招商证券股份有限公司
关于深圳市佳创视讯技术股份有限公司
使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为深圳市佳创视讯技术
股份有限公司（以下简称“佳创视讯”、“公司”）向特定对象发行股票的保荐机
构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文
件的要求，对佳创视讯使用部分闲置募集资金临时补充流动资金事项进行了审
慎核查，并出具本核查意见。核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市佳创视讯技术股份有限公司
向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2878 号）同意，公司向
特定对象发行 A 股股票 17,757,518 股，每股发行价格为人民币 5.32 元，募集资
金总额为人民币 94,469,995.76 元，扣除与本次发行有关费用 4,137,507.06 元
（不含增值税），实际募集资金净额为 90,332,488.70 元。上述募集资金于 2023
年 1 月 16 日到账，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述募集资金
的到位情况进行了验证并出具众环验字（2023）0600002 号验资报告。公司对
募集资金采取专户存储制度，并与保荐机构、存放募集资金的开户银行分别签
订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。
二、募集资金投资项目的基本情况
根据公司《向特定对象发行股票募集说明书》披露的募集资金运用计划，
公司本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过 9,447 万元，扣除发行费用
后将用于以下项目：
单位：万元
序 投资总 拟使用募集资金金
项目名称
号 额 额
序 投资总 拟使用募集资金金
项目名称
号 额 额
面向 5G 应用的超高清视频云平台建设项目（一
期）
合计 9,907 9,447
三、公司前次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金及归还情况
公司于 2023 年 3 月 9 日召开的第五届董事会第二十三次会议、第五届监事
会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金
的议案》
，同意公司使用暂时闲置的不超过 4,000 万元募集资金临时性补充日常
经营所需的流动资金，期限自董事会审议通过本议案之日起不超过 12 个月，到
期前归还至募集资金专户。具体内容详见公司于 2023 年 3 月 10 日在巨潮资讯
网上披露的《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的公告》（公告编号：
归还至公司募集资金专用账户。具体内容详见公司于 2024 年 3 月 9 日在巨潮资
讯网上披露的《关于归还用于临时补充流动资金及现金管理的闲置募集资金的
公告》（公告编号：2024-003）。
四、关于本次使用部分募集资金临时补充流动资金的金额、期限及说明
募集资金投资项目的建设需要一定周期，公司将按照募集资金使用计划，
有序推进募集资金投资项目。按照募集资金投资项目的实际建设进度，现阶段
募集资金在短期内将出现部分闲置的情况。为提高募集资金的使用效率，降低
公司财务费用，在保证募集资金投资项目建设的资金需求及募集资金投资项目
正常进行的前提下，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》等相关规定，公司计划使用不超过 4,000 万元募集
资金临时补充公司的流动资金，使用期限自董事会审议通过该议案次日起不超
过 12 个月，到期前将按时归还至募集资金专户，不存在变相改变募集资金投向
的行为。
在募集资金临时性补充公司流动资金期间，公司将严格按照募集资金使用
和管理办法的相关规定，做好募集资金的存放、管理与使用工作。若募投项目
实施进度超出预期，公司将及时使用自有资金进行归还，以确保项目实施进度。
公司临时补充的流动资金仅限于与主营业务相关的日常经营使用，不进行直接
或间接用于证券投资、衍生品交易等高风险投资。
五、审议程序和专项意见
（一）董事会审议情况
使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》。
经审议，董事会认为：同意公司在保证募集资金投资项目资金需求的前提
下，结合公司经营需求及财务情况，使用暂时闲置的不超过 4,000 万元募集资
金临时性补充日常经营所需的流动资金，期限自董事会审议通过本议案之日起
不超过 12 个月，到期前归还至募集资金专户。
（二）监事会审议情况
募集资金临时补充流动资金的议案》。
经审议，监事会认为：为提高募集资金使用效率，在保证募集资金投资项
目的资金需求前提下，公司拟使用暂时闲置的不超过 4,000 万元募集资金临时
性补充日常经营所需的流动资金，期限不超过 12 个月。上述事项表决程序、实
施，符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文
件及《公司章程》等相关要求，同意公司使用暂时闲置的不超过 4,000 万元募
集资金临时性补充公司流动资金。
（三）独立董事意见
经审核，独立董事认为：公司使用不超过 4,000 万元闲置募集资金暂时补
充流动资金，期限不超过 12 个月，符合相关法律、法规及规范性文件的规定，
符合公司募集资金的实际使用情况，不存在变相改变募集资金投向和损害股东
利益的情况。公司使用不超过 4,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金是在
不影响募投项目建设进度的情况下提出的，提高了募集资金使用效率，保证了
公司全体股东的利益。因此，公司独立董事一致同意本次使用闲置募集资金暂
时补充流动资金事项。
六、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资
金事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发表同意意见，履行了
必要的法律程序。公司本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金，不存在
变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，符合《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》等相关规定。
综上，保荐机构对公司本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金事项
无异议。
（以下无正文）
（此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于深圳市佳创视讯技术股份
有限公司使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
罗 政 黎强强
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