中航重机股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011001583 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
中航重机股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023 年度）
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 中航重机股份有限公司 2023 年度募集资金存 1-9
放与实际使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2024] 0011001583 号
中航重机股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中航重机股份有限公司（以下简称中航重机）
《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称募
集资金专项报告）。
一、董事会的责任
中航重机董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金
专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中航重机募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了
鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对中航重机募集
资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
大华核字[2024] 0011001583 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，中航重机募集资金专项报告在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制，在所
有重大方面公允反映了中航重机 2023 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中航重机年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本报告作为中航重机年度报告的必备文件，随其
他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
李琪友
中国·北京 中国注册会计师：
杨一
二〇二四年三月十三日
中航重机股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
中航重机股份有限公司
一、募集资金基本情况
（一）2018 年非公开发行股份
非公开发行 A 股股票条件的议案》。2019 年 8 月 16 日，公司非公开发行 A 股股票的申请经
中国证监会发行审核委员会审核通过。2019 年 10 月 16 日，中国证监会向公司核发《关于核
准中航重机股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1851 号），核准公司非
公开发行股票并上市的相关事宜，公司向中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司、北
京国发航空发动机产业投资基金中心（有限合伙）、广东温氏投资有限公司、中航资本控股
股份有限公司、中航通用飞机有限责任公司等进行非公开股票发行，本次实际非公开发行 A
股股票 155,600,640.00 股，每股价格人民币 8.53 元，
共计募集资金总额为人民币 1,327,273,459.20
元，扣除发行费用 25,730,000.00 元，实际募集资金净额为 1,301,543,459.20 元，其中计入实收
资本（股本）为人民币 155,600,640.00 元，溢价部分扣除发行有关的费用外计入资本公积-股
本溢价为 1,145,942,819.20 元。
截至 2019 年 12 月 9 日，本次非公开发行股票的募集资金验资工作全部完成，立信会计
师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况出具信会师报字[2019]第 ZA15889 号、信会师
报字[2019]第 ZA15900 号《验资报告》验证确认。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2018 年非公开发行股份募集资金项目累计投入
银行手续费等的净额 32,772,108.28 元）。
（二）2021 年非公开发行股份
非公开发行 A 股股票条件的议案》等相关议案。2021 年 4 月 2 日，公司召开 2020 年年度股
东大会，审议通过了《关于<中航重机股份有限公司 2021 年非公开发行 A 股股票预案>（修
订稿）的议案》等相关议案。2021 年 4 月 9 日，公司非公开发行 A 股股票的申请经中国证监
会发行审核委员会审核通过。2021 年 5 月 6 日，中国证监会向公司核发《关于核准中航重机
股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1471 号），核准公司非公开发行股
票并上市的相关事宜，公司向国家军民融合产业投资基金有限责任公司、中央企业贫困地区
产业投资基金股份有限公司、国华人寿保险股份有限公司-传统七号、上海聚鸣投资管理有
专项报告第1页
中航重机股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
限公司-聚鸣多策略 6 号私募证券投资基金、上海聚鸣投资管理有限公司-聚鸣涌金 6 号私
募证券投资基金、李百春、中信建投证券股份有限公司、太平资产管理有限公司- 太平资管
-招商银行-定增 36 号资管产品、中航资本控股股份有限公司、中国航空科技工业股份有限
公司进行非公开股票发行，本次实际非公开发行 A 股股票 111,957,796.00 股，每股价格人民
币 17.06 元，共计募集资金总额为人民币 1,909,999,999.76 元，扣除发行费用 37,773,584.90 元
（进项税金 2,266,415.10 元，合计 40,040,000.00 元），实际募集资金净额为 1,872,226,414.86 元
（扣除进项税额 2,266,415.10 元后，余额 1,869,959,999.76 元），其中计入股本为人民币
元。
务所 （特殊普 通合伙）对募 集资金到 位情况出具大 华验字 [2021]000317 号、 大华验 字
[2021]000318 号《验资报告》验证确认。
中补充流动资金转入一般账户管理的议案》，同意公司根据《中航重机股份有限公司 2021 年
非公开发行 A 股股票预案（修订稿）》披露的募集资金用途，将本次募集资金中“补充流动
资金”项目的 424,510,799.76 元全部转入公司一般账户用于补充流动资金。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2021 年非公开发行股份募集资金项目累计投入
除银行手续费等的净额 65,342,199.60 元）。
二、募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理，提高其使用效率，切实保护投资者利益，公司于 2009 年 9
月 11 日下发了《中航重机股份有限公司募集资金管理实施细则（试行）》，对募集资金的
存放、使用管理、使用情况报告、使用情况监督等方面均做出了明确规定。
（一）2018 年非公开发行股份
根据《中航重机股份有限公司募集资金使用管理办法》和《中航重机股份有限公司募集
资金管理实施细则（试行）》的规定，本公司对募集资金采用专户存储制度。为规范募集资
金的使用和管理，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》
等相关法律法规以及《中航重机股份有限公司募集资金管理办法》的规定，2019 年 12 月
分行、中国工商银行股份有限公司贵阳南明支行及保荐机构招商证券股份有限公司、中航证
券有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；公司、募投项目实施主体（陕西宏远航空锻
专项报告第2页
中航重机股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
造有限责任公司、贵州安大航空锻造有限责任公司、贵州永红航空机械有限责任公司、中航
力源液压股份有限公司）作为甲方分别与中国建设银行股份有限公司三原县支行、中国农业
银行股份有限公司安顺黔中支行、中国工商银行股份有限公司贵阳小河支行、中国农业银行
股份有限公司贵阳乌当支行及保荐机构招商证券股份有限公司、中航证券有限公司签订了
《募集资金三方监管协议》。上述协议与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监
管协议（范本）》不存在重大差异。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
账户名称 银行名称 账号 截止日余额
中国农业银行股份有
中航重机股份有限公司 23210001040014056 7,691,923.92
限公司贵阳乌当支行
中信银行股份有限公
中航重机股份有限公司 8113201013000092802 14,416,192.78
司贵阳金阳支行
中国工商银行股份有
中航重机股份有限公司 2402004829200278872 9,640,023.65
限公司贵阳南明支行
中国建设银行股份有 6105016372080000137
陕西宏远航空锻造有限责任公司 0.80
限公司三原县支行 7
中国农业银行股份有
中航力源液压股份有限公司 23210001040014080 24.43
限公司贵阳乌当支行
中国农业银行股份有
贵州安大航空锻造有限责任公司 23441001040013489 558,297.10
限公司安顺黔中支行
中国工商银行股份有
贵州永红航空机械有限责任公司 2402006009003500919 18,526.41
限公司贵阳小河支行
合计 32,324,989.09
（二）2021 年非公开发行股份
根据《中航重机股份有限公司募集资金使用管理办法》和《中航重机股份有限公司募集
资金管理实施细则(试行)》的规定，本公司对募集资金采用专户存储制度。为规范募集资金
的使用和管理，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等
相关法律法规以及《中航重机股份有限公司募集资金管理办法》的规定，2021 年 6 月 25 日，
公司分别与中国农业银行股份有限公司贵阳乌当支行、中信银行股份有限公司贵阳瑞金支行、
中国工商银行股份有限公司贵阳南明支行、中国建设银行股份有限公司贵阳河滨支行及保荐
机构招商证券股份有限公司、中航证券有限公司签订了《募集资金三方监管协议》；公司、
募投项目实施主体（陕西宏远航空锻造有限责任公司、贵州安大航空锻造有限责任公司）作
为甲方分别与中国建设银行股份有限公司三原县支行、中国银行股份有限公司安顺分行及保
荐机构招商证券股份有限公司、中航证券有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。上述
协议与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
专项报告第3页
中航重机股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
账户名称 银行名称 账号 截止日余额
中国农业银行股份有
中航重机股份有限公司 23210001040016960 412,201,830.59
限公司贵阳乌当支行
中信银行股份有限公
中航重机股份有限公司 8113201013300108692 413,585,376.17
司贵阳瑞金支行
中国工商银行股份有
中航重机股份有限公司 2402004829200376608 303,566,917.56
限公司贵阳南明支行
中国建设银行股份有
中航重机股份有限公司 5205142360000003337 12,438,044.47
限公司贵阳河滨支行
中国建设银行股份有
陕西宏远航空锻造有限责任公司 61050163720800001889 23,779,191.29
限公司三原县支行
中国银行股份有限公
贵州安大航空锻造有限责任公司 133999787621 0.00
司安顺分行
合计 1,165,571,360.08
三、2023 年度募集资金的使用情况
（一）2018 年非公开发行股份
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金使用金额和当前余额如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 1,327,273,459.20
减：发行费用 25,730,000.00
募集资金净额 1,301,543,459.20
减：募投项目累计投入资金 1,301,990,578.39
加：存款利息收入减支付银行手续费 32,772,108.28
募集资金投资项目的资金使用情况详见附表一《募集资金使用情况表（2018 年非公开发
行股份）》。
（二）2021 年非公开发行股份
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金使用金额和当前余额如下：
专项报告第4页
中航重机股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
金额单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 1,909,999,999.76
减：发行费用（含税） 38,200,000.00
募集资金实际到账金额 1,871,799,999.76
减：募投项目累计投入资金 345,220,039.52
减：募投补充流动资金 424,510,799.76
减：到账后支出募投项目发行费（含税） 1,840,000.00
加：存款利息收入减支付银行手续费 65,342,199.60
中补充流动资金转入一般账户管理的议案》，同意公司根据《中航重机股份有限公司 2021 年
非公开发行 A 股股票预案（修订稿）》披露的募集资金用途，将本次募集资金中“补充流动
资金”项目的 424,510,799.76 元全部转入公司一般账户用于补充流动资金。
具体情况详见附表二《募集资金使用情况表（2021 年非公开发行股份）》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金的存放及使用符合相关法律法规、上海证券交易所《上市公司募集资金管
理规定》及《中航重机股份有限公司募集资金管理办法》、《募集资金专户存储三方监管协
议》的规定，公司对募集资金的投向、进展及置换均履行了相关的法定程序和信息披露义务，
不存在募集资金管理违规情形。
中航重机股份有限公司（盖章）
二〇二四年三月十三日
专项报告第5页
中航重机股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
附表一
募集资金使用情况表（2018 年非公开发行股份）
编制单位：中航重机股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 1,301,543,459.20 本年度投入募集资金总额 195,629,863.64
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 1,301,990,578.39
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期末累计 截至期 项目可
已变更项 是否
投入金额与承 末投入 项目达到预 本年度实现 行性是
目，含部 募集资金承 调整后投资总 截至期末承诺 本年度投入 截至期末累计 达到
承诺投资项目 诺投入金额的 进度 定可使用状 的效益（万 否发生
分变更 诺投资总额 额 投入金额(1) 金额 投入金额(2) 预计
差额(3)＝(2)- （%）(4) 态日期 元） 重大变
（如有） 效益
(1) ＝(2)/(1) 化
西安新区先进锻造产 不适
业基地建设项目 用
民用航空环形锻件生
产线建设项目
国家重点装备关键液
压基础件配套生产能 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 2,560,425.14 100,055,490.35 -55,490.35 100.06 2022 年 12 月 1,089.69 否 否
力建设项目
军民两用航空高效热
交换器及集成生产能 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 0.00 100.00 2022 年 12 月 2,366.50 是 否
力建设项目
合计 — 1,301,543,459.20 1,301,543,459.20 1,301,543,459.20 195,629,863.64 1,301,990,578.39 -447,119.19 100.03 — — — —
未达到计划进度原因（分具体募
不适用
投项目）
专项报告第6页
中航重机股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
公司于 2020 年 3 月 25 日召开第六届董事会第十三次临时会议及第六届监事会第五次临时会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先
募集资金投资项目先期投入及置
投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换自 2018 年 6 月 19 日至 2020 年 2 月 29 日止预先已投入自筹资金人民币 213,121,482.42
换情况
元（其中以自筹资金预先投入募集资金项目的实际投资金额为 212,851,482.42 元，自筹资金支付发行费之律师费为 270,000.00 元）。
用闲置募集资金暂时补充流动资
不适用
金情况
对闲置募集资金进行现金管理，
不适用
投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或
不适用
归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
“西安新区先进锻造产业基地建设项目” 承诺投资额 751,543,459.20 元，实际支出 751,938,822.83 元，支出超 395,363.63 元系使用募集资金
账户利息收入支出了项目建设款,导致投入进度为 100.05%。
募集资金其他使用情况
“国家重点装备关键液压基础件配套生产能力建设项目”承诺投资额 100,000,000.00 元，实际支出 100,055,490.35 元，支出超 55,490.35 元系
使用募集资金账户利息收入支出了项目建设款,导致投入进度为 100.06%。
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 4：（1）“西安新区先进锻造产业基地建设项目” 已于 2023 年 12 月 31 日完成项目内容建设，2023 年度该项目已部分投入试制，已实现
效益 2,309.53 万元。2024 年，公司将进一步改善生产组织模式，充分利用该项目产能，提高生产效率，逐步实现投资收益；（2）“国家重点装备
关键液压基础件配套生产能力建设项目”投资收益略有偏差，主要是部分重点型号进行改制改型，收益未达预期， 2024 年将加大重点型号新品开
发力度，积极拓展民用航空市场配套，逐步提升投资收益。
专项报告第7页
中航重机股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
附表二
募集资金使用情况表（2021 年非公开发行股份）
编制单位：中航重机股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 1,869,959,999.76 本年度投入募集资金总额 157,866,368.93
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 769,730,839.28
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
已变更 截至期
截至期末累 项目可
项目， 末投进 是否
截至期末承 截至期末 计投入金额 项目达到预 本年度 行性是
含部分 募集资金承 调整后投资 本年度投入 度 达到
承诺投资项目 诺投入金额 累计投入 与承诺投入 定可使用状 实现的 否发生
变更 诺投资总额 总额 金额 （%） 预计
(1) 金额(2) 金额的差额 态日期 效益 重大变
（如 (4)＝ 效益
(3)＝(2)-(1) 化
有） (2)/(1)
航空精密模锻产业
转型升级项目
特种材料等温锻造
生产线建设项目
补充流动资金 424,510,799.76 424,510,799.76 424,510,799.76 0.00 424,510,799.76 0.00 100.00 不适用 不适用 否
合计 — 1,869,959,999.76 1,869,959,999.76 1,869,959,999.76 157,866,368.93 769,730,839.28 1,100,229,160.48 41.16 — — — —
专项报告第8页
中航重机股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
“特种材料等温锻造生产线建设项目”受到国际形势的影响，部分设备出口许可证未能及时取得，同时，由于上述设备出口许可证的迟
缓，导致本项目因自取得土地使用权之日起两年内无法开展实质性建设工作，无锡市惠山区人民政府收回国有土地使用权，并返还安大公司
未达到计划进度原因（分具体
购买土地所支付的价款。经过募投项目实施主体安大公司与设备供应商持续不断地努力沟通，设备供应商已经完成设备出口许可证的办理，
募投项目）
目前安大公司正在积极开展工艺设备技术方案对接，并进行项目建设用地比选。基于上述原因，该项目预计将无法按照原计划时间完成建
设，待公司确定项目建设用地等相关事项后，将及时履行实施地点变更及项目延期的相关程序，并进行公告。
项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
募集资金投资项目先期投入及
不适用
置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动
不适用
资金情况
对闲置募集资金进行现金管
不适用
理，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金
不适用
或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原
不适用
因
募集资金其他使用情况 公司根据《中航重机股份有限公司 2021 年非公开发行 A 股股票预案（修订稿）》披露的募集资金用途，将本次募集资金中“补充流动资金”
项目的 424,510,799.76 元全部转入公司一般账户用于补充流动资金。
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
专项报告第9页
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