江化微: 大华会计师事务所(特殊普通合伙)江阴江化微电子材料股份有限公司审计报告

来源:证券之星 2024-03-16 00:00:00
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                    俨   m吣    合并资产负债表
 编制单位 :江 阴江
                          ¢                             (除 特别注明外 ,金 额单位均为人 民币元 )
                                           附注五        期末余额                 期初余额
流动资产    :
 货 币资金                                     注释 1          845,219,46019        998,560,25827
 交易性金融资产
                                             湘湘胛湘湘湘
 衍生金融资产
 应收票据                                                      9,326,32760         10,083,98150
 应收账款                                                    365,660,33387        309,673,79642
 应收款项融资                                                    8,700,86065         66,855,92435
 预付款项                                                      4,949,01665          6,055,48667
 其他应收款                                                       838,07165            624,87864
 存货                                                       75,643,42795         68,215,44420
 合同资产
 持有待售 资产
 一年 内到期的非流动资产
 其他流动资产                                    注释 8            4,428,74050          9,757,37249
流动资产合计                                                 1,314,766,23906      1j469,827,14254
非流动资产       :
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                                     注释 9        1,178,138,45948      1,134,620,78796
 在建工程                                     注释 10          50,681,91865        157,297,99235
 生产性生物 资产
 油气资产
 使用权资产                                    注释 11           1,341,33912          1,255,04876
 无形资产                                     注释 12          85,665,4刊   054      85,645j12695
开发支 出
商誉
长期待摊费用                                    注释 13           2,079,67392          1jO27,96236
递延所得税 资产                                  注释 14          33,808,43504         25,751,70359
其他非流动资产                                   注释 15          40,910,82002          8,556,55308
非流动资产合计                                               1,392,626,05677      1,414,155,17505
资产总计                                                  2,707,392,29583      2,883,982,31759
(后 附财务报表附注为财务报表的组成部分 )
企业法定代表人         :        主管会计工作 负责人   :                 会计机构负责人
                       ⒎ zOzr厉
                                  产负债表 (续 )
 编制单位 :江 阴江化                                          (除 特别注 明外 ,金 额单位均为人 民币元 )
                                            附注五     期末余额                     期初余额
 流动负债      :
  短期借款                                      注释 16         5,005,27083                 70,066,18056
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                      注释 17        19,668`33176                 15,922,23163
  应付账款                                      主擢吾
                                            氵  18      147,090,62164             194,640,36797
  预收款项
  合同负债                                      注释 19            79,52106                   220,83500
  应付职工薪酬                                    注释20        25,638,18411              25,086,33860
  应交税费                                      注释21         8j157,51902                  8,047,42855
  其他应付款                                     注释丝            776,89540                    689,19080
 持有待售负债
 一年 内到期的非流动负债                              注释⒛         317,311,94393             122,847,46360
 其他流动负债                                    注释⒉              10,33774                     28,70855
流动负债合计                                                 523,738,625,49           437,548,74526
非流动负债          :
 长期借款                                      注释⒛         280,326,66667            274,376,36945
 应付债券
   其中:优 先股
       永续债
 租赁负债                                      注释⒛                                         476,53102
 长期应付款                                     注释⒉                                  293,685,45376
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                                      注释⒛         27,528,52651              26,319,23788
 递延所得税负债                                   注释 l+          615,88198                    696,10555
 其他非流动负债
非流动负债合计                                               308,471,07516             595j553,69766
负债合计                                                  832,209,70065           1,033,102,442,92
股东权益   :
 股本                                        注释⒛        385,637,24800            296,644,03700
 其他权益工具
   其中:优 先股
       永续债
 资本公积                                      注释so       634,571,73503            811,390,97323
 减 :库 存股
 其他综合收益
专项储备                                       注释31
盈余公积                                       注释m         79,385,58646             64,070,04396
未分配利润                                      注释ss      535,844,03203             466,673,85257
归属于母公司股东权益合计                                        1,635丿 438,60152         1,638j778,90676
少数股东杈益                                               239,743,99366             212,100,96791
股东权益合计                                              1,875,182,59518          1,850丿   879,87467
负债和股东权益总计                                           2,707,392,29583         2,883,982,31759
(后 附财务报表附注              部分 )
企业法定代表人            :      主管会计工作 负责人   :                计机构 负责人         :
                                   合并利润表
编制单位 :江 阴江                                               (除 特别注 明外         ,   金额单位均为人 民币元 )
                                            附注五          本期金额                      上期金额
一、营业总收入                                     注释 s0        1,029`908,03126             939,162,33626
                 ‰ β
                   ∶
 减 : 营业成本                 -氵                注释s0           761,559,59455             678,543,66559
     税金及附加                                  注释ss             8,357,26010               7,961,65337
     销售费用           23∶      :)));          注释 sG           16,623,20656              13,691,90344
     管理费用                                   注释3Z           103,272,3035θ              87`609,91238
     研发费用                                   注释 sB           59,729,38480              46,528,14889
     财务费用                                   注释 sg           -1,972,58165              12,683,027,23
       其 中:利 息费用                            注释sg            13,490,07395              19,615,36160
             利息收入                           注释 sg           16,168,60239               6,427,22635
 加 : 其他收益                                   注释0o             8j142,49177               7,992,78164
                “
     投资收益 (损 失 以 -” 号填列 )                   注释41             2,295,17543                 707,90411
       其中 :对 联营企业和合营企业的投资收益
            以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
                      “
     净敞 口套期收益 (损 失 以 -” 号填列 )
                                              胛胛湘 胛湘
                        “
     公允价值变动收益 (损 失 以 -” 号填列 )
                    “ ”                                     ˉ
     信用减值损失 (损 失 以      号填列 )                               5,525,13650               -1,761,88305
                    “                                                                 ˉ
     资产减值损失 (损 失 以 -” 号填列 )                                 -3,651,85418              2,180,36100
                    “”                                                                  -48,19424
     资产处置收益 (损 失 以      号填列 )
              “
二、营业利润 (亏 损 以 -” 号填列 )                                     83,599,53983               96,854,27282
 加 : 营业外收入                                                    127,57837                 626,42612
 减 : 营业外支出                                                  1,567,92017                2,203,51787
                 “
三、利 润总额 (亏 损总额 以 -” 号填列 )                                  82,159)19803               95,277,18107
 减 : 所得税费用                                 注释 ″        14,gg9,3a6o3                    4,820,72548
              “
四、诤利润 (净 亏损 以 -” 号填列 〉                                     67,159,86160              90,456,45559
 其中:同 控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润
      一
  (一 )按 经营持续性分类
                      “
    持续经营净利润 (净 亏损 以 -” 号填列 )                               67,159,86160              90,456,455,59
              (诤      “-”
    终止经营诤利润      亏损 以     号填列 )
  (二 )按 所有权归属分类
                                “”
    归属于母公司所有者 的净利润 (净 亏损 以        号填列 )                   105,250,80455             105,736j76611
            (净      “-”                                   -38,090,94295              -15,280,31052
    少数股东损益     亏损 以     号填列 )
五、其他综合收益 的税后净额
 归属于母公司所有者 的其他综合 收益 的税后诤额
  (一 〉不能重分类进损益 的其他综合收益
  (二 )将 重分类进损益 的其他综合收益
 归属于少数股东的其他综合收 益 的税后诤额
六 、综合收益总额                                                  67,159,86160              90,456,45559
 归属于母公司所有者的综合收益总额                                         105,250,80455             105,736,76611
 归属于少数股东的综合收益总额                                           ˉ38,090,94295             ˉ
七、每股收益   :
 (-)基 本每股收益
 (二   )稀 释每股收益
 (后 附财务报表附注为财务报表的            )
企业法定代表人      :            主管会计工作负责                          计机构负责
                                      合并现金流量表
 编制单位 :江 阴江化微 电子                                         (除 特别注 明外 ,金 额单位均为人 民币元 )
                                                 附注 五   本期金额                  上期金额
                                     密
 一、经 菅活动产生 的现金
                           ∶
  销售商品、提供劳务收到                                              721,575,75149         695,548,04989
  收到的税费返还                  1~L23逻
  收到其他与经营活动有关的现金                                 注释胡        65,857,80885         144,172,10654
 经营活动现金流入小计                                                787,433,56034         839,720,15643
  购买商品、接受劳务支付的现金                                           360,711,20332         458,243`24601
  支付给职工 以及为职工支付 的现金                                        105,446,90932          89,737,71820
  支付的各项税 费                                                  68,308丿   49535       69,619,53974
  支付其他与经营活动有关的现金                                 注释0B      107,364,34782          99,673,53605
 经营活动现金流 出小计                                              641,830,95581          717,274,04000
 经营活动产生 的现金流量净额                                           145,602,60453          122,446,11643
二、投资活动产生 的现金流量         :
  收回投资所收到的现金                                              550,000,00000          90,000,00000
 取得投资收益 收到的现金                                               2,295,17543             580,94217
 处置固定资产 、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额                                                        195,00000
 处置子公司及其他营业单位收到的现金诤额
 收到其他与投资活动有关的现金                                 注释0g       10,768,41499          98,678,60948
投资活动现金流入小计                                                563,063,59042         189,454∫ 55165
 购建固定资产 、无形资产和其他长期资产支付的现金                                  98,578,75564         216,100,05326
 投资支付的现金                                                  550,000jO0000
 取得子公司及其 他营业单位支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金                                 注释0B                                150,00000
投资活动现金流 出小计                                              648,578,75564          216,250jO5326
投资活动产生 的现金流量净额                                            -85j515,16522         -26,795,50161
三、筹资活动产生 的现金流量     :
 吸收投资收到的现金                                                                     922,710,31332
  其中:子 公司吸收少数股东投资收到的现金
 取得借款收到的现金                                               285,000,00000         120jO00IO0000
 收到其他与筹资活动 有关 的现金
筹资活动现金流入小计                                               285,000,00000        1,042,710,31332
 偿还债务支付的现金                                               466,242,32794         319,063,20000
 分配股利 、利润或偿付利息支付的现金                                       35,804,93931          36,821,13551
 其中:子 公司支付给少数股 东的股利 、利润
 支付其他与筹资活动有关的现金                                注释 0g         505,69364           5,169,20220
筹资活动现金流 出小计                                             502,552j96089          361,053,53771
筹资活动产生 的现金流量诤额                                          -217,552,96089         681,656,77561
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五、现金及现金等价物净增加 额                                         -157)086,89821         777,350,89523
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六、期末现金及 现金等价物余额                                         825,551,12843         982,638,02664
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                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              |黑
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                                                                                                                                                                                                                                                                                                   室 般幂嫘
                                                                                                                                                                         趔 廿Θ~R
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                                 母公司资产负债表
                                 ‘   2023年 12月 31日
编制单位 :江 阴江化微 电                                       (除 特别注 明外               金额单位均为人 民币元 )
                                     刊
                                                                       ,
                                     舄
                                            附注十五      期末余额                        期初余额
流动 资产   :
  货 币资金                                                 298135,22055               820,474j78803
  交 易性金 融资产
                  ‰       23!吐
  衍生金融 资产
 应 收票据                                                     9∫   326,327,60           10,083,981,50
 应 收账款                                       注释1        339,589,34558               298,978,30285
 应 收款项融 资                                                  7J671,27745               56,946,20090
 预付款项                                                      3,301,63403               42,304,14768
 其他应 收款                                      注释2         81J727,318,04                  308,79410
 存货                                                      42,076,00906                42,607,18317
 合 同资产
 持有待售 资产
 一年 内到期 的非流动 资产
 其他流动 资产                                                    217,85089                  888,01003
流动 资产 合计                                                782,044,98320             1,272,591,408,26
非流动资产       :
 债杈投资
 其他债权 投资
 长期应 收款
 长期股杈 投 资                                   注释 3      1,180,874,562‘   67          624,874J562,67
 其他权 益工具投 资
 其他非流动 金融 资产
 投资性房地产
 固定 资产                                                  196,443,864,75             210j409,39208
 在建工程                                                     8,983,958,70              11,765,69211
 生产性生物 资产
 油气 资产
 使用权 资产                                                   1,341j33912                1,255丿   04876
 无形资产                                                    35I105,98925               33,348,621 12
 开发支 出
 商誉
 长期待摊 费用                                                  1,511,272,82                 596,57026
 递延所得税 资产                                                4,824,79421                 4,318,830,79
 其他 非流动 资产                                               6,216j42893                 5)949,69881
非流动 资产合 计                                             1j435J302,21045              892,518,41660
资产 总计                                                 2,217,347,193,65           2`165,109,82486
(后 附财务报表附注为财务报表的组成部
                      、
企业法定代表人                          管会计 工作 负 责人
                            母公司资产负债表 (续 )
 编制单位 :江 阴江化微 电                                 (除 特别注 明外      ,    金额 单位均为人 民币元 )
                                                 期末 余额                    期初余额
 流动 负债      :
  短期借款                                               5,005,27083             70,066,180,56
  交 易性金融负债
                               》
                           ‰2¨ 函
  衍生金融负债
  应付票据                                               6,787,193,71               276)741,46
  应付账款                                              85,088,62093            105,666,59890
  预收款项
  合 同负债                                                 79j52106                220,835,00
  应付职工薪酬                                            18,480,314,75            18,674,491,92
  应 交税 费                                             7,260j801,06             6,770,660,52
  其他应付款                                                643,50746                568,88779
  持有待售 负债
  一 年 内到期 的非流动负债                                     1,534,431,67               457,401,62
  其他流动负债                                                10,33774                 28,708,55
流动 负债合计                                           124,889j99921             202,730,506,32
非流动负债           :
 长期借款
 应付债券
      其 中 :优 先股
                    永续债
 租赁负债                                                                           476,53102
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计 负债
 递延 收益                                              9,117,42379              10,873,13575
 递延所得税 负债                                             615,88198                 696,10555
 其他 非流动 负债
非流动 负偾合计                                            9j733j30577              12,045,77232
负债合计                                              134,623,30498            214丿 776丿   27864
股 东权益   :
 股本                                               385,637,248,00           296,644氵 03700
 其他权 益工具
      其 中 :优 先股
                    永 续债
 资本 公积                                           966,641,972,59           1,055I635,18359
 减 :库 存股
 其他综合 收益
 专项储备
 盈余 公积                                            79,385,586,46             64,070j04396
 未分配利润                                           651,059,081,62            533,984,28167
股 东杈 益合计                                        2,082,723,88867          1,950,333,54622
负债和股 东杈益 总计                                     2,217,347,19365         2,165,109J824,86
(后 附财务报表 附注 为财务报表 的组
企业法定代表人              :
                                  母公司利润表
编制单位 :江 阴江化                                       (除 特别注 明外 ,金 额单位均为人 民币元 )
                 窭
                 呒
                                           附注十五    本期金额               上期金额
-、   营业收入                                   注释4      902,165,92315    922,988,40θ 41
                    匕:萝
 减: 营业成本                                    注释4      640,044,30627    666,553`θ 6657
      税金及 附加                                           4,816,231,67      5,372`725,15
      销售费用
      管理费用                                           49,835,73595      42,479,16791
      研发费用                                           40,558,087θ 5     36,266,77324
      财务费用                                           -15`747,68468      2,075,76765
         其中:利 息费用                                       383,45570       7,730,86484
                 利息收入                                 16,515,39104      5,756,118θ 8
 加 : 其他收益                                              6,653,75851      7,350,θ 6θ   76
                  “”
      投资收益 (损 失 以   号填列 )                   注释5        2,295,17543
     其中:对 联营企业和合营企业的投资收益
           以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
                      “”
   净敞 口套期收益 (损 失以        号填列 )
                        “”
   公允价值变动收益 (损 失 以        号填列 )
             (损     “-”                               -3,639,32080       ˉ
   信用减值损失       失 以     号填列 )
             (损     “”                                 -151,43663        -245,45376
   资产减值损失       失以      号填列 )
                    “                                                    -107,28276
   资产处置收益 (损 失以 -” 号填列 )
二、营业利润 (亏 损 以 “-” 号填列 )                             176,762,39011     165,259,74833
 加: 营业外收入                                                10,20030                 7200
 减 : 营业外支出                                            1,088,63812       1,113,36129
               “
三、利润总额 (亏 损总额 以 -” 号填列 )                            175,683,95229     164,146,45904
 减 : 所得税费用                                           22,528,52725      21,046,10974
              “”
四、净利润 (诤 亏损 以   号填列 )                               153,155,42504     143,100丿   34930
 (— )持 续经营净利润 (净 亏损 以 “-” 号填列 )                     153,155,42504     143,100,34930
 (二 )终 止经营诤利润 (净 亏损 以 “ ”号填列 )
五、其他综合收益的税后净额
  (一 )不 能重分类进损益的其他综合收益
 l 重新计量设定受益计划净变动额
 (二 )将 重分类进损益 的其他综合收益
六、综合收益总额                                            153,155,42504     143,100,34930
七、每股收益   :
     (一 )基 本每股收益
     (二 )稀 释每股收益
     (后 附财务  :
企业法定代表人                       管会计工作负责                 会计机构负责
                                 母公司现金流量 表
 编制单位 :江 阴江化微 电子材料股                              (除 特别注明外 ,金 额单位均为人 民币元 )
                             萎
                             吒
                                                 本期金额                 上期金额
 一、经营活动产生 的现金流量
  销售商品、提供劳务 收到的          :
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金
                             垭 hs                    26,934,58067        47,798,55268
 经营活动现金流入小计                                         608,786,75527       732,850,771 12
  购买商品、接受劳务支付 的现金                                   212,258,13742       363,986,41643
  支付给职工 以及为职工支付的现金                                   63,182,88763        54,587,72089
  支付的各项税费                                            58,294,43050        64j386,46321
  支付其他与经营活动有关的现金                                     66,861,24690        39,003,69240
 经营活动现金流 出小计                                       400,596,70245        521,964,29293
 经营活动产生 的现金流量诤额                                    208,190,05282        210,886,47819
二、投资活动产生 的现金流量       :
  收回投资所收到的现金                                       550,000,00000
  取得投资收益收 到的现金                                       2丿   295,17543      10,694,94321
  处置 固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额                                              437,34070
 处置子公司及其他 营业单位收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金                                                         84,007,27412
投资活动现金流入小计                                         552,295,17543        95,139,55803
 购建固定资产 、无形资产和其他长期资产支付的现金                           19,296,55702        13,953,37848
 投资支付的现金                                         1,106jO00,00000            50,00000
 取得子公司及 其他营业单位支付的现金净额
 支付其他与投资活动有 关的现金                                    77,690,00000
投资活动现金流出小计                                       1,202,986,55702        14,003,37848
投资活动产生 的现金流量净额                                   -650,691,38159         81,136,17955
三、筹资活动产生 的现金流量   :
 吸收投资收到的现金                                                            642,710,31332
 取得借款收到的现金                                          5,000,00000        120JO00,00000
 收到其他与筹资活动有 关的现金
筹资活动现金流入小计                                          5,000,00000       762,710,31332
 偿还债务支付的现金                                         70,000,00000       285,000,00000
 分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                 21,217,85127        25,525,50173
 支付其他与筹资活动 有关的现金                                      505,69364         5,169,20220
筹资活动现金流 出小计                                        91j723,54491       315,694,70393
筹资活动产生 的现金流量诤额                                    -86,723,54491       447`015,60939
四、汇率变动对现金及 现金等价物 的影响                                 374,853,95           -27,96491
五、现金及 现金等价物诤增加额                                  -528,850,01973       73θ ,010,30222
 加 :期 初现金及现金 等价物余额                               820j198,046,57        81,187,744,35
六、期末现金及现金等价物余额                                   291,348,02684        820,198,04657
(后 附财务报表附注为财 务报表的组成部分 )
企业法定代表人   :
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