深圳市三利谱光电科技股份有限公司
目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第 3—9 页
三、附件……………………………………………………………第 10—13 页
（一）本所执业证书复印件 ………………………………………… 第 10 页
（二）本所营业执照复印件 ………………………………………… 第 11 页
（三）本所注册会计师执业证书复印件…………………………第 12—13 页
天健审〔2024〕3-30 号
深圳市三利谱光电科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的深圳市三利谱光电科技股份有限公司（以下简称三利谱公
司）管理层编制的截至 2024 年 2 月 29 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供三利谱公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意本鉴证报告作为三利谱公司向特定对象发行股票的必备文件，随
同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
三利谱公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证
券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募
集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三利谱公司管理层编制的上述报
告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，三利谱公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中
国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，如实反
映了三利谱公司截至 2024 年 2 月 29 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年三月八日
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深圳市三利谱光电科技股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2024 年 2 月 29 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市三利谱光电科技股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可〔2020〕48 号），本公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）
股票 2,080 万股，发行价为每股人民币 42.03 元，共计募集资金 87,422.40 万元，坐扣承销
和保荐费用 1,686.18 万元后的募集资金为 85,736.22 万元，已由主承销商国信证券股份有
限公司于 2020 年 5 月 26 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书
印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕3-33
号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2024 年 2 月 29 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
初始存放金 2024 年 2 月 29
开户银行 银行账号 备注
额 日余额
中国农业银行股份有限 41020900040027
公司深圳明城支行 721
中国光大银行股份有限 78150188000206
公司深圳华强支行 877
上海浦东发展银行股份 79140078801600
有限公司深圳龙华支行 001719
北京银行股份有限公司 20000017192200
深圳龙岗支行 034098170
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初始存放金 2024 年 2 月 29
开户银行 银行账号 备注
额 日余额
中国建设银行股份有限 34050144770800
公司合肥龙门支行 002501
合 计 85,736.22 673.96
注:初始存放金额合计 85,736.22 万元与实际募集资金净额 85,426.60 万元的差异金额
系 309.62 万元，该差异为上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估
费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
二、前次募集资金使用情况
本公司 2020 年非公开发行普通股的募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
经公司第四届董事会 2021 年第八次会议、第四届监事会 2021 年第六次会议和 2022 年
第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目变更及延期的议案》，公司同意对
前次募集资金投资项目“超宽幅 TFT-LCD 用偏光片生产线项目”进行变更，项目名称变更为
“合肥三利谱二期 TFT-LCD 用偏光片生产线项目”（以下简称合肥三利谱二期项目）。实施
主体变更为子公司合肥三利谱光电科技有限公司；建设内容变更为建设一条幅宽 1720mm
TFT-LCD 用偏光片全制程生产线，包括项目厂房的建设、装修工程，生产设备的购置和安装，
项目满产后年产偏光片约 3000 万㎡；项目总投资变更为 122,100.00 万元。原募集资金合计
入募集资金 85,426.60 万元。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
截至 2024 年 2 月 29 日，公司 2020 年非公开发行普通股募集资金实际投入 60,262.46
万元，相比承诺投资总额尚有 25,164.14 万元未投入使用，主要系合肥三利谱二期项目尚未
完工，后续仍有部分设备及工程款投入。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。
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六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。截至本报告出具日，本公司前
次募集资金投资项目未达到预定可使用状态，所以尚无实现效益情况的数据。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不涉及前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
本公司不涉及前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的资产的情况。
八、闲置募集资金的使用
（一）使用闲置资金进行现金管理
公司于 2020 年 6 月 23 日召开第三届董事会 2020 年第四次会议、第三届监事会 2020
年第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
在确保不影响公司正常经营、不影响募集资金项目正常进行且不存在变相改变募集资金用途
的行为的前提下，使用额度不超过人民币 2 亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安
全性高、有保本承诺、流动性好、单项产品投资期限不超过 12 个月的协定存款、结构性存
款、大额存单、保本型银行理财产品等品种，使用期限为自董事会审议通过之日起 12 个月。
在前述额度和期限范围内，可滚存使用。
公司于 2021 年 3 月 17 日召开第四届董事会 2021 年第一次会议、第四届监事会 2021
年第一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
在确保不影响公司正常经营、不影响募集资金项目正常进行且不存在变相改变募集资金用途
的行为的前提下，使用额度不超过人民币 4 亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安
全性高、有保本承诺、流动性好、单项产品投资期限不超过 12 个月的协定存款、结构性存
款、大额存单、保本型银行理财产品等品种，使用期限为自董事会审议通过之日起 12 个月。
在前述额度和期限范围内，可滚存使用。
公司于 2022 年 3 月 17 日召开第四届董事会 2022 年第三次会议、第四届监事会 2022
年第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
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在确保不影响公司正常经营、不影响募集资金项目正常进行且不存在变相改变募集资金用途
的行为的前提下，使用额度不超过人民币 4 亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安
全性高、有保本承诺、流动性好、单项产品投资期限不超过 12 个月的协定存款、结构性存
款、大额存单、保本型银行理财产品等品种，使用期限为自董事会审议通过之日起 12 个月。
在前述额度和期限范围内，可滚存使用。
公司于 2023 年 3 月 27 日召开第四届董事会 2023 年第二次会议和第四届监事会 2023
年第一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
在确保不影响公司正常经营、不影响募集资金项目正常进行且不存在变相改变募集资金用途
的行为的前提下，使用额度不超过人民币 3.3 亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买
安全性高、有保本承诺、流动性好、单项产品投资期限不超过 12 个月的协定存款、结构性
存款、大额存单、保本型银行理财产品等品种，使用期限为自董事会审议通过之日起 12 个
月。在前述额度和期限范围内，可滚存使用。
截至 2024 年 2 月 29 日，公司累计使用 344,000.00 万元用于现金管理，其中已收回金
额为 344,000.00 万元，未收回余额为零。
（二）使用闲置募集资金暂时补充流动资金
公司于 2023 年 4 月 27 日召开第四届董事会 2023 年第三次会议，审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用人民币 40,000 万元闲置募集资
金暂时补充流动资金，用于公司与主营业务相关的生产经营活动，使用期限自董事会审议批
准之日起不超过 12 个月，到期后将归还至募集资金专户。
截至 2024 年 2 月 29 日，公司已累计归还 11,500.00 万元闲置募集资金至公司募集资金
专用账户，剩余暂时补充流动资金的 28,500.00 万元闲置募集资金将在到期之前归还。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2024 年 2 月 29 日，公司累计使用 2020 年非公开发行普通股的募集资金专户资金
合计 60,262.46 万元，2023 年至 2024 年 2 月末 2020 年非公开发行普通股的募集资金使用
情况如下：
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 85,426.60
截至 2023 年 1 月 1 日 项目投入 B1 6,395.60
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附件 1
前次募集资金使用情况对照表
截至 2024 年 2 月 29 日
编制单位：深圳市三利谱光电科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：85,426.60 已累计使用募集资金总额：60,262.46
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：85,426.60
变更用途的募集资金总额比例：100.00%
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预
定可使用状
募集前承 募集后承 募集前承 实际投资金额与 态日期（或截
序 承诺投资项 实际投资项 实际投资 募集后承诺 实际投资
诺 诺投资金 诺投资金 募集后承诺投资 止日项目完
号 目 目 金额 投资金额 金额
投资金额 额 额 金额的差额 工程度）
合肥三利谱 合肥三利谱
二期 二期
偏光片生产 偏光片生产
线项目 线项目
注：2021 年 12 月 28 日召开第四届董事会 2021 年第八次会议、2022 年 1 月 13 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议通过《关于募集资金
投资项目变更及延期的议案》，同意公司将超宽幅 TFT-LCD 用偏光片生产线项目变更为合肥三利谱二期 TFT-LCD 用偏光片生产线项目，并将项目预
计达到可使用状态的时间由 2022 年 12 月 31 日延期至 2023 年 12 月 31 日；2024 年 3 月 8 日召开的第五届董事会 2024 年第二次会议,审议通过《关
于募集资金投资项目延期的议案》，因公司受相关公共卫生政策变化、核心设备采购周期延长等因素影响，预计无法在原计划时间内达到预定可使
用状态，同意公司将合肥三利谱二期 TFT-LCD 用偏光片生产线项目预计达到可使用状态的时间由 2023 年 12 月 31 日延期至 2024 年 10 月 31 日
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附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2024 年 2 月 29 日
编制单位：深圳市三利谱光电科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 最近三年实际效益 截止日
截止日投资项目 是否达到
承诺效益 累计实
序号 项目名称 累计产能利用率 2021 年 2022 年 2023 年 预计效益
现效益
合肥三利谱二期 TFT-LCD 用偏 达产年将实现销售收入 210,701 万
光片生产线项目 元，税后内部收益率为 23.06%
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仅为深圳市三利谱光电科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健
会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送
或披露
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仅为深圳市三利谱光电科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告之目的而提供
文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同
意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露
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仅为深圳市三利谱光电科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告之目的而提供文件
的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明龙琦是中国注册会计师 未经本人书面同意，此
文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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的而提供文件的复印件（原件与复印件一致），仅用于说明王巧君是中国注册会
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披露。
第 13 页 共 13 页
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