福耀玻璃工业集团股份有限公司
董事局审计委员会 2023 年度履职情况报告
各位委员：
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司治理准则》、上海证券交易
所发布的《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》和《福耀玻
璃工业集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《福耀玻璃工
业集团股份有限公司董事局审计委员会工作规则》等有关规定，福耀玻璃工业集
团股份有限公司董事局审计委员会现就2023年度（报告期）工作情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
福耀玻璃工业集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于2024
年1月16日召开2024年第一次临时股东大会，对董事局成员进行换届选举，并于
同日召开新一届（即第十一届，下同）董事局第一次会议，选举新一届董事局审
计委员会委员。
第十届董事局审计委员会成员为3名，分别为独立董事屈文洲先生（任审计
委员会主任）、独立董事张洁雯女士及董事朱德贞女士。
新一届董事局审计委员会成员为3名，分别为独立董事薛祖云先生（任审计
委员会主任）、独立董事达正浩先生及董事朱德贞女士。
二、审计委员会2023年度会议召开情况
报告期内，公司董事局审计委员会根据《上市公司治理准则》《公司章程》
《公司董事局审计委员会工作规则》及其他有关规定，本着勤勉尽责的原则，积
极履行职责，公司董事局审计委员会在2023年度召开会议的情况具体如下：
过了《2022 年度财务决算报告》《2022 年年度报告及年度报告摘要》《关于会
计政策变更的议案》《关于普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）及罗兵
咸永道会计师事务所从事 2022 年年度审计工作的总结报告》《关于续聘普华永
道中天会计师事务所（特殊普通合伙）作为本公司 2023 年度境内审计机构与内
部控制审计机构的议案》《关于续聘罗兵咸永道会计师事务所作为本公司 2023
年度境外审计机构的议案》《福耀玻璃工业集团股份有限公司 2022 年度内部控
制评价报告》《福耀玻璃工业集团股份有限公司董事局审计委员会 2022 年度履
职情况报告》
《关于更换公司审计部总监的议案》
《审计部 2022 年度工作总结》。
通过了《关于<2023 年第一季度报告>的议案》。
了《关于〈公司2023年半年度报告及摘要〉的议案》。
过了《关于<2023年第三季度报告>的议案》。
三、审计委员会2023年度主要工作内容情况
根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所、香港联合交易所有限公司
的有关规定及《公司董事局审计委员会工作规则》的规定，我们本着勤勉尽责的
原则，履行了以下职责：
（1）评估外部审计机构的独立性和专业性
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道中天”）
为公司聘任的境内审计机构，在提供2022年度审计服务工作中，遵循独立、客观、
公正的执业原则，本着严谨求实、独立客观的工作态度，勤勉尽责地履行了审计
职责，并重视了解公司及公司的经营环境，关注公司内部控制制度的建立健全和
实施情况，也重视保持与公司董事局审计委员会及独立董事的交流、沟通。
罗兵咸永道会计师事务所（以下简称“罗兵咸永道”）作为公司聘任的境外
审计机构，在对公司进行审计过程中，能够严格执行相关规定，遵循了独立、客
观、公正的执业准则，恪尽职守，及时准确地完成了年度审计任务。
（2）向董事局提出聘请或更换外部审计机构的建议
鉴于上述原因，经审计委员会审议表决后，决定向公司董事局提议继续聘请
普华永道中天作为公司2023年度境内审计机构与内部控制审计机构，提议聘请罗
兵咸永道作为本公司2023年度境外审计机构。
（3）审核外部审计机构的审计费用
经审核，普华永道中天2022年度的审计业务服务费用为人民币563万元，其
中财务报表审计业务服务费用为人民币488万元，内部控制审计业务服务费用为
人民币75万元。罗兵咸永道2022年度的审计业务服务费用为人民币107万元。
除上述外，2022年度公司未发生普华永道中天咨询费、尽职调查费等非审计
业务费用。公司所披露的审计费用情况属实。
（4）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计
中发现的重大事项
报告期内，我们与普华永道中天及公司内部审计部门沟通、协商确定了年度
财务报表审计工作计划及时间安排、审计方法等事项，并就相关事项进行了多次
沟通、交流。在审计期间未发现在审计过程中存在其他的重大事项。
（5）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
我们认为普华永道中天及罗兵咸永道在对公司2023年度财务报表及内部控
制进行审计过程中，能够坚持独立、客观、公正的原则，本着严谨求实、独立客
观的工作态度，勤勉尽责地履行审计职责，重视了解公司及公司的经营环境，关
注公司内部控制的建立健全和实施情况，也重视保持与董事局审计委员会及独立
董事的交流、沟通，使得公司编制的财务报表均客观、公正地反映了公司的财务
状况和经营成果。普华永道中天及罗兵咸永道投入的专业团队人数充足、工作提
早计划、内控发现问题及时沟通，确保了公司及时改进，为公司2023年度通过内
控审计提供了充分的支撑。
报告期内，我们认真审阅了公司2023年度内部审计计划，并认可该计划的可
行性，同时督促公司内部审计部门严格按照审计规范流程和计划，对公司及下属
各控股子公司的人力资源、财务报告、资金活动、采购管理、工程项目、存货管
理、销售管理、资产管理、预算管理、研究与开发、担保业务、信息系统、内部
信息传递、委托理财业务、持续关联交易、利益冲突调查、反舞弊等内部控制事
项执行内部审计监督工作，对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内
部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
报告期内，我们通过定期会议、不定期会面或其他沟通方式听取各方意见后，
积极进行了管理层、内部审计及相关部门与外部审计相关协调工作，以达到合理
利用外部审计工作成果，确保充分的审计范围，减少重复审计、提高审计效率、
共享审计成果、降低审计成本，以达到用最短时间完成相关审计工作。
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是公允反
映了公司财务状况以及公司经营成果和现金流量，不存在相关的欺诈、舞弊行为
及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变
更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
行有效性
报告期内，我们根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《上海证
券交易所上市公司内部控制指引》、其他内部控制监管规则，对公司所面对的风
险加以整理、评估、识别、确定重要风险清单，监督完善风险管理控制措施，保
证公司各重要风险点的管理控制活动都有章可循，资源分配到位、规范运作，防
范并适当控制了风险。
报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制
度，股东大会、董事局、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合
法权益。董事局及审计委员会认为公司的风险管理系统和内部控制实际运作情况
符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求，董事局及审计委员会认为
公司的风险管理系统和内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市
公司治理规范的要求。
报告期内，我们认为公司财务部门、审计部门及其负责人及相关人员均能本
着严谨求实的工作态度，勤勉尽责地履行其工作职责，有利于企业提高经营效率
和效果，促进企业实现企业战略的内部控制目标。
突政策和道德准则的情况得到规范的控制及监督。为使主要股东曹德旺先生、陈
凤英女士（曹德旺先生的配偶及福建省耀华工业村开发有限公司的控股股东）、
三益发展有限公司、鸿侨海外控股有限公司及福建省耀华工业村开发有限公司遵
守不竞争承诺，我们要求上述主要股东提供书面确认，确认其在本年度内遵守不
竞争承诺，于接获书面确认后，作为年度审阅程序的一部分，我们指导公司审计
部进行审查，为厘定上述主要股东于 2023 年是否已全面遵守不竞争承诺而进行
的年度评估中，我们注意到（1）该等主要股东声明于截至 2023 年 12 月 31 日止
财政年度已全面遵守不竞争承诺；（2）该等主要股东于 2023 年并无报告新的竞
争业务；（3）并无任何特定情况致使全面遵守不竞争承诺受到质疑。
报告期内，我们根据《上海证券交易所股票上市规则》《香港联合交易所有
限公司证券上市规则》等相关规则，对公司提交的福建省耀华工业村开发有限公
司、环创德国有限公司、特耐王包装（福州)有限公司、金垦玻璃工业双辽有限
公司、福耀集团北京福通安全玻璃有限公司、福建三锋汽配开发有限公司和国汽
（北京）智能网联汽车研究院有限公司发生关联交易的相关资料进行审阅，我们
认为（1）该等交易在公司的日常业务中订立；（2）该等交易按照一般商务条款
进行，对本集团而言，该等交易的条款不逊于独立第三方可取得或提供（视属何
情况而定）的条款；（3）该等交易是根据有关交易的协议条款进行，而交易条
款公平合理，并且符合公司股东的整体利益。
报告期内，公司未发生委托理财业务、外汇衍生品交易业务。
四、总体评价
报告期内，我们根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则
（2023年8月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运
作（2023年12月修订）》以及公司制定的《公司董事局审计委员会工作规则》等
相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的相应职责。
特此报告。
第十届董事局审计委员会委员：
屈文洲 朱德贞 张洁雯
福耀玻璃工业集团股份有限公司
董事局审计委员会
二○二四年三月十五日
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