公司代码：603919 公司简称：金徽酒
金徽酒股份有限公司
金徽酒股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（简
称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（简称“公司”）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价
报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控
制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董
事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限
性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变
得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部
控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不
存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相
关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公
司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制
有效性评价结论的因素。
√是 □否
评价报告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
司、金徽酒兰州销售有限公司、金徽酒销售西安有限公司、西藏金徽实业有限公司、金
徽酒徽县销售有限公司、金徽酒徽县配送服务有限公司、徽县金徽酒环保科技有限公司、
金徽成都酒业销售有限公司、金徽（海南）信息科技有限公司、金徽（上海）酒类销售
有限公司、金徽酒销售江苏有限公司、北京盛世金徽科技有限公司、金徽酒北方（内蒙
古）品牌运营有限公司、青海金徽酒销售有限公司、徽县金徽文化旅游发展有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100.00
包括但不限于：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金管理、
采购管理、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告与信息
披露、预算管理、合同管理、信息系统管理、生产管理、质量管理、食品安全、知识产
权管理等。
人力资源、销售业务、采购管理、资产管理、资金管理、财务报告与信息披露、生
产管理、质量管理、食品安全。
主要方面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价办法，组织开展内部控
制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定
要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控
制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并
与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
潜在错报占营业收入总额的比重 错报≥3% 1%≤错报＜3% 错报＜1%
潜在错报占利润总额的比重 错报≥3% 1%≤错报＜3% 错报＜1%
潜在错报占资产总额的比重 错报≥1% 0.5%≤错报＜1% 错报＜0.5%
潜在错报占所有者权益总额的比重 错报≥3% 1%≤错报＜3% 错报＜1%
说明：无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 4.审计委员会和内部审计对内部控制的监督无效；
重要缺陷
缺陷性质 定性标准
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
经济损失 损失≥500 万元 100 万元≤损失＜500 万元 损失＜100 万元
说明：非财务报告内部控制缺陷可能导致的经济损失，可用上表区间确定量化标准。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重要缺陷
一般缺陷
说明：无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
确保了公司的稳健发展。2024 年，公司将进一步提升内部控制管理水平，有效防范各类
风险，促进公司高质量发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：周志刚
金徽酒股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
