【2016】第 410605 号验资报告。
（二）募集资金的使用金额及当前余额
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况如下：
项目 募集资金发生额（万元）
募集资金净额 786,344.65
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项目 募集资金发生额（万元）
减：募投项目累计支出(含置换前期自有资金投入) 753,524.10
其中：2022 年 12 月 31 日前累计支出 688,644.96
减：银行手续费支出 33.66
减：以闲置募集资金购买保本理财产品净额 -
加：专户及保本理财产品累计利息收入 62,612.41
截至 2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 95,399.30
业累计已投入募集资金总额为 753,524.10 万元（含置换前期自有资金投入），具
体情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》及附表 2《变更募集资金投资项
目情况表》。
二、募集资金管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司制定了《广州
白云山医药集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理
办法》”），并经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。
根据监管机构的规定及《募集资金管理办法》的要求，公司分别在上海浦东
发展银行广州锦城支行、广发银行股份有限公司广州沙面支行（以下简称“广发
银行沙面支行”）、中国光大银行股份有限公司广州杨箕支行（以下简称“光大
银行杨箕支行”）、中信银行股份有限公司广州分行（以下简称“中信银行广州
分行”）设立了 6 个募集资金专用账户，并于 2016 年 8 月 29 日和华泰联合证券
有限责任公司分别与上述银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
为确保公司募集资金管理和使用的规范，保护投资者权益，根据相关法律法
规的规定，公司下属募集资金项目实施主体广州王老吉大健康产业有限公司（以
下简称“王老吉大健康公司”）、广州白云山明兴制药有限公司（以下简称“明
兴药业”）、广州白云山医药集团股份有限公司白云山何济公制药厂（以下简称
“何济公药厂”）分别在光大银行杨箕支行、广发银行沙面支行设立了募集资金
专用账户，并于 2017 年 1 月 24 日和华泰联合证券、公司、上述银行分别签订了
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《募集资金专户存储四方监管协议》；广州白云山医药集团股份有限公司白云山
制药总厂（以下简称“白云山制药总厂”）、广州白云山医药集团股份有限公司
广州白云山化学制药厂（以下简称“化学制药厂”）和广州白云山汉方现代药业
有限公司（以下简称“白云山汉方”）分别于 2018 年 7 月 12 日、2018 年 9 月
签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；广州采芝林药业有限公司（以下简
称“采芝林药业”）于 2019 年 9 月 11 日与华泰联合证券、公司、中信银行广州
分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；王老吉大健康公司于 2020 年
变更为广州银行股份有限公司开发区支行（以下简称“广州银行开发区支行”），
并于 2020 年 2 月 25 日与华泰联合证券、公司、广州银行开发区支行签订了《募
集资金专户存储四方监管协议》；广州白云山拜迪生物医药有限公司（以下简称
“广州拜迪”）、明兴药业和采芝林药业于 2020 年 5 月 7 日与华泰联合证券、
公司、上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；
广药白云山化学制药（珠海）有限公司于 2021 年 1 月 8 日与华泰联合证券、公
司、上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；广
州医药研究总院有限公司（以下简称“广药总院”）于 2021 年 8 月 9 日与华泰
联合证券、公司、上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监
管协议》；甘肃广药白云山中药科技有限公司于 2021 年 12 月 6 日与华泰联合证
券、公司、上海浦东发展银行广州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；
王老吉大健康公司于 2022 年 4 月 14 日与华泰联合证券、公司、广州银行开发区
支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
账户余额
序
户名 开户行 资金用途 银行账号/定期存单 账户类别 （人民币万 使用状态
号
元）
上海浦东发
“大南药”研发
平台建设项目
锦城支行
广发银行股
“大南药”生产
份有限公司
广州沙面支
项目
行（注）
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账户余额
序
户名 开户行 资金用途 银行账号/定期存单 账户类别 （人民币万 使用状态
号
元）
上海浦东发
现代医药物流
服务延伸项目
锦城支行
中国光大银
行股份有限 渠道建设与品
公司广州杨 牌建设项目
箕支行
中信银行股
信息化平台建
设项目
广州分行
中信银行股
补充流动资金
项目
广州分行
中国光大银
王老吉
行股份有限 渠道建设与品
公司广州杨 牌建设项目
公司
箕支行
王老吉 广州银行股
渠道建设与品
牌建设项目
公司 开发区支行
王老吉 广州银行股 王老吉大健康
公司 开发区支行 期）项目
广发银行股
“大南药”生产
明兴药 份有限公司
业 广州前进支
项目
行（注）
上海浦东发 “大南药”研发
明兴药
业
锦城支行 中的研发投入
广发银行股
“大南药”生产
何济公 份有限公司
药厂 广州沙面支
项目
行
上海浦东发 “大南药”研发
化学制
药厂
锦城支行 中的研发投入
白云山 上海浦东发 “大南药”研发
厂 锦城支行 中的研发投入
中信银行股
采芝林 信息化平台建
药业 设项目
广州分行
上海浦东发 “大南药”研发
白云山
汉方
锦城支行 中的研发投入
募集资金存放和使用情况专项核查报告
账户余额
序
户名 开户行 资金用途 银行账号/定期存单 账户类别 （人民币万 使用状态
号
元）
上海浦东发 “大南药”研发
广州拜
迪
锦城支行 中的研发投入
上海浦东发 “大南药”研发
采芝林
药业
锦城支行 中的研发投入
广药白
云山化 广药白云山化
上海浦东发
学制药 学制药（珠海）
（ 珠 有限公司建设
分行
海）有 项目
限公司
甘肃广
甘肃广药白云
药白云 上海浦东发
山中药科技产
业园（一期）
科技有 分行
项目
限公司
上海浦东发 “大南药”研发
广药总
院
分行 中的研发投入
合 计 95,399.30
注：表中“大南药”生产基地一期建设项目中公司和明兴药业之募集资金专户因开户行广发银
行股份有限公司广州沙面支行搬迁，开户行已分别变更为广发银行股份有限公司广州潭村支
行和广发银行股份有限公司广州前进支行。除此之外，上述两个专户涉及的户名和银行账号
等其他信息均不变。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
集资金总额人民币 753,524.10 万元（含置换前期自有资金投入），具体情况详见
附表 1《募集资金使用情况对照表》及附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。
“大南药”生产基地一期建设项目正在投入建设、广药白云山化学制药（珠
海）有限公司建设项目、甘肃广药白云山中药科技产业园（一期）项目和王老吉
大健康南沙基地（一期）项目基本完成项目建设，上述项目暂未产生效益；而“大
南药”研发平台建设项目产生的效益均体现在本公司的整体效益中，该项目 2023
年度实现的效益无法单独计算。
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（二）募投项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目顺利实施，公司根据实际情况，在募集资金到位前
以自筹资金对募集资金投资项目进行了预先投入。自公司第六届董事会第八次会
议及第六届董事会第十三次会议审议通过本次非公开发行股票的相关议案，至
金额为 91,238.28 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次募集资金
投资项目预先投入的自筹资金情况进行了专项审核，并已于 2017 年 1 月 3 日出
具信会师报【2017】第 ZC10002 号《募集资金置换专项审核报告》。公司于 2017
年 1 月 4 日召开第六届董事会第二十八次会议，审议通过《关于公司及全资子公
司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使
用募集资金 91,238.28 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。上述置
换工作已于 2017 年 2 月 9 日完成。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
的情况。
（七）节余募集资金使用情况
目在公司募集资金专户产生的利息 12,413.28 万元，已于 2023 年 1 月永久补充流
动资金；
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易地改造项目已达至预定可使用状态，节余募集资金 4,520.21 万元。截至 2023
年 12 月 31 日，广药白云山化学制药（珠海）有限公司建设项目、甘肃广药白云
山中药科技产业园（一期）项目、王老吉大健康南沙基地（一期）项目均已达至
预定可使用状态，节余募集资金分别为 19,063.14 万元、401.27 万元、18,400.00
万元。上述四个项目合计节余募集资金 42,384.62 万元（含项目募集资金专户产
生的利息）。为有效发挥募集资金的使用效益，本公司拟对上述四个募投项目实
施结项并将项目节余资金（具体金额以股东大会审议通过后转出当日专户余额为
准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，本事项尚需提交公司股东
大会审议实施。
（八）募集资金使用的其他情况
不适用。
四、变更募投项目的资金使用情况
经公司第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十二次会议以及2019
年第一次临时股东大会审议通过，公司将信息化平台建设项目募集资金0.8亿元、
现代医药物流服务延伸项目的募集资金10亿元的用途变更为收购控股股东广药
集团“王老吉”系列商标项目，公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，
同意公司变更上述募集资金投资项目的资金使用用途事项（具体内容详见公司公
告日期为2018年12月27日、公告编号为2018-095和2018-098的公告，日期为2019
年3月28日、公告编号为2019-024的公告）。具体情况详见附表2《变更募集资金
投资项目情况表》。
经公司第八届董事会第四次会议、第八届监事会第三次会议以及2020年第三
次临时股东大会审议通过，公司将“大南药”生产基地一期建设项目之何济公易
地改造项目的募集资金38,428.87万元、信息化平台建设项目（公司部分）的募集
资金10,472.50万元（上述两个项目实际金额以资金转出当日专户的金额为准）的
用途变更为广药白云山化学制药（珠海）有限公司建设项目。公司独立董事、监
事会、保荐机构均发表了意见，同意公司变更上述募集资金投资项目的资金使用
用途事项（具体内容详见公司公告日期为2020年8月25日、公告编号为2020-075
和2020-076的公告，日期为2020年11月23日、公告编号为2020-088的公告）（具
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体情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》）。公司已将原何济公易地改
造项目、信息化平台建设项目（公司部分）募集资金专户进行注销，并按项目建
设进度逐步将变更资金划转至广药白云山化学制药（珠海）有限公司建设项目募
集资金专户。
经公司第八届董事会第十四次会议、第八届监事会第十次会议以及2021年第
一次临时股东大会审议通过，公司将“大南药”研发平台建设项目之研发投入中
的11,842.90万元变更至甘肃广药白云山中药科技产业园（一期）项目、38,400.00
万元变更至王老吉大健康南沙基地（一期）项目，公司独立董事、监事会、保荐
机构均发表了意见，同意公司变更上述募集资金投资项目的资金使用用途事项
（具体内容详见公司公告日期为2021年8月2日、公告编号为2021-046和2021-048
的公告，日期为2021年9月30日、公告编号为2021-063的公告）。具体情况详见附
表2《变更募集资金投资项目情况表》。
除上述以外，公司未有其他变更募投项目情况。
五、延期的募投项目情况
经公司第七届董事会第十八次会议及第七届监事会第十二次会议审议通过，
公司将“大南药”生产基地一期建设项目、信息化平台建设项目的实施时间分别
延期至 2021 年 1 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日。公司独立董事、监事会、保荐
机构均发表了意见，同意公司将上述募集资金投资项目进行延期（具体内容详见
公司公告编号为 2018-095 和 2018-096 的公告）。
经公司第七届董事会第二十九次会议及第七届监事会第二十次会议审议通
过，公司将“大南药”研发平台建设项目实施时间延期至 2022 年 12 月 31 日。
公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司将上述募集资金投资
项目进行延期（具体内容详见公司公告编号为 2019-099 和 2019-101 的公告）。
经公司第八届董事会第四次会议及第八届监事会第三次会议审议通过，公司
将“大南药”生产基地一期之明兴药业易地改造项目实施时间延期至 2024 年 1
月 31 日。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表了意见，同意公司将上述募
集资金投资项目进行延期（具体内容详见公司公告编号为 2020-075 和 2020-076
的公告）。
募集资金存放和使用情况专项核查报告
经公司第八届董事会第二十四次会议及第八届监事会第二十次会议审议通
过，公司将“大南药”研发平台建设项目实施时间自 2022 年 12 月 31 日延期至
司将上述募集资金投资项目进行延期（具体内容详见公司公告编号为 2022-051
和 2022-053 的公告）。
除上述以外，公司未有其他延期的募投项目情况。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴
证报告的结论性意见
大信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司编制的募集资金存放与实际
使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了 2023 年度募集资
金实际存放与使用的情况。
七、保荐机构主要核查工作
集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包
括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告、募集资金使用情
况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通
交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，白云山严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方及四方监管
协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至
金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对白云山 2023 年度募集资金存放与
使用情况无异议。
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广州白云山医药集团股份有限公司 2023 年度
单位：人民币万元
募集资金总额 786,344.65 2023 年度投入募集资金总额 64,879.14
变更用途的募集资金总额 207,144.27
已累计投入募集资金总额 753,524.10
变更用途的募集资金总额比例 26.34%
是否已 截至期末累 截至期 项目可
变更项 募集资金 截至期末 截至期末 计投入金额 末投进 项目达到预定 本年度 是否达 行性是
调整后投 本年度投
承诺投资项目 目，含部 承诺投资 承诺投入 累计投入 与承诺投入 度（%） 可使用状态日 实现的 到预计 否发生
资总额 入金额
分变更 总额 金额(1) 金额(2) 金额的差额 (4)=(2) 期 效益 效益 重大变
（如有） (3)=(2)-(1) /(1) 化
体现在
“大南药”研发平台 2025 年 12 月 31 公司整
否 150,000.00 99,757.10 99,757.10 12,699.80 84,568.47 -15,188.63 84.77 不适用 否
建设项目 日 体效益
中
“大南药”生产基地 2024 年 1 月 31
是 100,000.00 64,391.67 64,391.67 17,584.90 56,256.24 -8,135.43 87.37 建设中， 建设中， -
一期建设项目 日
暂不适 暂不适
其中：1、明兴药业 2024 年 1 月 31
否 60,000.00 - 60,000.00 17,584.90 51,864.57 -8,135.43 86.44 用 用 否
易地改造项目 日
是 40,000.00 4,391.67 4,391.67 - 4,391.67 - 100.00 - - -
改造项目 日终止
现代医药物流服务 2019 年 3 月 28
是 100,000.00 - - - - - - - - -
延伸项目 日变更
体现在
渠道建设与品牌建 公司整
否 200,000.00 - 200,000.00 - 203,395.67 3,395.67 101.70 不适用 不适用 否
设项目 体效益
中
体现在
信息化平台建设项 2020 年 12 月 31
是 20,000.00 2,774.99 2,774.99 - 2,774.99 - 100.00 公司整 不适用 -
目 日变更
体效益
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
中
体现在
公司整
补充流动资金项目 否 216,344.65 - 222,049.70 13,680.00 236,785.20 14,735.50 106.64 不适用 不适用 否
体效益
中
收购控股股东广州 体现在
医药集团有限公司 公司整
是 - 108,000.00 108,000.00 - 108,000.00 - 100.00 不适用 不适用 否
“王老吉”系列商标 体效益
项目 中
广药白云山化学制
日，项目已达到 成项目
药（珠海）有限公司 是 - 48,901.37 48,901.37 3,158.30 30,046.89 -18,854.48 61.44 不适用 否
预定可使用状 建设，暂
建设项目
态 不适用
甘肃广药白云山中
日，项目已达到 成项目
药科技产业园（一 是 - 11,842.90 11,842.90 7,722.59 11,524.43 -318.47 97.31 不适用 否
预定可使用状 建设，暂
期）项目
态 不适用
王老吉大健康南沙 日，项目已达到 成项目
是 - 38,400.00 38,400.00 10,033.55 20,172.21 -18,227.79 52.53 不适用 否
基地（一期）项目 预定可使用状 建设，暂
态 不适用
合计 786,344.65 － 796,117.73 64,879.14 753,524.10 -42,593.63 94.65 — — — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告第三节“本年度募集资金的实际使用情况”第（二）项“募投项目先期投入
募集资金投资项目先期投入及置换情况
及置换情况”的说明。截至 2017 年 2 月 9 日，公司已完成对 91,238.28 万元募集资金先期投入的置换工作。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本年度公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品
本年度公司无对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款
本年度公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
情况
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：广州白云山医药集团股份有限公司 2023 年度
单位：人民币万元
投资进 变更后的
变更后项目 截至期末计 实际累计 度(%) 项目达到预 项目可行
本年度实际 本年度实 是否达到
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 划累计投入 投入金额 （3）= 定可使用状 性是否发
投入金额 现的效益 预计效益
资金总额 金额（1） （2） （2）/ 态日期 生重大变
（1） 化
收购控股股东广州医 体现在公
现代医药物流服务延伸项
药集团有限公司“王老 108,000.00 108,000.00 - 108,000.00 100.00 不适用 司整体效 不适用 否
目、信息化平台建设项目
吉”系列商标项目 益中
信息化平台建设项目 10,472.50 10,472.50 2023 年 12 月
广药白云山化学制药 基本完成
“大南药”生产基地一期建 31 日，项目已
（珠海）有限公司建设 3,158.30 30,046.89 61.44 项目建设， 不适用 否
设项目之何济公易地改造 38,428.87 38,428.87 达到预定可
项目 暂不适用
项目 使用状态
甘肃广药白云山中药 基本完成
“大南药”研发平台建设项 31 日，项目已
科技产业园（一期）项 11,842.90 11,842.90 7,722.59 11,524.43 97.31 项目建设， 不适用 否
目 达到预定可
目 暂不适用
使用状态
基本完成
王老吉大健康南沙基 “大南药”研发平台建设项 31 日，项目已
地（一期）项目 目 达到预定可
暂不适用
使用状态
合 计 － 207,144.27 － －
本年度公司募投项目的变更原因、决策程序及信息披露说明详见本报告第四节“变更募投项目的资金使用情
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
况”。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） －
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 －
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于广州白云山医药集团股份有
限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人(签字)：
宁小波 张冠峰
华泰联合证券有限责任公司(公章)
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