关于广州白云山医药集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：广州白云山医药集团股份有限公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：
附表 2
关于广州白云山医药集团股份有限公司
单位：万元
占用方与上市 上市公司 2023 年期 占用累计 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
非经营性
现控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2023 年期 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期 往来形成
往来性质
来 名称 公司的关系 核算的会 初往来资 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 原因
计科目 金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
（不含利 （如有）
息）
广州医药集 经营性往
控股股东 应收账款 1.95 97.48 - 91.62 7.81 货款
团有限公司 来
广州医药集 经营性往
控股股东 预付款项 - 2.47 - 2.47 - 货款
团有限公司 来
广州医药集 其他应收 数据库使 经营性往
控股股东 7.36 2.47 - 9.83 -
团有限公司 款 用费 来
广州医药集 其他应收 租金及水 经营性往
控股股东 43.02 142.90 - 142.45 43.47
团有限公司 款 电费用 来
土地出让 经营性往
广州医药集 其他应收
控股股东 - 9.50 - - 9.50 金及出让 来
团有限公司 款
税
广州医药集 其他应收 经营性往
控股股东 0.41 - - - 0.41 租赁押金
团有限公司 款 来
控股股东、实际
剥离物业 经营性往
控制人及其附属 广州医药集 其他应收
控股股东 - 1.79 - 1.79 - 场地使用 来
企业 团有限公司 款
费
广州白云山 控股股东、实 经营性往
花城药业有 际控制人的附 应收账款 2,114.93 13,362.86 - 13,459.16 2,018.63 货款 来
限公司 属企业
广州白云山 控股股东、实 经营性往
花城药业有 际控制人的附 预付款项 116.90 615.19 - 516.20 215.89 货款 来
限公司 属企业
广州白云山 控股股东、实 经营性往
其他应收 合作项目
花城药业有 际控制人的附 181.68 - - 181.68 - 来
款 投入款项
限公司 属企业
广州白云山 控股股东、实 经营性往
其他应收 商标使用
花城药业有 际控制人的附 46.23 129.06 - 55.04 120.25 来
款 费
限公司 属企业
广 药 集 团
控股股东、实
（澳门）国 经营性往
际控制人的附 应收账款 15.96 46.21 - 61.37 0.80 货款
际发展产业 来
属企业
有限公司
广州白云山 控股股东、实 经营性往
文化产业有 际控制人的附 应收账款 0.32 -0.09 - - 0.23 货款 来
限公司 属企业
广州白云山 控股股东、实 经营性往
其他应收
文化产业有 际控制人的附 0.34 4.35 - 4.20 0.49 租金 来
款
限公司 属企业
广州白云山 控股股东、实 经营性往
其他应收
文化产业有 际控制人的附 - 8.69 - - 8.69 出售物料 来
款
限公司 属企业
控股股东、实 经营性往
康美药业股
际控制人的附 应收账款 4,157.21 24,628.30 - 26,672.86 2,112.65 货款 来
份有限公司
属企业
控股股东、实 经营性往
康美药业股
际控制人的附 预付款项 - 8.46 - 7.35 1.11 货款 来
份有限公司
属企业
控股股东、实 其他反映 经营性往
康美药业股
际控制人的附 占用实质 1,978.35 423.75 - 1,790.85 611.25 货款 来
份有限公司
属企业 科目
控股股东、实 经营性往
康美药业股 其他应收 运营服务
际控制人的附 1.32 - - 1.32 - 来
份有限公司 款 费
属企业
广州广药资 经营性往
控股股东、实
本私募基金 待摊基金 来
际控制人的附 预付款项 - 835.68 - 224.52 611.16
管理有限公 管理费
属企业
司
广州广药资 控股股东、实 经营性往
其他应收 待摊基金
本私募基金 际控制人的附 192.26 - - 192.26 - 来
款 管理费
管理有限公 属企业
司
广药集团数 控股股东、实 经营性往
字经济研究 际控制人的附 应收账款 - 7.20 - - 7.20 货款 来
院 属企业
广药白云山 经营性往
控股股东、实
本草精酿啤 其他应收 来
际控制人的附 - 37.00 - 37.00 - 货款
酒（广州） 款
属企业
有限公司
控股股东、实 经营性往
广州药用玻 其他应收
际控制人的附 - 5.20 - - 5.20 租金 来
璃有限公司 款
属企业
广州医药进 控股股东、实 经营性往
出口有限公 际控制人的附 预付款项 4.02 - - 4.02 - 货款 来
司 属企业
广州采芝林 流动资金
子公司及其控 其他应收 非经营性
药业有限公 20,000.00 - - - 20,000.00 借款及资
制的法人 款 往来
上市公司的子公 司 金占用费
司及其附属企业 广州白云山 流动资金
子公司及其控 其他应收 非经营性
明兴制药有 7,600.00 - - 2,600.00 5,000.00 借款及资
制的法人 款 往来
限公司 金占用费
非经营性
关联自然人
往来
广州白云山 其他反映
非经营性
和记黄埔中 合营公司 占用实质 21,876.70 5,941.85 - 21,692.19 6,126.36 股利
往来
其他关联方及其 药有限公司 科目
附属企业 创美药业股
其他应收 非经营性
份有限公司 联营公司 3.07 - - 3.07 - 错汇款
款 往来
（注 1）
总计 / / / / /
注 1：因 2022 年 12 月结算错误多汇款给创美药业股份有限公司，发现后于 2023 年 1 月 10 日收回该款项。
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