公司董事会审计委员会 2023 年度
对会计师事务所履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计
师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董
事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。
现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督
职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信
事务所”）成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合
伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春
路 1 号 22 层 2206，首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2023 年
其中合伙人 160 人，
注册会计师 971 人。注册会计师中，超过 500 人签署过证券
服务业务审计报告。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 3 月 15 日、2023 年 6 月 7 日分别召开第
十届董事会 2023 年第一次会议和 2022 年年度股东大会，审
议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘大信
事务所为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事就上述议
案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、会计师事务所的履职情况
遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范,结合国
资委对中央企业年度财务决算的统一工作要求及公司 2023
年年报工作安排，对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12
月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,同时对控
股股东及其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交易
的存贷款等金融业务情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计,大信事务所认为公司财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2023 年 12
月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母
公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规
范》及相关规定于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。大信事务所出具了标准无保留
意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中,大信事务所就会计师事务所
和相关审计人员的独立性、注册会计师与财务报表审计相关
的责任、计划的审计范围和时间安排、审计过程中遇到的重
大事项、关键审计事项、审计报告类型等与公司管理层和治
理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所的履职监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，
审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
董事会审计委员会对大信事务所有关业务资质进行审
查，认为其具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力、独
立性，具备证券相关业务审计资格，能够满足公司财务审计
工作的要求。为保证审计工作的质量和连续性，2023 年 3 月
议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，公司董事会审计
委员会同意续聘大信事务所为公司 2023 年度审计机构，并
同意将该议案提交公司董事会审议。
工作的会计师召开审前沟通会议,听取了大信事务所汇报的
《中航高科 2023 年度财务及内控审计计划》，对 2023 年度
审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点
等相关事项进行了沟通；年报审计期间，审计委员会及时关
注审计进展，并对审计中发现的问题进行沟通、提出建议。
年第一次会议审议通过公司 2023 年年度报告、2023 年度内
控体系工作报告、2023 年度内部控制评价报告等议案并同意
提交董事会审议。
三、总体评价
审计委员会严格按照中国证监会、上交所的监管要求及
《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，
充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执
业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行
了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、
公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务
所的监督职责。
审计委员会认为大信事务所在公司 2023 年度财务报告
审计和内部控制鉴证过程中遵循独立审计原则，客观、公正、
公允地对公司财务状况、经营成果和内部控制有效性进行评
价，勤勉尽责，出具的报告真实、准确、及时，切实履行了
审计机构应尽的职责。
（以下无正文）
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