关于烟台北方安德利果汁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：烟台北方安德利果汁股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011000743 号
烟台北方安德利果汁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了烟台
北方安德利果汁股份有限公司（以下简称安德利）2023 年度财务报
表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司
股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 6 日签发了大
华审字[2024]0011009946 号意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8
号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告
[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自
律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，就安德利编制的 2023 年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇
总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完
整性是安德利管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计安
德利 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对安德
利实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好
地理解安德利 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后
果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：烟台北方安德利果汁股份有限公司 2023 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
蔺自立
中国·北京 中国注册会计师：
袁人环
二〇二四年三月六日
附表 2
关于烟台北方安德利果汁股份有限公司
单位：元
年度
上市公 2023 年度占 占用
占用方与上市 占用
非经营性资金 资金占用方 司核算 2023 年期初 用累计发生 资金 2023 年度偿还 2023 年期末占 占用性
公司的关联关 形成
占用 名称 的会计 占用资金余额 金额(不含利 的利 累计发生金额 用资金余额 质
系 原因
科目 息) 息
(如
有)
非经营
现控股股东、
性占用
实际控制人及
非经营
其附属企业
性占用
小计 / / / / /
非经营
前控股股东、 性占用
实际控制人及
其附属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
非经营
其他关联方及 性占用
其附属企业
非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
年度
上市公 2023 年度往 往来
往来
其他关联资金 资金往来方 往来方与上市 司核算 2023 年期初 来累计发生 资金 2023 年度偿还 2023 年期末往 往来性
形成
往来 名称 公司的关系 的会计 往来资金余额 金额（不含 的利 累计发生金额 来资金余额 质
原因
科目 利息） 息
（如
有）
应收
烟台安德利 控股股东、实
应收账 房租 经营性
房地产开发 际控制人的附 - 378,938.56 378,938.56 -
款 物业 往来
有限公司 属企业
费
烟台安德利 控股股东、实 预付
预付款 经营性
房地产开发 际控制人的附 - 500.00 500.00 - 设备
项 往来
有限公司 属企业 款
控股股东、实 预付
烟台崑龙温 预付款 经营性
际控制人的附 3,024.00 3,024.00 - 门票
泉有限公司 项 往来
控股股东、实 属企业 款
际控制人及其 应收
附属企业 烟台安德利 控股股东、实 房租
应收账 经营性
建筑安装工 际控制人的附 - 364,773.35 364,773.35 - 物业
款 往来
程有限公司 属企业 水电
费
烟台安德利 控股股东、实 预付
预付款 经营性
建筑安装工 际控制人的附 10,949,400.00 10,949,400.00 - 设备
项 往来
程有限公司 属企业 款
烟台安德利 控股股东、实
其他应 应收 经营性
建筑安装工 际控制人的附 467.20 467.20 -
收款 货款 往来
程有限公司 属企业
烟台亿通生 控股股东、实
其他应 应收 经营性
物能源有限 际控制人的附 13,244.00 13,244.00 -
收款 货款 往来
公司 属企业
烟台亿通生 控股股东、实 预付
预付款 经营性
物能源有限 际控制人的附 30,000.00 10,018,000.00 10,048,000.00 - 能源
项 往来
公司 属企业 款
阿克苏安德
子公司及其控 其他应 预付 经营性
利果汁有限 124,976,945.33 56,110,422.94 68,866,522.39
制的法人 收款 货款 往来
公司
烟台安德利
子公司及其控 其他应 预付 经营性
饮用水有限 26,745.30 351,979.29 378,724.59
制的法人 收款 货款 往来
公司
白水安德利
子公司及其控 其他应 转让 经营性
果蔬汁有限 - 566,000.00 566,000.00 -
制的法人 收款 股权 往来
公司
上市公司的子 安岳安德利
子公司及其控 其他应 预付 经营性
公司及其附属 柠檬产业科 53,772,037.69 6,591,192.92 1,649,721.64 58,713,508.97
企业
制的法人 收款 货款 往来
技有限公司
North Andre
子公司及其控 应收账 预付 经营性
Juice (USA) 135,583,379.47 91,271,919.56 193,893,000.32 32,962,298.71
INC. 制的法人 款 货款 往来
其他反
Andre Juice 子公司及其控 映占用 应收 经营性
Co.,ltd 制的法人 实质科 股利 往来
目
Andre Juice 子公司及其控 其他应 代收 经营性
Co.,ltd 制的法人 收款 货款 往来
经营性
往来
关联自然人
经营性
往来
持有上市公司
其他关联方及 北京统实饮 应收账 应收 经营性
其附属企业 品有限公司 款 货款 往来
法人的附属公
司
持有上市公司
成都统实企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
成都统一企
业食品有限 10,351.82 10,351.82
法人的附属公 款 货款 往来
公司
司
持有上市公司
福州统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
广州统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
贵阳统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
桂林紫泉饮
料工业有限 604,212.98 789,758.70 1,393,971.68 -
法人的附属公 款 货款 往来
公司
司
持有上市公司
杭州统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
合肥统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
河南统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
惠州统实企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
济南统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
江苏统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
昆明统一企
业食品有限 352,061.10 176,030.55 352,061.10 176,030.55
法人的附属公 款 货款 往来
公司
司
持有上市公司
昆山统实企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
南昌统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
南宁统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
山西统一企 持有上市公司 应收账 应收 经营性
业有限公司 5%以上股份的 款 货款 往来
法人的附属公
司
持有上市公司
陕西统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
上海统一企
业饮料食品 46,761.66 217,866.84 264,628.50 -
法人的附属公 款 货款 往来
有限公司
司
持有上市公司
四川统实企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
泰州统实企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
天津统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
统一企业
（中国）投 8,322.00 8,322.00
法人的附属公 款 货款 往来
资有限公司
司
持有上市公司
统一商贸
（昆山）有 120,150.73 120,150.73 -
法人的附属公 款 货款 往来
限公司
司
持有上市公司
无锡统一实
业包装有限 38,163.10 38,163.10 -
法人的附属公 款 货款 往来
公司
司
持有上市公司
武汉统一企
业食品有限 563,374.43 1,841,552.39 2,247,695.09 157,231.73
法人的附属公 款 货款 往来
公司
司
持有上市公司
新疆统一企
业食品有限 310,324.27 280,400.42 590,724.69 -
法人的附属公 款 货款 往来
公司
司
持有上市公司
湛江统实企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
漳州统实包 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
装有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
长春统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
长沙统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
郑州统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
持有上市公司
重庆统一企 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
业有限公司 法人的附属公 款 货款 往来
司
陕西统一企 持有上市公司 其他应 保证 经营性
业有限公司 5%以上股份的 收款 金 往来
法人的附属公
司
持有上市公司
郑州统一企 5%以上股份的 其他应 保证 经营性
- 200,000.00 200,000.00 -
业有限公司 法人的附属公 收款 金 往来
司
UNI-
持有上市公司
PRESIDENT
(THAILAND) 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
- 3,678,918.32 3,157,234.97 521,683.35
LTD.（注 法人的附属公 款 货款 往来
BUSSAN 持有上市公司
FOOD 5%以上股份的 应收账 应收 经营性
- 82,386,116.33 82,386,116.33 -
MATERIALS 法人的附属公 款 货款 往来
CO.，LTD. 司
烟台帝斯曼
受最终控制方 应收
安德利果胶 应收账 经营性
重大影响的企 39,470.29 43,975,640.10 37,958,411.17 6,056,699.22 货款
股份有限公 款 往来
业 等
司
总计 / / / 231,567,594.70 640,368,167.36 - 676,009,569.71 195,926,192.35 / /
注 1：UNI-PRESIDENT (THAILAND) LTD.为持有本公司 5%以上股份的统一企业股份有限公司的子公司。
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